2022年度全面实施预算绩效工作开展情况报告

2022年度全面实施预算绩效工作开展情况报告2022年度全面实施预算绩效工作开展情况报告xxxx年，xx市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，贯彻落实习近平总书记工作的重要讲话和重要指示批示精神，贯彻落实新时代党的治疆方略，牢固树立四个意识，坚定四个自信，切实做到两个维护，坚持和加强党对经济工作的全面领导，按照高质量发展的要求和xx区党委x+x工作部署，坚持新发展理念，全面推进预算绩效管理工作，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，改变预算资金分配的固化格局，实现预算与绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益，推动财政资金聚力增效，为xx市经济社会持续健康发展提供了有力保障。现将有关情况报告如下：一、国家、xx区、xx市关于全面实施预算绩效管理的要求中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》要求各省（区、市）用x-x年构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，着力提升财政资源配置效率和使用效率。xx区党委、xx区人民政府坚决贯彻落实党中央决策部署，在《xx区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》中要求，xx区各地各部门单位要把全面实施预算绩效管理作为一项政治任务，将xx区所有部门单位，所有财政资金全部纳入预算绩效管理，立一个标杆，同步推进xx区、地、县三级预算绩效管理工作。xx市委、市人民政府深入贯彻落实国家、xx区部署要求，把全面实施预算绩效管理作为一项重要的政治任务，服从改革发展大局，压实工作责任。研究制定《xx市全面实施预算绩效管理的实施方案》（新克党发〔xxxx〕xx号），从全方位、全过程、全覆盖三个维度推动绩效管理全面实施，努力构建绩效管理新长效机制，为推动社会稳定和x久安、服务经济高质量发展提供了有力保障。二、xx市全面实施预算绩效管理工作开展情况（一）以预算绩效管理为抓手，当好铁公鸡，打好铁算盘，牢固树立过紧日子的思想。今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在xx区党委、xx区人民政府的坚强领导下，xx市深入贯彻习近平总书记关于统筹抓好疫情防控和经济社会发展重要讲话和重要指示、批示精神，全面落实xx区党委、政府的部署要求，最大限度降低疫情对经济社会发展的影响。通过深化预算绩效管理改革，加快全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设，全面推进预算绩效管理工作提质增效。财政资源配置效率和使用效益不断提升，为促进全市经济社会持续健康发展提供了坚强的财政保障。始终坚持把预算绩效管理作为重要抓手，做好财政节支工作，大力压减一般性支出和三公经费开支，通过对部分低效无效的项目资金进行压减，把有限的财力更加高效地用在落实六稳六保任务上，做到了花钱必问效、无效必问责。（二）细化工作任务，坚持问题导向，推进绩效管理工作精细化科学化。一是明确工作目标。在年初全面梳理年度预算绩效管理各项工作目标的基础上，全面系统提出了全市年度绩效管理的工作任务、工作责任、工作要求和追责问责的四本清单，进一步统一了市区两级各部门单位开展绩效管理工作的思想，确保每项工作责任主体明确，任务要求清晰，完成质量标准明确。二是建立工作台账。建立了全市全面实施预算绩效管理工作总台账，明确了具体任务及工作措施，设定责任单位和完成时限，要求各预算单位在总台账下，细化具体任务台账，各区财政部门比照总台账，建立本区全面实施预算绩效管理工作台账，层层负责，逐项定期跟踪任务进展情况和完成情况，确保工作任务没有漏项。三是制定标准模板。制定印发绩效工作标准模版和表样，全面覆盖预算绩效管理各个环节，保障各级预算单位均按照统一标准开展绩效工作。四是及时分析整改。以xx区巡视巡查为契机，为解决在贯彻党中央全面实施预算绩效管理重大决策部署中存在的思想认识一般化、工作安排一般化、完成标准一般化、推进要求一般化、落实责任一般化、监督检查一般化的现象，对照全市预算绩效考核中反映的问题，认真剖析原因，积极整改落实，及时有效弥补了绩效管理工作上的短板。（三）压实工作责任，聚焦三全体系建设，绩效管理工作取得新成效。1.全方位预算绩效管理格局基本构建。坚持把绩效与预算深度融合作为根本出发点，推动预算绩效管理覆盖市区两级政府收支预算、部门单位整体支出预算、所有项目支出预算三个层级，推进全方位评价覆盖。一是建立市区联动的预算绩效管理机制，将各级政府收支预算全面纳入绩效管理。严格执行财政部关于中央专项转移支付分解下达规定，建立考核通报制度，实现对下专项转移支付绩效目标全覆盖。二是以部门单位年度预算资金管理为主线，将部门和单位预算收支全面纳入绩效管理。从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，全面开展部门单位整体支出绩效管理，衡量部门和单位整体及核心业务实施效果。三是以预算项目为载体，将政策和项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果，对实施期超过一年的重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价调整机制。2.全过程预算绩效管理链条基本建立。全市预算绩效管理流程已形成事前绩效评估、绩效目标设置、绩效监控、绩效评价和结果应用的管理闭环。一是不断加大事前绩效评估力度。扩大事前评估的范围和额度，将事前评估延伸至决策环节，充分发挥其对明确财政支持方式和项目预算合理性方面的作用，在源头上避免财政资金投入不合理的现象，在决策环节避免财政资金的无效运行。xxxx年对全市xx个新增项目实施事前绩效评估，重点对是否有必要使用公共财政资金进行决策，效果明显。二是全面强化绩效目标管理。将绩效目标全面纳入项目库管理，并与预算编制管理同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开，增强项目预算编制的规范性、精准性。xxxx年我市市区两级预算单位共计xxxx个项目支出全部填报绩效目标，同时借助第三方机构对绩效目标设定的科学性、合理性和规范性进行审核，提升了绩效目标工作质量。三是建立全周期绩效监控机制。依托预算绩效管理信息化建设成果，每年分x次对绩效目标实现程度和预算执行进度进行双监控，建立项目绩效跟踪评估+支出进度和资金沉淀预警+动态清理调整机制，及时纠正预算执行与绩效目标发生的偏离，确保预算资金在既定支出范围和轨道内运行，提高预算支出的安全性。xxxx年x月底已对xxxx个项目全部实行绩效跟踪，资金额度达到xx.xx亿元；对绩效监控审核打分低于xx分或预算执行率与绩效目标总体完成率偏离较大（xx%以上）的项目，及时向部门单位提出整改要求；对连续两次监控审核打分低于xx分的项目，研究提出项目预算调剂的意见，切实发挥绩效监控作用。四是多种方式加强绩效评价。综合运用单位自评、部门评价及第三方机构外部评价三种方式，实现了全市预算安排的项目支出绩效评价全覆盖，项目单位对xxxx年度xxxx个项目、xx.xx亿元资金执行结果开展绩效自评。五是推进绩效信息公开。按照信息报送和公开的有关规定，将项目绩效目标、绩效评价结果与预决算草案同步报送同级人大、同步向社会主动公开。按照谁评价、谁公开的原则，由主管部门将部门xxxx年财政项目支出绩效评价和xxxx项目支出绩效目标向社会公开，接受公众监督。3.全覆盖预算绩效管理体系基本完善。全市预算绩效管理的资金面已覆盖四本预算，并逐步向其他一般公共预算领域拓展。同时，严格加强扶贫资金绩效管理，认真落实国家、xx区关于扶贫资金绩效管理各项要求，加强扶贫项目绩效目标审核，做好扶贫项目绩效目标动态监控，建立扶贫项目按日推送监控问题及情况通报工作机制，督促各区及时将扶贫项目绩效目标录入动态监控系统，对已录入监控平台的扶贫项目资金绩效目标进行二轮审核，并针对监控系统中发现的问题及时进行整改，提高了扶贫项目绩效填报质量。三、xxxx年度xx市全面实施预算绩效管理的评价xxxx年，xx市预算绩效管理工作取得积极成效，在xx区绩效综合考核中排名第x，其中xx市本级排名第x，独山子区排名第x。xxxx年，我市结合xx区财政厅绩效评价中心考核体系和评分规则并按照《xx市全面实施预算绩效管理的实施方案》（新克党发〔xxxx〕xx号）文件要求，以工作台账和基础资料为依据，对全市xxx家本级部门单位xxxx年全面实施预算绩效管理各项工作完成情况，进行了系统综合评价，结果如下：（一）xx市本级部门单位情况。评价标准：对xx市本级xxx家预算单位xxxx年度预算绩效管理包括：绩效目标、绩效监控、绩效评价、部门单位整体支出绩效管理等方面，按百分制进行综合评价。评价结果：市本级xxx家部门单位xxxx年度预算绩效管理综合评价平均得分为xx.xx分。（二）xx各区情况。评价标准：按照xx区财政厅上半年考核情况分数，结合现场验真检查，按照百分制进行综合评价。评价结果：xx市四个区xxxx年度预算绩效管理综合评价平均得分为xx.xx分。四、取得的成效和经验（一）xx市全面实施预算绩效管理制度体系和工作机制基本建立。全面实施预算绩效工作以来，xx市按照全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系要求，横向到边，纵向到底的预算绩效管理工作机制基本建立健全。一是推动xx市全面实施预算绩效管理的长效机制已基本建立，涉及绩效管理的各项工作都在稳步推进，没有出现缺项漏项；二是围绕xx市预算绩效管理关键环节的各项制度均已出台，为全市各部门单位开展预算绩效管理工作提供了制度约束和标准规范；三是绩效管理的激励约束机制得到了进一步发挥，强化了财政部门对预算管理的全流程监管，撬动了部门单位一些长期固化的资金分配格局，使部分财政资金低效闲置问题得以解决。（二）部门单位承担绩效管理主体责任的主动性有所提升。全面实施预算绩效工作以来，部门单位花钱必问效、无效必问责的绩效理念逐步深入人心，以往重资金申请，轻资金管理的情况得到扭转，主动从要我做绩效向我要做绩效转变的形势非常明显。具体表现在，一是部门预算项目数锐减，xx市本级预算项目数从xxxx年xxxx个下降到xxxx年不足xxx个，降幅超过xx.x%，绩效结果的导向作用促使部门单位开始主动砍掉一些效益、效果结果不明显的项目，资金投向更加聚焦xx市委、市人民政府重大决策部署和部门主业。二是申报项目前部门单位已能够自觉主动向财政部门提交事前绩效评估报告、绩效目标等相关材料，且提交材料的质量明显提高。三是大多数部门单位主要领导对绩效管理的重视程度明显增强，单位内部的业务处室开始广泛参与到绩效管理中，财务人员单打独斗的情况有所好转。五、下一步工作思路（一）全面、系统的研究部署绩效管理工作。全面、系统、精准安排部署xx市xxxx年度全面实施预算绩效管理工作任务，明确绩效管理的工作职责、工作要求、工作分工、质量标准、评价考核、时间安排等，做到工作任务明确，工作责任清晰、工作要求严格、工作问责严肃，进一步提高绩效工作安排部署的全面性、系统性和准确性。（二）做优绩效目标，将审核结果与预算安排挂钩。一是对新增项目开展事前绩效评估，加强延续性项目绩效目标审核，强化绩效目标约束，将预算安排与事前绩效评估结果、绩效目标审核结果挂钩，打破支出固化格局。二是完善xx市项目支出绩效目标管理办法，落实项目预算编制有政策依据和测算标准的精细化要求，优化成本类绩效指标设计，为科学编制预算提供数据支撑（三）做实绩效监控，减少资金闲置浪费。一是以x月、x月为监控节点，对全市所有财政项目支出预算执行情况和绩效目标实现程度实行双监控，及时发现预算执行过程中的资金闲置和损失浪费。二是对执行进度缓慢或预计无法实现绩效目标的，及时按程序调减预算并同步调整绩效目标；对发现问题严重的，暂停项目实施，按照有关程序调减预算并停止拨付资金，及时纠偏止损，整改不到位的压减下一年度预算规模。（四）做真绩效评价，优化财政支出结构。一是全面严格审核部门单位绩效自评报告，对当年预算执行率低、绩效目标完成较差的项目和转移支付，及时收回结转资金，压减或取消下一年度预算安排；对绩效自评发现问题较多的项目督促改进，并将整改情况与预算安排挂钩。二是对xx市重点项目实施第三方机构独立绩效评价。强化结果应用，对绩效评价等级为优良的，根据情况子以支持；评价等级为中及整改不到位的，根据情况适当调减预算；评价等级为差的，原则上不再安排预算。（五）加大绩