蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目可行性研究报告

羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目1.1项目名称及建设单位项目名称：蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目项目招商单位：羊角沟乡人民政府项目建设地点：羊角沟乡烧锅杖子村1.1．1项目宗旨：充分利用本地区资源优势，本着加强经济合作和技术交流的愿望，采用先进而适用的技术和科学的经营管理方法，提高蔬菜和花卉产品质量，培育新品种，提高市场竞争能力，实现经济效益最大化；同时也为中国的种苗产业的发展做出贡献。及销售；绿化工程；现代园艺技术培训；农业设备和园艺资材的引进、销售、技术推广等。5800平方米辽沈1型温室和1800平方米播种催芽车间等生每年生产西芹种苗16240万株，彩叶草种苗266万株，年销中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目1.3可行性研究报告编制单位中元国际投资咨询中心有限公司1.4研究工作依据与范围1.4.1研究工作依据a.羊角沟乡人民政府委托中元国际投资咨询中心有限公司编制“蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目可行性研究报告”可行性研究的试行管理办法》C.QBJS5－92轻工业建设项目可行性研究报告编制内容1.4.2研究工作范围：主要进行市场分析、建设规模、工程技术方案的选择，投资估算及经济效益分析等。1.5可行性研究报告概况以来，随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，人们对中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目蔬菜的消费在逐年增加，同时对蔬菜的质量也提出较高的要求，现在人们对蔬菜的需求已逐步由追求数量与价格便宜，转变为追求产品质量、营养和安全卫生。我国加入世贸组织后，农业受到一定程度冲击，而具有一定优势的蔬菜、花卉产业将成为受益产业，这无疑又给蔬菜生产和经营带来了千载难逢的契机，充分利用地方资源和劳动力成本低的优势，大力发展优新绿色食品蔬菜生产的前景十分广阔，市场空间羊角沟乡种苗生产目前主要为生产企业和个人分散进行。农户自己育苗生产规模小，质量低，品种更新慢，生产效率低下。喀左县乃至全朝阳市工厂化种苗生产企业极少，部分中小型企业正在建设之中，尚未形成生产能力，市场缺口很大。本项目具有明显的技术和规模上的优势，市场前景1.5.2工程建设方案：本项目建设内容的生产方法选择，是羊角沟乡根据自身实际情况和努力实现农业现代化的目标要求进行的，均采用国际先进技术。详见本报告的第五章。杖子村自然及社会条件优越，对项目的建设很有利。详见本及栽培介质拟从国外引进，其它原辅材料、燃料、电力等从中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目项目区外采购，均有保证。的煤灰渣和烟气，在项目区内按环保要求妥善处理，对区内外影响程度符合环保要求。1.5.6劳动定员和劳力来源：本项目劳动定员总计为43人，劳动力可以聘用当地农民，从其它地区聘用少量技术和1.5.7总投资：本项目总投资为2353万元，其中固定资1.5.9主要技术经济指标，见表1－1。本项目各建设内容是选用国内外先进技术或成功经验，技术上是可行的。项目建成达产后，年销售收人1190万元，扣除成本，年均缴纳税金140万元，年均利润333万元：财花卉种苗266万株。同时也可为当地农民创造了一些就业机综上所述，本项目建设方案先进可靠，产品销售市场广阔，经济效益明显，并且为发展现代化农业将起到示范和带动作用，因此建设该项目是必要的、可行的。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目表1—1项目主要技术经济指标表序号1生产规模播利催芽车间平方米2平方米产品方案优新蔬菜种苗3优新花卉种苗总投资4流动资金投资指标万元产品成本占用固定资产投资元/万元成本5万元销售收入占用流动资金元/万元收入企业定员人其中：管理人员人技术人员人5人6全年生产天数中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目优新蔬菜种子优新花卉种子2栽培介质集装箱吨育苗穴盘损耗8水电煤吨8项目区占地总面积其中：生产区占地面积非生产区占地面积9年均销售收入年增均总成本年均利税投资利税率%投资回收期（含建设期）年财务净现值（I=12%）财务内部收益率%盈亏平衡点%中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目2．项目提出的背景与建设的必要性2.1项目提出的背景由于我国农业基础设施薄弱，抗御自然灾害能力不强，农业的若要实现现代化，根本出路在科技。由传统农业向现代化农业特点转变，由粗放经营向集约经营转变，必然要求农业科技有一个大的发展，进行一次新的农业科技革命。为充分发挥羊角沟乡自然资源、地理等优势，加快本地经济发展步伐，应用农业生态学原理，实施立体农业综合开发，引进国内、外农业高新技术，建设以节水灌溉，工厂化栽培为主体的设施农业、高效农业、生态农业、精品农业示范基地，实施可持续发展战略是十分必要的。随着生活水平的提高，生活质量的改善，国人对“菜篮子”工程的要求也越来越高，而设施栽培、温室生产是进一步实施“菜篮子”工程的一个重要内容。根据县委、县政府的战略部署，蔬菜、花卉逐渐成为全县农业主导产业。特别是近年来，羊角沟乡蔬菜大棚产业蓬勃发展，形成了规模，在羊角沟乡建设蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目，符合羊角沟乡的实际，必将推进羊角沟乡乃至喀左县农业现代化的进程。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目2.2项目建设的必要性中国蔬菜、花卉设施栽培面积目前已经达到一定规模，但设施投资水平和生产技术水平与世界先进水平差距很大。虽然20世纪80年代以来，中国引进了荷兰、法国、以色列等国家先进的温室设备，但往往只注重温室设备的引进，没有注意种源及栽培技术的配套问题，也就是只注重了“硬件”设备的投资，忽视了“软件”技术的配套服务。本项目是设步地发展。我国在“软件”方面的研究起步较晚，尚没有实现适合我国国情的工厂化高效农业生产。参照国外的先进技术和管理经验，探索并建立适合生产需要的中国式的工厂化高效农业生产体系具有重要意义。所以，羊角沟乡拟建1公菜种苗和花卉种苗生产，这对于改善本地蔬菜、花卉品种质量，促进全乡保护地产业进一步发展壮大，提高当地群众生活水平，发展本地经济必将起到至关重要作用。我县乃至全市目前的蔬菜生产主要以农户为单位的分散生产为主，工厂化生产企业近年有所发展，但规模普遍偏小，而且目前尚未完全形成生产能力。目前蔬菜生产所需种苗均由生产单位和农户自行培育。农户自己育苗由于技术水平不高，生产规模小，因而质量差，品种更新慢，生产效率低下，中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目根本不能满足规模化蔬菜生产的需要。特别是新优、珍稀新品种的开发，引进和栽培技术的推广更是需要技术先进的高本项目属于高技术资源利用类型。通过采用高新技术，充分挖掘现有资源潜力，为周边市场生产优质、稀特的蔬菜、花卉种苗，为蔬菜、花卉产业化生产相配套，并为喀左县高科技、高投入、高产出、高效益农业建设起带头、示范和推动作用，因此本项目的建设是非常必要的。2.3项目建设的优越性2.3.1建设地点自然、社会条件优越，有利于企业发展。项目区土地资源丰富，劳动力充足，交通方便，日照充足，温度适中，适合种苗生产。2.3.2羊角沟乡保护地面积达到6000多亩，已成为农业主导产业。本地群众对蔬菜生产情有独钟，县有丰富的生产经验，该项目的建立，能够当地群众的认可。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目3．市场需求预测与建设规模3.1蔬菜种苗市场分析蔬菜育苗是蔬菜生产中的重要技术环节，是获得蔬菜早熟、高产、高效、优质的基础。随着市场对蔬菜品质要求的不断提高，蔬“菜生产和育苗技术都将发生重要变化。专业化、工厂化培育蔬菜苗具有提早收获、减轻不利环境的影响、生产效率高、节约种子、增加复种指数、提高蔬菜品质等诸多优点，目前发展很快，市场潜力巨大。人均占有量253公斤（世界人均100公斤人辽宁省2000年蔬菜播种面积41万公顷。喀左县播种面积为6.78万公顷，我国蔬菜生产用苗量大，全国平均2化蔬菜采用育苗移栽，需苗量约4000亿株。按每年平均每亩需苗3000～40003.1.2蔬菜苗生产现状和预测目前蔬菜苗生产基本上是生产企业或种植户自行解决。产量达到千万株的极少。个体农户育苗多为自育自用，由于数量仅有数千株，品种却3～5个或更多，已成为菜农的一大中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目负担。而且，农户分散育苗条件简陋、技术落后、生产效率低下，因此，蔬菜育苗技术已成为蔬菜生产发展的障碍之一。蔬菜育苗业的发展取决于未来蔬菜生产发展总体趋向。我国正处在一个种植结构调整阶段，在大中城市和沿海地区，根据市场需求将进一步扩大蔬菜种植规模，削减粮食种植面积，按政府宏观指导，这一地区要率先实现农业现代化。就实施蔬菜种植现代化来讲，发达国家的经验是首先解决移栽作业机械化和蔬菜种植的规模化。因此说发展蔬菜现代化的育苗体系是构筑21世纪我国蔬菜生产现代化的基础，势在必当今的蔬菜现代化育苗体系是以轻基质蔬菜穴盘育苗为代表，受到生产者的欢迎。与我国传统的育苗相比较，它成功地解决了机械化精量播种一次成苗，育苗过程中根系受到保护，移栽时不损伤，根系活力好，能获得高产，幼苗自重轻，特别适合远距离运输和机械化移栽等问题。现代化穴盘育苗使育苗生产实现了现代化，技术管理规范化，经营管理规模化，产销服务社会化，彻底抛弃了“户户种菜，家家育苗”这种传统小而全的农业经营方式。率先形成工厂化穴盘育苗生产体系的是美国，目前已有百余家规模化经营的育苗场，年产商品苗数量大约在280~温室和农机制造业。穴盘制造业、基质加工业等一批相关产中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目业。与我国相邻的韩国、日本以及我国台湾省，蔬菜穴盘育苗已走向迅速发展阶段，在政府的扶持下，县县都建起了专业化育苗场，其中生产规模大的育苗场，年产商品苗超过亿株。鉴于我国蔬菜苗的年需求量是4000多亿株，发展商品苗具有巨大的市场潜力。从国外走过的发展历程来看，要想在我国把蔬菜育苗形成一个产业，靠传统的土方育苗、塑料钵育苗，很难形成产业规模。因为它根坨体积大，重量大，没大流通格局的建立，季节差价越来越小，人们对依靠栽长龄大苗，解决早熟来提高效益的观念逐渐淡化。而穴盘苗根系活力好，缓苗快，成活率高，能获得较长的采收期和更高的变，越来越意识到育苗的专业化，营销的社会化是实现农业3.2销售前景分析全国需求量的0.04%。目前全省蔬菜苗产量超过千万的企业几乎没有，辽宁地区没有同类企业竞争。本项目的产品除向周边地区销售外，适合远距离运输，销售辐射面可达省外。综上所述，本项目产品销售前景很好。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目3.3建设规模及产品方案3.3.1建设规模：本项目拟建10000平方米智能连栋温以及作业室。库房、给水房、锅炉房和配电室等配套工程。3.3.2产品方案中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目4．项目地址与建设条件4.1地址选择本项目拟建在羊角沟乡烧锅杖子村。4.2地理位置及区域范围烧锅杖子村为乡政府驻地，南同尤杖子乡和建昌县的谷杖子乡接壤，东与朝阳县胜利乡为邻，北连水泉和甘招，1827人。村域总面积7608亩，其中耕地面积2802亩。4.3交通及社会经济情况满、朝鲜等五个民族，总人口1.8万人。乡域总面积170平方公里，耕地3万亩，其中坡度为25度以上的耕地占总耕地的95%。全乡属半干旱丘陵地区，年平均降水500毫米左右，全年气候温和，日照时间长，热量充足。2009年，全乡社会总产值实现9.5亿元；农民人均收入实现5200元；地方财政一般预算收入实现382万元。4.4.1土地：该村人均耕地1.86亩，土地资源充足。土中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目全磷为0.07%，速效磷为7PPM，速效钾为121PPM，土壤肥力中下，对土壤增加投入培肥和基础建设增产潜力较大。辐射总量为5384兆焦耳／平方米，年日照时数2588小时，年平均气温7.4℃,极端最高气温38.8℃,极端最低气温本项目年用水量为20万吨，水源由企业自打深井供给，水质可以满足生产及生活用水要求。水质分析表明：总硬度H。氯离子CI-硝酸根NO3-亚硝酸根NO2-硫酸根SO4288.55%57.61mg／l0.06mg/l31.17mg/l本项目所需的种子、栽培介质、穴盘、肥料由合资的外方提供，所需其它原辅料及燃料动力喀左市场供应充足。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目4.6燃料动力5．工程技术方案项目建设有生产工程和辅助工程组成。见表5-1。序号工程类别主要工程名称规模2.1播种催芽车间1800平方米2.2作业室200平方米2.3各类库房580平方米2.4锅炉、给水及配电室120平方米中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目供暖管道供水管道供电线路场内道路及绿地场内道路5.2执行标准NY/T391-2000绿色食品产地环境技术条件NY/T392-2000绿色食品生产操作规程NY/T393-2000绿色食品农药使用准则NY/T394-2000绿色食品肥料使用标准5.3技术选择与流程5.3.1技术选择：本项目采取的穴盘育苗技术源于美国维生股份有限公司，历经20余年发展，现已成熟完善，并普及推广到全世界五大洲。这种以草炭、蛭石、椰子皮、珍珠岩等轻基质做育苗基质，用穴盘做育苗容器，采用机械化精量播种，一次成苗的现代化育苗体系越来越受到蔬菜、花卉生产者的青睐。穴盘育苗主要优点是省工、省力、成本低、效率高，便于优良品种推广和规范育苗管理；成苗便于远距中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目离运输和机械化移栽，定植后根系活力好，缓苗快，因此对实施蔬菜生产机械化、规模化及持续高效发展具有特别重要穴盘育苗在美国等发达国家已形成一个新的行业，它的出现带动了温室制造业、穴盘制造业、基质加工业等一批相关产业的技术进步。穴盘育苗在欧、美等农业现代化程度比较高的国家推广普及较为迅速。商品苗生产量第一位的是美国，其次是意大利、法国、西班牙。荷兰，进入20世纪90年代澳大利亚、日本、韩国、以色列等国家穴盘育苗也形成发达国家注重农业的规模化经营，实施规模化经营的前提是建立起一整套社会化服务体系。而蔬菜商品苗的专业化生产恰恰适应了现代化大农业发展的需要。象美国加州是美国蔬菜主要生产基地，加州蔬菜，特别是鲜食蔬菜产量，大并普及推广到全世界五大洲。以我国农业设施化。规范化、规模化、产业化发展为目标，引进国内外最新适用农业高新科技成果及国外先进成套设备，创造性的生产蔬菜、花卉种脱盘、质检、装箱出售中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目种于处理：培育优质穴盘苗，应选择质优、抗病丰产的品种，种子要纯度高、饱满、发芽率高，播种前采用温汤浸种、药剂处理、风干等方法处理种子。装盘播种：采用全自动机械化播种，包括穴盘装栽培介质、压穴。上发芽车、播种、覆盖和喷水。催芽：穴盘育苗为干种子直播，为促进种子萌发出苗，需在播种发芽车间进行培养，待苗出齐后送温室育苗。温室育苗：经在播种催芽车间培养好的幼苗，运至温室后，先带穴盘移至苗床上，以后由微机控制调节水分、养分、温度和光照，达到苗齐苗壮。育苗期为50天左右，36片叶。脱盘、质检、装箱：苗生长达标时，根系将栽培介质紧紧缠绕，把幼苗从穴盘中拔起进行质检，再把合格幼苗一排排、一层层装入纸箱或筐里。近距离定植用菌可将苗盘带苗运到田间定植。穴盘苗定植成活率可达100%选用文图拉西芹、菜花、美国甜椒等，花卉选用彩叶草、矮5.3.4生产安排二蔬菜种苗繁育拟利用10000平方米智栋）辽沈1型温室，以彩叶草为主，年生产9～10次，种中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目5.4主要生产设备预购主要生产设备包括温室及播种催芽车间所需设备，以及引进，设备明细祥见表5-3。表5-2设备购置计划表40.004.0040.004.0042.00850.00123456温室所需设备播种催芽车间所需及配套小拖拉机及机具运输车智能连栋温室主体加温、控温系统CO2储气罐浇水车平方米个11195.0095.00中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目肥料泵植保机反冲洗过滤器其它设备播种催芽车间播种机雾化系统发芽车个米集装箱台113411295.0040.004.0095.0080.005.5土建工程计划土建工程包括生产工程、建筑物和附属工程，见表5-4。5.6主要原、辅料及燃料、动力消耗指标表5—4土建工程计划表序号1生产工程智能连栋温室平方米平方米232.50平方米中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目1.3土地平整土方立方米720050.0036.002.1播种催芽车间平方米2.2作业室平方米2.3材料库房平方米2.4锅炉房平方米2.5给水房平方米2.6配电室平方米2.8运输车库平方米3.4供电线路延长米3.5供水管道延长米3.6排水管道延长米3.7供暖管道延长米3.9线路迁移延长米3.12大六及门卫室个111400.00600.00400.00400.00400.00400.00200.0080.00200.00200.00200.00200.00400.00240.0097.204.804.004.00表5—5主要原辅料及燃料、动力消耗表中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目b1.52质育苗穴盘损耗塑料薄补损燃料、动力水电煤万吨2800002600.002000.008000.007000.003300.003400.00280.00 423.00进口进口进口进口中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目a.地用水量：本项目用水可分为生产用水和生活用水。年总用水量为20万吨，其中生产用水为19.5万吨，生活用b.水源及给水系统：本项目所在地地下水水质较好，符建造280立方米贮水池，采用微机恒压供水方式向各用水点配水。各建筑物集中区的消防用水均与生产、生活用水合用供水管网和贮水池。5.7.2排水：本项目日排水量约为10吨。非生产区设化粪池，基本达到无污水排放。雨水排放采取明沟汇流方式排入厂区外排水沟。5.8供热、降温本项目用热和降温主要为温室冬季采暖和夏天降温，拟采用燃煤锅炉在冬季供热，在夏天采用电机送冷气，由微机中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目5.9.1电源及用电量：甘招变电所现有安装容量可以满足本项目的用电需求，供电电压为10KV，本项目年用电量为a.配电电压：高压配电电压为10KV，低压配电电压采用b.杆上变压器及配电室：本项目拟安装100KVA杆上变压器2台，设配电室向区内低压用电设备供电，并且采用低压以上。电量计量按农电规定和方式计量。配电系统的接地和保护装置按当地电管站要求设施。为确保供电不间断，拟安c.主要设备：见表5-6变配电主要设备表序号设备名称规格单位3低压电容补偿屏中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目5.9.3通讯：设置市网电话4部，传真机1部，以供项目5.9.4照明：区内建筑物的室内照明采用节能荧光灯照明。其他建筑物照明按相关专业要求分别布置。5.9.5防雷：本项目建筑物的防雷主要为防止雷电波沿低压架空线侵人，其措施在供电线路架设时统一考虑。5.10地震设防所有建、构筑物抗震设防均为七度。5.11消防及职业安全卫生配置设计规范GBJ140－90。b.消防措施①消防给水由贮水池和给水管道直接供给，并在各设施②作业室和产品检验室等重点防火区域按规范配置灭火③设置完善的道路系统，便于消防和人员疏散。5.11.2职业安全卫生：本项目属农业高科技项目，除通中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目常的劳动保护措施之外，应采取如下措施：a.在休息室设淋浴室和更衣室。b.噪声较大的机器设备采取减震消声措施。c.潮湿场所加强电气设备漏电保护。d.职工需定期检查身体，上岗人员身状况应符合有关规用电负荷集中部位采取电容自动补偿措施。要节约用水，采取节水措施。5.13总平面布置5.13.1总平面布置原则a.满足和符合环保、安全、卫生及消防的要求。b.具有合理的功能分区，尽量减少和避免相互间的影响c.本项目的公用建筑物，布置在主要出人日处，以便于5.13.2场地排水：在项目区四周设置截洪沟或排水明中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目沟，将场区雨水排至场外。5.13.3道路及运输：为便于场内运输，拟在区内修环形沥青道路，由东而与卜高十村公路相接。本项民总运输量为3万吨，其小运入量为1万吨，运出5.13.4绿化：本可研对公用设施场地和主要道路进行重点绿化，种植乔木、灌木及草坪等，以美化和保护环境。5.13.5总平面布置简图：见图5－l。6．环境保护6.l编制依据6.1.2国务院第253号令《建设项目环境保护管理条例》6.1.3HJ／T19—1997环境影响评价技术导则一非污染生态影响6.2采用标准6.2.1按照GB3095—1996《环境空气质量标准》划分，中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目本项目执行二类区二级标准。6.2.2地下水执行GB／T1484S—93《地下水质量标准》三类标准6.2.3按照DB13271—gi《锅炉大气污染物排放标准》要求，本项目锅炉大气污染物排放执行二类区标准。6.3本项目厂区环境现状本项目区为烧锅杖子村的耕地，属大凌河流域，生产及6.4环境影响预测本项目为高科技、节水节能型项目，工厂化蔬菜、花卉育苗生产中，不产生污染物和强度噪音，只有供暖锅炉产生300吨灰渣和7000立米烟气，应采取措施，妥善处理。6.5环保措施为确保厂区内空气质量及避免对周围农田和居民产生影响，燃煤锅炉应采用高效除尘器，采购含硫少、灰渣率低的优质燃煤，使烟气达到排放标准排放，以符合DB13271－91《锅炉大气污染物排放标准》要求，产生的300吨灰渣，可售给建筑业用，易于处理，锅炉房应建在厂区的东南角，烟中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目项目中产生噪音的设备，均应安装消声、吸声、隔声及防振装置，确保生产人员健康。7．企业组织与劳动定员7.l企业组织与工作制度本项目由喀左茂园种苗有限公司兴建，项目建成后，实行董事会领导下的总经理负责制，企业人员实行全员聘用制。表7-1企业组织与人员构成表序号序号部门管理人员技术人员工人合计中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目合行政部生产部营销部计22225911134113388．项目实施进度建议8.l项目实施时期各阶段进度中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目8.1.5主要原材料及设备购置：预计用2个月时间。8.1.9项目竣工：整个项目建设期约1年。8.1.10达产预计进度：项目竣工后第一年达产运行。8.2项目实施计划进度建议表8-1项目实施计划进度建议书年实施准备年实施准备Δ工程勘察设计ΔΔ施工准备Δ中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目土建施工种苗设备购置设备安装调试技术培训试生产ΔΔΔΔΔΔΔΔΔΔΔ中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目9．投资估算与资金筹措9.l编制依据《轻工业工程设计概算（含引进）编制方法》进行。9.2编制说明本项目投资估算包括建筑工程、生产工程及附属工程等在内的全部建设投资和流动资金两部分。项目属合资新建。参考了项目所在地类似建筑工程造价及有关规定进行估算；设备与工器具购置费，智能连栋温室及播种发芽系统设备进8.29计算，国内设备为近期询价或市场价，设备安装费用，按类似工程造价计入设备购置与安装费中。建设单位管理费中含施工监理费，招投标管理费等。C.基本预备费：费率取8％。中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目9、2.2流动资金采用分项估算法进行估算。9.3投资构成及估算建筑工程费536.50万元设备购置与安装费850.50万元其它费用720.44万元-1）占25%占40%9.3.2流动资金：本项目估算流动资金245.98万元，见9.3.2项目总投资2353.43万元，折合9.4投资使用计划与资金筹措根据建设进度安排，建设投资在第1年投入，流动资金项目总投资与注册资金之间的差额33.89万美元由中外与资金筹措见表9—3。建设投资估算表单位：万元中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目第一部分：固生产工程建筑物生产工程建筑物智能连栋温室地上部分播种发芽系统其它设备第二部分：无土地使用费技术引进费建设单位管理费勘测设计费预算编制费232.50850.50850.50414.0041.61232.50进口进口414.0041.61中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目生产职工培训费办公和生活家具购置费第三部分：基34.00850.50720.444.002107.44注：1.1......1.6祥见第五章中元国际投资咨询中心有限公司流动资金估算表表单位：万元流动资产应收账款流动资产应收账款存货原辅材料、燃料在产品产成品库存现金流动负债应付帐款流动资金流动资金本年增145.0045.00234中元国际投资咨询中心有限公司投资使用计划与资金筹措表表单位：万元1流动资金2中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目10.1编制说明及依据10.1.l本项目经济效益分析，依据国家计委、建设部发企业喀左茂园种苗有限公司章程，并按照国家及省、巾的有关法规、政策及建设单位提供的有关资料进行编制。产经营期15年，经测算，项目在第2年投产，当年就可达满10.1.3根据产品性质和产品方案，绿色食品蔬菜苗和花卉苗需缴纳农业税及附加，农业税按辽宁省实际平均负担税率3％计算，农业税附加按农业税的m％计算。企业所得税，按喀左县招商引资优惠政策，前3年免税，以后每年按33%10.2生产或经营成本估算10.2.1原材料、辅助材料及燃料动力的年耗量和单价，依据专业人员和建设单位提供资料，估算出正常年费用中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目10.2.3固定资产折旧：建设投资中的第一、三、部分形成固定资产原值1543.11万元，采用综合折旧方法计算，残10.2.4无形及递延资产摊销：建设投资中的第二部分形成无形及递延资产564.33万元，按10年平均摊销，年摊销10.2.5维护费：按固定资产年折旧额的30％计算。10.2.6管理费用：主要包括公司经费、工会经费、职工教育经费、办公经费、劳动保险费、上地使用税等，年管理10.2.7销售费用：主要包括外埠销售机构经费、佣金、广告费等，年费用额为22.74万元。10.2.8总成本估算：将上述各项费用汇总，年总成本735.93万元，经营成本586.91万元。见表10－3。10.3产品产量、收人、及税金估算10.3.1根据项目性质、产品方案和产品市场调查，估算出年产品销售收入1190.00万元，其中绿色食品蔬菜苗1136.80万元，花卉苗53.20万元。农业税及附加42.84万中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目10.4.1利润及其分配：根据以上计算编制了损益表，年税，年均额为96.68万元，税后净利润为333.36万元，均按5％的比例提取职工奖励及福利基金、企业发展基金、金三项基金后，按合资双方的出资比例进行股利分配。投资利润率为18.27％，投资利税率为20.09％，资本金利润率为10.4.2财务盈利能力分析：分别从全投资、中方投资、外方投资的角度计算了本项目的现金流量，结果如下：全投资税前税后财务内部收益率2459％21.58%财务净现值（i＝12％）1642.65万元1127.32万元财务内部收益率财务净现值（i＝12%)外方投资财务内部收益率财务净现值（i－12%)税后13.57%税后13.57%中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目无论是从全投资角度，还是从中方投资、外方投资的角度分析，本项目税前、税后财务内部收益率均高于基准收益率（I=12财务净现值均大于零，投资回收期低于规定标准，在财务上是可以接受的。10.4.3债务清偿能力分析：通过对通过资金来源与运用和资产负债情况分析，企业因无长期借款借款，财务状况良10.5项目的风险性及不确定性分析10.5.1盈亏平衡分析：经计算，本项目只要达到设计能有较强的抗风险能力。详见图10－l。10.5.2敏感性分析：考虑到项目实施过程中一些不确定因素对项目财务内部收益率的影响，分别对销售收人、建设投资及经营成本三个敏感性因素增加和减少10％、20％的单因素变化进行了敏感性分析，项目均可行。三者比较，销售收入变化对项目财务内部收益率影响最大，其余顺序为建设投资、经营成本。见图10－2。总之，通过上述分析，本项目建成投产后，每年可实现16.08％，财务内部收益率：税后全投资为21.58％、中方投中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目资13.57％、外方投资13.57％，税后全投资回收期为5.36目具有较强的抗风险能力。该项目在经济上是可行的。本项目实施达产后，可安排周边劳动力就业，生产工人花卉苗266万株。年均上缴销售税金及附加总额近43万元，卜缴企业所得税金97万元。投资利税率20.09％，为国家的中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目原辅材料及燃料、动力年消耗量表12原辅材料蔬菜种花卉种栽培介质育苗穴盘损耗塑料薄膜补损燃料、动力水80000.00600.002000.008000.00280.00中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目电煤吨KWh吨吨吨7000.003300.003400.00423.00折旧及摊销费用估算表表单位：万元12固定资产年折无形及递延资产23949596999中元国际投资咨询中心有限公司羊角沟乡蔬菜、花卉新品种工厂化育苗项目12年摊固定资产年折无形及递延资产年摊3451.933939432.3939393中元国际投资咨询中心有限公司总成本费用估算表表单位：万元1料2燃料3及附45.3645.3645.3645.3645.3645.3645.3645.3加4费592.5992.5992.5992.5992.5992.5992.59费摊销6费中元国际投资咨询中心有限公司789本423.00423.00423.00423.00423.00423.00423.00423.0产品产量、收入及税金估算表表单位：万元中元国际投资咨询中心有限公司销售收入花卉苗（彩叶草）农业税金及附加农业税农业税附加表单位：万元中元国际投资咨询中心有限公司123456789销售收入农业税及附加总成本利润总额所得税税后利润职工奖励和福利基金（5%）储备基金（5%）可分配利润42.84430.0496.68283.3642.84411.23411.2342.84411.23411.2342.84411.23411.2342.84411.23411.23投资利税率20.09%中元国际投资咨询中心有限公司财务现金流量表（全投资）表单位：万元12现金流入销售收入现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税职工奖励和福2107.442107.44896.30245.9842.84650.3142.84650.3142.84650.3142.84中元国际投资咨询中心有限公司46利基金税前净现金流量累计税前净现金流量税后净现金流量累计税后净现金流量46利基金税前净现金流量累计税前净现金流量税后净现金流量累计税后净现金流量4-2107.44-1793.18-1232.93-672.68-112.43-2107.44293.70539.69539.69539.69评价指标名称财务内部收益率评价指标名称财务内部收益率投资回收期%年税前24.59%财务现金流量表（全投资）表单位：万元中元国际投资咨询中心有限公司125现金流入销售收入值现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税职工奖励和福利税前净现金流量累计税前净现金税后净现金流量42.84 2128.56410.7742.84 2688.81410.772053.23617.24245.9842.84 4112.2842.84 4672.5342.84 5232.78中元国际投资咨询中心有限公司6累计税后净现金评价指标名称税前财务内部收益率%24.59%财务净现值（i=12%）投资回收期年财务现金流量表表单位万元11回收企业发展基金中元国际投资咨询中心有限公司2.2流动资金120.53表单位万元1中元国际投资咨询中心有限公司回收企业发展基金回收固定资产余值2现金流出建设投资流动资金3财务内部收益率%财务现金流量表表单位万元中元国际投资咨询中心有限公司1123回收企业发展基金回收固定资产余值净现金流量评价指标名称财务内部收益率%中元国际投资咨询中心有限公司表单位万元112回收企业发展基金回收固定资产余值现金流出建设投资流动资金中元国际投资咨询中心有限公司评价指标名称财务内部收益率%资金来源与运用表表单位：万元2107.44411.2392.592107.44411.2392.59806.23411.2392.59245.98411.2392.59411.2392.594141摊销费2107.44流动资金2107.44中元国际投资咨询中心有限公司值22342107.442107.44616.09245.98建设投资流动资金2107.442107.44616.09245.989股利分配9累计盈余资金资金来源与运用表（续表）表单位：万元