公司现金管理制度样本（2篇）

公司现金管理制度样本1.目标与适用范围本规定旨在确保公司现金管理活动的效率、规范性和透明度，为所有参与现金管理的员工提供明确的指导。此规定适用于公司所有部门及员工。2.定义(1)现金：包括公司持有的所有货币、纸币及银行存款。(2)现金管理：指公司对现金流入、流出及储存的管理活动。(3)现金管理政策：为规范现金流动，公司制定的一系列规章制度。3.现金流入管理(1)销售收入销售部门需及时向财务部门报告销售详情，包括销售金额和客户信息。财务部门负责记录销售收款，并核对销售额与收款是否相符。(2)其他收入其他部门收到的现金或支票应立即转交财务部门，由财务部门进行记录和妥善保管。财务部门需将其他收入及时入账，并进行核对和审计。4.现金流出管理(1)采购支出采购部门须及时向财务部门报告采购详情，包括采购金额和供应商信息。财务部门负责核对采购金额与付款金额，确保一致，并及时支付供应商。(2)招待费用员工发生招待费用时，需填写招待费用申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核招待费用的合理性，并及时办理报销。(3)其他支出各部门的其他支出需填写支出申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核支出的合理性，并及时办理报销。5.现金存储与保管(1)现金库房公司设立专用现金库房，指定专人负责现金的存储和保管。现金库房需配备安全设施，如保险柜、监控系统等。(2)现金交接离职员工需向财务部门交接相关现金，并填写交接记录。其他员工之间的现金交接也需填写交接记录，并由主管核实和签字确认。6.现金盘点与审核(1)定期盘点财务部门应定期对现金库进行盘点，以确保现金的安全和准确性。盘点结果应上报公司管理层，并进行记录和存档。(2)审计与检查公司应定期进行内部和外部的现金管理审计和检查，评估现金管理政策的执行效果。发现问题或异常情况时，应及时采取纠正措施，并报告给相关部门和管理层。7.违规处理(1)对违反现金管理政策的员工，公司将依据纪律处分规定进行处理，包括警告、记过、降职、解雇等。(2)对涉及财务犯罪的行为，公司将依法报案并追究法律责任。8.附则(1)本政策的解释权归公司管理层所有，可根据实际情况进行修改和补充。(2)本政策自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行。公司现金管理制度样本（二）第一章总则1.1目标本现金管理制度旨在确保公司现金的安全有效管理，提升资金运用效率，以及规范现金收支流程，以保证公司的财务活动遵循既定规定。1.2适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及现金管理的事务必须遵照本制度执行。1.3定义1.3.1现金：指公司持有的货币形式资金，包括现金、存款等形式。1.3.2现金管理职责：指公司内部相关岗位人员负责的现金收付、清点、记录等职责。1.3.3现金管理制度：为规范现金管理而设立的公司内部规定。第二章现金管理职责与规定2.1现金管理职责2.1.1财务部门负责全面统筹现金管理工作，包括资金监控、预测等。2.1.2各部门负责人负责本部门的现金具体操作，如收付、清点、记录，并确保现金的安全存放。2.1.3全体员工需遵守现金管理制度，对现金的保管和使用负有责任。2.2现金管理规定2.2.1现金保管2.2.1.1公司现金应存放在指定保险柜，仅授权人员可接触并进行记录。2.2.1.2现金保管人员需定期核对现金，并与财务部门确认金额，以确保账实相符。2.2.2现金收付2.2.2.1收款时应立即清点并记录相关凭证，包括金额、日期和来源等信息。2.2.2.2付款时需经过核实，记录凭证包括金额、日期和用途等信息，确保准确性。2.2.2.3所有收付操作需由授权人员执行，以防止错误。2.2.3现金记录2.2.3.1公司应建立现金收支账簿，实时更新记录，由财务部门进行复核。2.2.3.2通过现金流量表、现金预测表等，监控公司的现金流动情况。第三章现金操作流程3.1现金收款流程3.1.1收款人员在收到现金后立即清点，核对金额与凭证一致性。3.1.2提供收据给付款方，并记录收据编号及相关信息。3.1.3将收款信息传递给财务部门，进行记录和复核。3.2现金付款流程3.2.1付款人员需核实付款凭证的准确性和真实性。3.2.2向收款方提供付款凭证，记录凭证编号及相关信息。3.2.3将付款信息传递给财务部门，进行记录和复核。第四章现金监控与审计4.1现金监控4.1.1财务部门定期对各部门现金进行抽查，确保操作合规。4.1.2部门负责人配合财务部门的监控工作，及时纠正发现的问题。4.2审计4.2.1公司定期进行内部审计，以评估现金管理的合规性和有效性。4.2.2内部审计人员依据相关规定进行审计，并提出改进建议。第五章管理奖惩5.1处罚5.1.1对违反现金管理制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职等处罚。5.2奖励5.2.1对在现金管理中表现优秀的员工，公司将给予嘉奖、奖金、晋升等激励。第六章其他条款6.1本制度的解释权归公司所有，公司有权根据需要对本制度进行修订和补充。6.2本制度自发布之日起生效，所有部门和员工必须严格遵守。6.3对于本制度未涵盖的事项，应参照公司其他相关制度和规定