建立合规文化提升软竞争力 王志乐

1王志乐商务部研究院研究员北京新世纪跨国公司研究所所长2021年11月14日

建立合规文化提升软竞争力——全球公司强化合规的启示2一，跨国公司合规文化开展新趋势342，跨国公司向全球公司转型三大变化全球战略——从跨国经营到全球经营战略全球管理——从中心辐射式管理到全球网络全球责任——从追求股东价值到全面和全球责任一个变量全球化指数超过50%全球最大100家跨国公司跨国指数变化199419992008海外资产比例41%42%57%海外销售比例46%49%62%海外雇员比例44%46%58%566773，全球公司承担全球责任从股东责任到全面责任承担股东责任承担社会责任承担环境责任从母国责任到全球责任承担在总部所在国的责任承担经营所在国责任从强化责任到反对商业贿赂89

国际反商业贿赂法规与文件西门子14亿美元了结贿赂官司-12Jan2021西门子中国因贿赂门开除20多名员工公司国籍行业时间案件事实自我披露罚款InVision美国机场防暴设施2005年2月14日在2002.06-2004.06间在中国,菲律宾及泰国通过自己员工,代理商及分销机构对国有机场员工行贿,在中国行贿95,000美元是61.8万美元德普(DPC)美国医疗器械2005年5月20日在华子公司天津德普诊断产品有限公司从1991年开始至2002年间向中国国有医院医生行贿是480万美元SchnitzerSteelIndustries美国钢铁回收2006年10月16日在1999-2004年间向中国及韩国的国有企业员工行贿是1520万美元ParadimBV荷兰IT2007年9月25日承认其在中国、印尼。卡扎科斯坦、墨西哥及尼日利亚的非法行贿行为是100万美元约克国际（YorkInternational）美国制冷设备2007年10月1日在2001年至2006年间在包括中国在内的几个国家以咨询费名义非法行贿政府官员是2000万美元朗讯(Lucent)美国电信设备制造2007年12月21日在中国2000-2003年间利用315次访美旅行,行贿近千名中国国有企业员工是250万美元AGA美国医疗器械2008年6月3日在1997-2005年间向中国政府官员行贿是200万美元公司国籍行业时间案件事实自我披露罚款法如公司(Faro)美国电脑化测量设备和软件2008年6月5日在2004-2005年间向中国政府官员行贿是295万美元西门子（SiemensAG）德国电子电器2008年12月15日在其全球众多的行贿行为中，其子公司通过一家商业咨询公司贿赂中国政府官员已换取项目合同否但十分配合调查14亿美元ITT美国高科技工程及制造2009年2月11日在华的全资子公司南京古尔兹制泵有限公司涉嫌在中国行贿国有企业员工是167万美元艾利丹尼森(AveryDennison)美国不干胶产品2009年7月28日在华分公司艾利中国在2002-2005年间向中国政府官员及国有企业员工行贿是20万美元控制组件公司(ControlComponentsInc.）美国控制阀门生产2009年7月31日承认在36个国家向国有企业和私有企业的官员和雇员行贿约236次，行贿的中方企业有中国石油、中国石油物资装备公司、东方电气公司、中海油、华润电力等多家重量级国企N/A1820万美元14【借鉴】西门子痛定思痛强化合规经营15防范监查应对高层的态度合规机构合规帮助台〔包括全球特派督察官职能〕持续改进西门子合规体系实现三方面相结合与人事程序相结合合规调查合规审查合规控制违规行为的后果全球个案跟踪有效性监控“西门子以异乎寻常的努力实施了亡羊补牢和自我清理的措施，建立了最先进的‘超一流’的合规体系。〞——美国司法部在批评西门子违规问题同时，我们也应当了解西门子“超一流〞的合规体系的内容西门子如何重建合规体系17【案例】戴姆勒公司强化合规的经验教训“合规是戴姆勒工作的重中之重，我们已经从这件事中汲取了足够的教训。现在我们的公司比过去更出色，更坚实。同时，我们将竭尽全力确保公司严格遵守最高标准的商业道德标准。〞——戴姆勒总裁蔡澈

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跨国公司在华抵抗

贿赂的武器1920

二，从强化企业责任到强化合规

211，中国企业承担全面责任从追求股东价值最大化到强化企业全面的责任是一个巨大的进步2，中国企业面临合规经营的挑战面对全球反对商业贿赂强化合规经营的潮流，正在走向世界的我国企业显然难以置身潮流之外。首先，在华外资企业面临合规经营的挑战〔国际遏制商业贿赂的潮流已经延伸到中国境内〕其次，走出去的中国企业面临合规经营的挑战再次，商业贿赂已经成为中国企业成长壮大的一个主要障碍中国央企高管违规案例中移动张春江核工业康日新中石化陈同海2324[案例]中航油违反新加坡证券法被处分

中新网3月21日电，新加坡初等法院今天对中航油前总裁陈久霖做出判决，陈久霖因隐瞒公司巨额亏损五点五亿美元，且涉入内线交易等罪，必须服刑四年零三个月，同时遭罚款三十三万五千新元(约二十万七千美元)。新加坡初等法院上午开庭审理陈久霖案。今年四十四岁的陈久霖，最后遭法官判刑四年零三个月，罚款三十三万五千新元，都比先前外界预期来得高。

中国企业走入合规经营新时代

中国企业正在迅速成长壮大。但是企业真正做大做强和做久，就必须从硬件提升到制度提升，就必须从制度提升进而到理念提升，从强化企业社会责任到强化合规经营。中国企业必将进入合规经营新时代。

2627商务部领导对合规研究的批示28

国资委领导

对报告批示29出版合规书30建议：中国外乡企业变合规挑战为合规机遇学习借鉴西门子等全球公司的经验和教训：把合规作为企业的首要责任高层领导直接负责合规管理设立专门合规管理部门与团队完善合规管理体系〔全流程及关键环节关键部门〕强化预防加强监查积极应对314，借鉴中国企业合规经验1，中国金融系统的合规管理2，中海油的合规文化建设32【案例】中国工商银行合规管理33?商业银行合规风险管理指引?本指引所称法律、规那么和准那么，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他标准性文件、经营规那么、自律性组织的行业准那么、行为守那么和职业操守。本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规那么和准那么相一致。本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规那么和准那么可能遭受法律制裁、监管处分、重大财务损失和声誉损失的风险。

本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。34商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。35中海油系统培育合规文化思想、制度、纪律和监督四道防线——思想道德上不想——制度程序上不能——鼓励机制上不必——监督惩办上不敢365，政府应当强化合规行政——政府部门的职责1，把遏制商业贿赂作为反腐倡廉的重要内容2，把促进企业合规作为遏制商业贿赂的重要渠道惩恶扬善

发布指引3，借鉴国际经验推进政府合规行政

公平、公开、公正4，加强国际合作推进全球反对商业贿赂373839【结论】推进中国企业第三次提升硬件〔产品、设备〕引进和建设制度〔治理和管理〕引进和完善文化〔道德、理念〕全面全球和首要的责任提炼和形成40从无视公司责任到强化公司责任，从单纯强调公司股东责任到全面强化公司责任体系，从强化全面责任到强化合规经营，对于许多公司来说这是一个理念的创新，也是一个管理体制的调整和开展战略的