外汇政策部分

外汇政策部分外汇业务知识竞赛题库（外汇政策部分）一．单项选择题1、根据银行执行外汇管理规定情况考核办法规定，由()负责对农行江苏省分行营业部执行外汇管理规定情况的年度考核。A、农总行B、省分行C、国家外汇管理总局D、国家外汇管理局江苏省分局E、江苏银监局答案D2、根据国家外汇管理局规定，远期结售汇业务实行()审核。A、签约B、签约加履约C、履约D.申请答案C3、根据国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务规定，()负责客户远期结售汇业务签约和履约的合规性审核；()应将合作办理远期结售汇业务视为代客远期结售汇业务，纳入本行银行结售汇统计报表。A、合作银行、合作银行B、具备资格银行、具备资格银行C、具备资格银行、合作银行D、合作银行、具备资格银行答案D4、出境人员携带外币现钞金额在等值()的，应向外汇指定银行申领《携带外汇出境许可证》，海关凭加盖银行印章的《携带外汇出境许可证》验放。A、3000美元以上至5000美元(含)B、5000美元以上至10000美元(含)C、5000美元以上至10000美元(不含)D、10000美以上至20000美元(含)答案B5、根据外汇局银行结售汇统计制度规定，因进出口押汇、福费廷等与进出口贸易融资相关的结售汇交易，结售汇统计应属于()项目，相应的利息购汇属于()项目。A、货物贸易、货物贸易B、国内外汇贷款，国内外汇贷款C、货物贸易、投资收益D、国内外汇贷款，投资收益答案C规定在境外设立、持股或间接持股的机构。A被担保人B受益人C被担保人或受益人至少有一方D.被担保人和受益人答案C7、对出口项下（）的佣金售付汇，可凭相关单证直接到外汇指定银行办理，外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续。A、单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值10万美元B、单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值1万美元C、单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值5万美元D、单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值20万美元答案A8、关于代理出口业务，下列说法哪个是错误的（）A、代理出口业务应当由代理方负责出口和收汇B、收汇应先进入代理方待核查帐户C、委托方收取代理方原币划转时，应进入其待核查账户D、原币划转给委托方，应按照境内外汇划转管理有关规定办理答案C9、对法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇，等值（）美元以上的由所在地外汇局审核。A．3万B．5万C．10万D．50万答案C10、客户发生的外汇账户变动信息须在交易发生（T)的（）日内，向外汇管理局报送。A、TB、T+1C、T+2D、T+5答案B11、企业在办理资本金结汇时，需要提供前一笔资本金结汇所得人民币资金的相关凭证。若该笔结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔，企业应当于结汇后（）内向银行提交前述材料。A、当天B、1个工作日C、3个工作日D、5个工作日答案D12、境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益时，应当通过（）账户办理入账及结汇。A、资本金账户B、外国投资者专用外汇收购类账户C、资产变现账户D、外债账户答案C13、关于外商投资企业外债，以下哪条描述是不正确的：A、企业借入的外债资金需结汇成人民币使用时，需先到外汇局申请办理结汇核准手续。B、偿还的本金必须已作提款登记C、外债帐户内资金可以用于外汇抵押项下人民币贷款D、外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和严格控制在审批部门批准的项目投资总额和注册资本之间的差额以内。答案C14、境内机构在境外投资设立项目或企业前，向境外汇出的前期费用，一般不得超过境内机构已向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额的（）：A、10%B、15%C、30%D、50%答案B15、根据有关规定在办理跨境人民币结算业务中，企业应当选择一家境内结算银行作为其跨境贸易人民币结算的（）。A、主报告银行B、基本账户行C、主代理行D、主清算行答案A16、我行办理一笔出口信用证项下的福费廷业务，我行出口寄单日期为3月21日，客户向我行申请办理福费廷日期为3月25日，我行办理福费廷审批通过给客户下账日期为3月30日，该笔业务最终收到境外开证行付款日期为5月10日，则客户在我行办理相关涉外收入申报的节点应为：A、3月21日B、3月25日C、3月30日D、5月10日答案D17、对等值金额在（）美元以下（含）的对私涉外收入款项实行限额申报，即收款人可免填《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇、非居民项下的对私涉外收入款项不实行限额申报。A、1000B、2000C、3000D、5000答案C18、如企业需要在不同银行开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不低于（）。A.500万美元B.1000万美元C.200万美元D.300万美元答案D19、根据《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》（汇综发〔2008〕142号），银行为外商投资企业办理资本金结汇的累计金额不得超过该外商投资企业资本金的（）。A.验资金额B.本次验资金额C.累计验资金额D.以上说法都不对答案C20、银行结售汇统计报表当期若发生错报，应。B.在3个工作日内将《银行结售汇数据错误修改函》传真至所在地外汇局，凭以修改相关数据C.在下期以同金额负值计入同项目D.以上做法都不对答案C21、外汇管理局规定，取得对客户人民币与外汇掉期业务经营资格满（）的银行，可以对客户开办货币掉期业务。A．3个月B．6个月C．1年D．2年答案C22、个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。A.1000B.2000C.5000D.10000答案D23、境内银行为境外机构开立外汇账户时，应当在外汇账户前统一标注（）。A、JWAB、OSAC、NRAD、MTA答案C24、关于出口贸易佣金，下列表述正确的是()A.超过等值10万美元即需外汇局审批B.超过合同总金额10%且超过等值10万美元时需外汇局审批C.超过3万美元需办理《税务证明》D.超过合同总金额10%且超过等值5万美元时需外汇局审批答案B25、银行办理资本金结汇单笔结汇额超过100万美元或单一企业当日累计结汇额超过100万美元，银行应当不迟于（）以传真形式向所在地外汇局报送《外商投资项下资本金大额结汇情况表》。A、业务当日B、业务结束的下一个工作日C、业务发生的一周内D、月底答案B26、银行统计结售汇业务数据，将非美元货币折算为美元时，应使用交易汇率。A.外汇局按旬公布的统一折算价B.外汇局按月公布的统一折算价C.实时D.以上答案都不对答案C27、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值()美元以下(含)的，可以在银行直接办理。A.5000B.10000C.15000D.2000028、银行分支机构经营结售汇业务实行准入管理。A.核准制B.备案制C.报告制D.审批制答案B29、代理进口业务，应当由（）负责进口、购付汇。国家另有规定的除外。A．委托方B．代理方C．出口方D．客户自行选择一方答案B30、银行为客户开立远期信用证后，再为该笔付款业务叙作海外代付的，如两者期限合计超过()天，则海外代付项下金额应纳入短期外债余额A、90B、180C、360D、120答案A31、对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值（）万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。A、1B、2C、3D、5答案D32、纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保存期限至少为个月。()A.12B.24C.36D.48答案B33、下列业务中，可以通过国际收支网上申报的是（）A.机构客户收入及支出B.机构客户收入C.个人客户收入及支出D.个人客户支出答案B34、银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认()工作日内，持《银行经营即期结售汇业务机构信息变更备案表》向所在地外汇局办理备案。A.前20B.前10C.后10D.后20答案D35、外汇备用信用证担保项下人民币贷款，备用信用证的受益人为（）。A.申贷外资企业B.外资企业海外母公司C.担保公司D.农业银行某某分支行36、以下可以开立资本金账户的是（）。A.中资企业B.外国投资者C.法人外商投资企业D.国有企业答案C37、银行应（）对录入个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载的数据信息进行核对，保证录入数据信息的准确性和完整性。逐日B、逐月C、逐年D、逐旬答案A38、福费廷业务在境内发生转让时，应由（A）银行通知申报主体办理涉外收入申报。A、原始经办行；B、境内受让行；C、境内收款行。答案A39、除外汇局规定项目外，境内机构和个人向境外单笔支付等值()服务贸易、收益、经常转移和资本项目外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理《服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目对外支付税务证明》A.等值1万美元以上（不含等值1万美元）B.等值2万美元以上（不含等值2万美元）C.等值3万美元以上（不含等值3万美元）D.等值5万美元以上（不含等值5万美元）答案C40、银行办理企业资本金结汇业务，外商投资企业资本金账户及人民币账户不在同一家银行的，人民币资金划入银行应当在（）个工作日内（含划入当日）根据支付命令函办理该笔资金的对外支付划转手续。A.1B.2C.3D.5答案B41、向境外支付款项的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的（）办理该款项的申报。A.2个工作日内B.3个工作日内C.5个工作日内D.同时答案D42、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在（）天（不含）以上或由于特殊情况无法按照货物贸易外汇管理相关规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。A.90B.180C.210D.60答案B43、境内金融机构可以向中资企业和外商投资企业发放外汇质押项下人民币贷款，中资企业和外商投资企业提供的质押外汇来源应为（）内的资金A、经常项目外汇帐户B、资本金帐户C、经常项目外汇帐户或资本金帐户答案A44、银行办理资本金结汇业务时，如外商投资企业资本金帐户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在（）办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。A、次日B、2个工作日内C、5个工作日内D、当日答案D45、按照《个人外汇管理办法》规定，对()实行年度总额管理。A、个人结汇和境内个人购汇B、境内个人和境外个人的结汇、售汇C、境内个人的结汇、售汇D、境内个人结汇、售汇和境外个人的售汇答案A46、资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的（），且绝对数额不超过等值（）美元.A、1%，1万B、3%，1万C、3%，3万D、1%，3万答案D47、出境人员携出金额等值（）美元以上的，应向存款或购汇银行所在地国家外汇管理局各分支局申领《携带外汇出境许可证》。A．3000B．5000C．10000D．50000答案C48、外商投资企业资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的1%，且绝对数额不得超过等值()万美元(以入账当天的汇率计算)。A、1B、2C、3D、5答案C49、会计师事务所为外商投资企业资本金验资而向外汇局询证外方出资情况以及银行为外商投资企业办理资本金支付结汇等业务时，应当通过（）办理。A、人行帐户管理系统B、国家外汇管理局直接投资系统C、人行征信系统D、国际收支申报系统答案B50、等值（）万美元(含)以下企业备用金结汇的，银行可以直接办理结汇。A、20B、15C、10D、5答案D51、银行为企业开立经常项目外汇账户时，应在（）中查询企业基本信息登记。A、外汇账户信息交互平台B、直接投资系统C、人行帐户管理系统D、工商注册信息52、外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记表》的有效期原则上不超过（）A、2个月B、6个月C、1个月D、3个月答案C53、银行在办理B类企业代理出口收入的处理应（）A、原币划入委托方待核查帐户，无需电子数据核查，B、原币划入委托方待核查帐户，进行电子数据核查，C、先划入待核查帐户，经电子数据核查后结汇或划出，D、先划入待核查帐户，无需电子数据核查答案C二、多项选择题1、金融机构在办理B类企业（）业务时，应当进行电子数据核查，通过贸易收支监测系统扣减对应的可收付汇额度。A．付汇B、开证C、出口贸易融资放款D、待核查帐户资金结汇或划出答案ABCD2、以下哪些情况属于个人分拆结售汇行为。A．同日，境外同一个人或机构将外汇汇给境内5个不同个人，收款人分别结汇。B．5个不同个人隔日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。C．5个不同个人连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。D．个人在一周内从同一外汇储蓄账户5次提取9500美元外币现钞。E．一个银行网点内同日有5人一起，每人分别办理接近5000美元的现钞结汇。答案ABCDE3、B类企业在分类监管有效期内办理汇款（预付、预收货款除外）业务时，金融机构至少应审核相应的（）A．进出口货物报关单B．发票D．进出口合同答案：ACD4、外商投资企业以外汇资本金结汇所得人民币资金支付土地出让金的，办理结汇的银行应审核（）A、国有建设用地出让合同B、非税缴款通知单C、相关合同、缴款通知单以及结汇支付财政专户的一致性D、是否购买非自用房地产答案ABCD5、外商投资企业外汇资本金结汇所得人民币可用于（）发放委托贷款偿还已使用完毕的银行贷款（含委托贷款）偿还企业间借贷发放工资答案：BD6、凡外商投资企业外方投资者或境外发行股票企业将本年度外方应得利润或股息、红利汇出境外的，必须向外汇指定银行提供的材料有（）A．税务证明或税务凭证；B．由会计师事务所出具的本年度利润或股息、红利情况的审计报告；C．董事会关于利润或股息、红利分配的决议；D．外商投资企业外汇登记证或FDI系统企业IC卡E．会计师事务所提供的验资报告；答案：ABCDE7、银行在办理外籍人员工资、奖金、津贴等人民币收入的兑付时，应审核（）A．本人有效护照或身份证明B．雇佣证明（包括：社保局颁发的就业证或外事办颁发的专家证、以及雇佣合同等）C．人民币收入清单D．税务凭证答案ABCD8、外汇指定银行在对现行法规规定不明确的非贸易售付汇项目进行真实性审核时，应审核境内机构提供的（）。A．书面申请B．合同（协议）C．发票（支付通知）D．税务凭证答案ABCD9、银行办理个人结售汇业务时，可不纳入个人结售汇系统的有（）A、通过外币代兑点发生的结售汇；B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；C、外币卡境内消费结汇；D、境内卡境外使用购汇还款。10、银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理：A、通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；B、按规定审核个人提供的证明材料；C、在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；D、通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。答案ABCD11,经常项目是指国际收支中涉及()的交易项目等。A.货物B.服务C.收益D.经常转移答案ABCD12,外商投资企业向银行申请资本金结汇，应当提交()。A.外商投资企业外汇登记IC卡。B.资本金结汇所得人民币资金的支付命令函。C.资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。D.会计师事务所出具的最近一期验资报告。E.前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件。F.银行认为需要补充的其他材料。答案ABCDEF13,资本金账户的收入范围为外国投资者投入的外汇，支出范围为()。A.经营范围内的经常项下支出B.需经外汇局批准的经营范围内的经常项下支出C.资本项下支出D.需经外汇局批准的资本项下支出答案AD14,根据最新的贸易新政，待核查账户支出范围包括（）等其他外汇支出。A.结汇B.划入该企业经常项目外汇账户C.对外付汇D.待核查账户之间的划转答案AB15、除另有规定外，银行为境内机构和境外机构办理外汇收支业务，包括（）等，均应先为其开立外汇账户，并通过外汇账户办理。A.跨境收付汇B.结售汇C.境内外汇划转D.零星外汇收支答案ABC16、银行应当凭外汇局出具的登记证明和相关单证为（）进口单位办理进口付汇业务。A.不在名录进口单位B.B类进口单位C.C类进口单位D.A类进口单位答案AC17.以下关于待核查帐户描述正确的是:()。A.转口贸易收入应进入待核查账户。C.待核查账户纳入外汇账户管理信息系统，代码为1101。D.出口货物保险或出口信用保险所得的理赔款，可以不进入待核查账户。答案ABC18、下列关于资产变现专用外汇账户正确的是（）A.该账户的开户需要凭外汇局核准件办理。B.该账户每一笔资金入账不需经外汇局核准。C.账户内资金应以现汇汇入，不得以现钞存入。D.非个人资产变现账户内资金的结汇应参照外商投资企业资本金账户结汇的有关规定进行管理。答案ACD19、下面符合银行结售汇统计基本原则的表述是()A、居民办理结汇按人民币资金用途；办理售汇按人民币资金来源。B、居民办理结汇按外汇资金来源；办理售汇按外汇资金用途。C、非居民办理结汇按外汇资金来源；办理售汇按外币资金用途。D、非居民办理结汇按人民币资金用途；办理售汇按人民币资金来源。答案BD20、银行提供融资性和非融资性对外担保，若发生对外履约，可自行办理对外担保履约项下对外支付。其对外担保履约资金可以来源于（）A.银行自身提供的外汇垫款B.反担保人以外汇形式交存的保证金C.反担保人以人民币形式交存的保证金D.发生债务违约后反担保人支付的款项答案ABCD21、跨境贸易人民币结算的特点为（）A、跨境贸易人民币结算业务不纳入外汇核销管理。B、跨境贸易人民币结算业务项下人民币外债不纳入外债管理。C、人民银行通过RCPMIS系统，逐笔收集跨境贸易人民币结算的各类信息。。D、使用跨境贸易人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退（免）税政策。答案ABCD22.境内银行应确保基础信息的、、督促和指导申报主体办理申报，并履行审核及发送国际收支统计申报相关信息等职责。（）A．及时性B.准确性C.正确性D.完整性答案ABD23.下列（）要素是属于《单位基本情况表》关键要素。（）A、是否特殊经济区企业B、机构联系人C、外方投资者国别D、住所/经营场所答案ACD24、除下列情况外，金融机构各种形式的短期对外负债均应纳入指标管理续做海外代付的，两者期限合计不超过90天。在期限、金额以及发生时点等方面，应与贸易进口合同存在合理的对应关系。B、在同一法人银行的50万美元（含）以下非居民个人存款。C、经外汇局核准以非居民名义开立的各类外国投资者专用账户余额。D、外汇局明确的其他不需要纳入指标管理的情形。答案ABCD25、以下关于外债结汇的表述正确的是（）A、按照核准件要求人民币汇入该企业帐户或直接向收款人支付；B、人民币资金用途要与借款合同规定的用途一致；C、申请结汇的金额必须在已作提款登记的金额之内。D、外债帐户内资金不得用于外汇抵押项下人民币贷款答案ABCD26、境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于()A、收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金。B、在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金。C、进行境外直接投资前，进行市场调查、租用办公场地和设备聘用人员所需的费用。D、进行境外直接投资前，聘请境外中介机构提供服务所需的费用。答案ABCD27、待核查账户的支出范围是（）A、对外支付货款B、结汇C、划入企业经常项下外汇账户D、归还银行外汇贷款答案：BC28、银行结售汇统计旬报、月报数据中包括（）A、即期结售汇B、远期结售汇提前履约C、远期结售汇违约D、远期结售汇履约答案ABD29、银行为企业办理下列业务时，应当审核外汇局签发的《登记表》。（）A、A类企业转口贸易外汇收支B、C类企业贸易外汇收支C、B类企业超可收、付汇额度的贸易收支D、退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上的退汇。答案BCD30、金融机构在办理B类企业下述业务时，需要进行弟子数据核查并通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。（）B、付汇C、出口贸易融资收款时D、待核查帐户资金结汇或划出答案ABD三、判断题1、根据外汇局相关规定，经向外汇局开户登记和备案，具备条件的企业可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外。（√）2、境内机构、驻华机构可以开立外币现钞帐户。（×）3、银行在办理技术进口业务时，要在《技术进口合同数据表》正本文件相关栏目中填写每笔售付汇金额、日期并加盖业务章，售付汇总额不得超过《技术进口合同数据表》中的合同总价。（√）4、境内外机构或个人在《税务证明》标注的“本次支付金额”限额内需要多次付汇的，外汇指定银行应在每次对外付汇后在《税务证明》原件上签注付汇金额、日期后加盖业务印章。办理最后一笔对外付汇的外汇指定银行应留存《税务证明》原件五年备查，（√）5、银行办理个人结售汇业务，录入信息出现错误的，应按规定及时进行修改、撤销、冲正，并对冲正原因及原错误交易业务参号在“备注”栏中予以记录。（√）6、外商投资企业外方已登记外债本金及当期利息转增本企业资本，无需经外汇局核准。（×）7、外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和严格控制在审批部门批准的项目投资总额和注册资本之间的差额以内。（√）8、外商投资企业无需经会计师事务所验资，就可以向银行直接申请资本金结汇。（×）9、资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇。（√）10、企业可以以结汇所得人民币资金偿还未使用的人民币贷款（×）11、为境外投资企业提供融资性对外担保的，担保项下资金不得以借贷、股权投资或证券投资等形式直接或通过第三方间接调回境内使用。（√）12、结售汇统计时，掉期交易可以分拆为一笔即期和一笔远期交易分别统计。（X）13、银行要依法加强对客户交易真实性与外汇一致性的审核。对违反外汇管理规定导致违规资金流入的银行，外汇局将依法予以罚款、停止经营相关业务、通服批评等处罚，并追究有直接责任的高级管理人员相关责任。（√）14、国际收支统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易。（√）15、跨境贸易人民币结算所引起的跨境人民币流量和存量信息不属于国际收支统计申报范围，可不用办理国际收支统计申报。（X）16、个人年度总额内购汇、结汇，不可以委托其直系亲属代为办理。（X）17、个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。（√）18、境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，当日累计兑换超过等值500美元（不含）的，可凭本人有效身份证件直接在银行办理购汇。（×）19、待核查账户支出不包括质押人民币贷款。（√）20、涉外付款不实行限额申报，无论金额大小，均需报送基础信息、申报信息。（√）21、外债专户的结汇不需外汇管理局核准。（X）22、待核查账户之间不得划转，但可以用以理财。（X）23、中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。（√）24、除外商投资房地产企业外，外商投资企业不得以资本金结汇所得人民币资金购买非自用境内房地产。（√）25、企业资本金结汇用于本企业备用金周转、工资奖金发放的，其结汇所得人民币资金可在企业自身的人民币账户留存。（√）（√）27、依据法院判决、仲裁机构的裁决取得的人民币资金可以由银行直接办理代债务人购汇。（X）28、国内外汇贷款均可以结汇。（X）29、境内机构资本项目项下不得收付外币现钞。(√)30、境内机构应凭境外直接投资主管部门的核准文件和境外直接投资外汇登记证，在外汇指定银行办理境外直接投资资金汇出手续。(√)31、外汇管理所指的境内机构境外放款是指境内企业（金融机构除外）在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，为其在境外合法设立的全资附属企业或参股企业提供直接放款的资