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文档简介

集团公司财务报销制度及报销流程一、制定目的及范围为规范集团公司的财务管理，提高费用报销的效率与透明度，特制定本财务报销制度。此制度适用于公司所有部门及员工，包括但不限于差旅费、办公费用、业务招待费等各类支出。二、报销原则1.报销必须遵循“真实、合法、合理”的原则，确保所有报销的费用均为实际发生的支出。2.所有报销费用应附有合法的票据，未经票据证明的支出不予报销。3.报销申请应由相关负责人审核，确保费用的合理性与合规性。三、报销流程1.报销申请1.1填写报销申请表：员工需如实填写《费用报销申请表》，并附上相关票据，包括发票、收据等。1.2票据核对：提交前，员工需核对票据是否完整，确保票据上的金额与实际支出相符。1.3部门审核：报销申请表提交至部门负责人进行审核，确保费用的合理性。2.报销审批2.1审批流程：部门负责人审核通过后，报销申请表需递交至财务部门进行进一步审核。2.2财务审核：财务人员对报销申请进行审查，确认票据的合法性、合规性及费用的合理性。2.3审批结果：审核通过后，财务部门在报销申请表上签字并加盖公章，形成财务审核意见。3.报销支付3.1报销支付申请：审核通过的报销申请表需提交至财务部进行支付申请，财务部根据审核意见进行支付处理。3.2支付方式：报销款项可通过银行转账或现金支付，具体支付方式由财务部门决定。3.3支付通知：财务部在支付完成后，应及时通知报销人，并提供支付凭证。4.报销记录与归档4.1记录报销信息：财务部需对所有报销记录进行分类整理，建立报销档案，确保信息的可追溯性。4.2归档管理：所有报销申请表及相关票据需在财务部进行归档保存，以备后续审计与查询。四、特殊情况的处理1.紧急报销：如因特殊情况需紧急报销，员工需事先与部门负责人沟通，并填写《紧急费用报销申请表》，经部门负责人审核后，直接提交财务部进行加急处理。2.异地报销：对于异地出差的员工，需提前向财务部报备，报销时需提供相应的出差证明及相关费用票据。五、报销纪律1.报销责任：员工对所报销的费用承担相应的责任，需确保所提交的票据真实有效。2.违规处理：对于虚报、冒领、伪造票据等违规行为，财务部将依法依规严肃处理，情节严重者将追究其相关责任。六、反馈与改进机制1.流程反馈：员工可对报销流程提出意见和建议，财务部将定期收集反馈信息并进行分析。2.流程优化：根据反馈情况，财务部将对报销流程进行适时调整，以提高工作效率与员工满意度。七、结束语本财务报销制度旨在提升公司的

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