财务报销流程培训2

财务报销流程培训Financialreimbursementprocesstraining办图网设计部

在日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰.前言Preface

感谢您下载模板网提供的PPT模板.一费用报销原则Theusercandemonstrateonaprojector二费用报销四大流程Theusercandemonstrateonaprojector三填写报销凭证规范Theusercandemonstrateonaprojector四报销凭证票据粘贴方法TheusercandemonstrateonaprojectorCONTENTS零一费用报销原则Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield费用报销原则公司的费用支出按照先事前审批,后报销.报销费用必须以合理、合法、真实为依据,原始发票不能涂改、伪造.实际发生的业务,不能使用与实际业务无关的发票.报销单必须按公司规定的程序进行审核签字流程.跟该报销有关的资料文件,须附报销单后面.费用报销原则常见费用报销用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打印出来制作成胶片以差旅费用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打印出来制作成胶片以业务招待费用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打印出来制作成胶片以培训、会议费用、党群及工会活动零二费用报销四大流程Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield费用报销四大原则先审批后支出原则谁批准谁负责原则二手续完整原则即时清结原则四三一在此输入标题文字在此输入标题文在此输入标题文在此输入标在此输入标题文在此输入标题文字在此输入标题文在此输入标题文在此输入标在此输入标题文字费用报销四大原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出.审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任.凡借用公款者,前账不清、后款不借.报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务不得受理手续不全的报销单据.先审批后支付原则谁批准谁负责原则即时清结原则手续完整原则让我们来看看这几个原则分别是什么意思?零三填写报销凭证规范Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield报销凭证填写规范一、费用报销单除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分行填写清楚；如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性质分栏填写如用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据.单据及附件张数填写票据的总数量.报销凭证填写规范一、费用报销单金额:类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如一零零元,填写为一零零.零零,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加人民币符号“￥”,如合计金额为一零零元,填写为￥一零零.零零.金额大写:本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或

,大写后的如为零也必须填零,不能为空白.壹贰叁肆伍陆柒捌玖零原借款:如有借支请填写.应退余款:如借支金额大于报销金额请填写.报销凭证填写规范一、费用报销单报粘贴票据性质分类汇总分行填写用便签纸填写实际内容,然后粘贴在备注栏:额度,奖金,提成,补贴,替代票或其它需注明情况等部门主管

捌柒陆伍肆零综合管理部

二零一五

一二三一八七六五.四零必需填写

餐饮费六五.四零

加油费二零零零.零零用品费

二零零零.零零交通费四零零零.零零零五部门经理部门总监副总经理总经理正楷签字正楷签字正楷签字报销凭证填写规范二、付款申请书单据及附件张数填写附件的总数量.付款原因:应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）.填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与“开户行”要如实填写,如**银行**支行等.所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票.报销凭证填写规范二、付款申请书

公司全称

一一一一二二二二三三三三四四四四

XXX银行XXX支行

捌柒陆

伍

肆零

八七六五.四零

XX

直接用签字笔写在此处:应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）.

部门主管部门经理部门总监副总经理总经理正楷签字

二零一五一二

三零

报销凭证填写规范三、差旅费报销单差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票据.出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用.已发放出差补助,不再报销餐饮费用.如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭餐饮发票报销.餐饮费用填写在“其他”一栏.零一零二零三零四报销凭证填写规范三、差旅费报销单一/一-一/一零公司-长沙一零xxxxxxxxxxxx一/一一-一/一五长沙-济南五xxxxxxxxxxxxxxxxx二零一八xxxxxxxxxx二零一八

零八零一二零一八零八一五一五xxxxxxxxxx一九九九.零零

壹玖玖玖零零xxxx

参加XXXXX展会

报销凭证填写规范四、借款审批单借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业务接等借支申请时使用,填写要求如同前几种单据.出差或者业务接待完成后,填写报销单抵销借款.入借款金额多余实际使用金额,则由借款人将应退余款转账至公司账户.借款事由需要填写详细,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”.报销凭证填写规范四、借款审批单XXXX部XXX

二零一X一一三零

出差北京环保展会、四人

壹零零零

一零零零.零零二零一X年一二月一五日正楷签字

二零一五一一三一部门主管部门经理部门总监副总经理总经理零四报销凭证票据粘贴方法Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield报销凭证填写规范一、粘贴要求零一票据粘贴方法多样,粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小,选择合适的方法.但应以整个单据平整、美观为准,以便财务部装订成册.零一粘贴的票据要求正面朝上,便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴,以此是小-中-大.零一大张的票据只需固定票据的左上角,小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上,不能厚薄不匀.零一请用胶水粘贴,不可用订书针装订.报销凭证填写规范二、整理票据粘贴前将票据上面所有的钉书针,回形针,夹子等外在的东西全部去掉.票据分类,加油票,交通票,住宿票,餐饮加油票等,都要分好类别.如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴.对于比粘贴单大的附件,例如:合同、采购申请单.应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内.报销凭证填写规范三、粘贴方法日期填写完整报销凭证填写规范三、粘贴方法三一二报销凭证填写规范三、粘贴方法大张的发票贴上面小张的发票先贴中间厚两边簿报销凭证填写规范四、粘贴中常见的错误票据叠加粘贴,容易挡住金额,未固定在粘贴单上,容易脱落.杂乱无章报销凭证填写规范五、错误粘贴给财务部门增加的麻烦一、斜面增加打孔人员难度与危险度.二、既不美观又增加装订人员工作量.报销凭证填写规范五、错误粘贴给财务部门增加的麻烦我们的目的:让财务凭证变得美观、整齐、大方、便于存档.二零XXPleaseclickheretomodifythetextforexampleThetexthereyoumayposttexts财务报销流程培训课程适用于创业计划/策划方案/商业规划/工作汇报/计划总结PUBLICWELFARE汇报人:小一一目录contents费用报销管理办法零一业务招待费报销零二差旅费报销零三培训总结零四

感谢您下载模板网提供的PPT模板.费用报销管理办法LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零一基本原则一.责任明确原则.二.费用划分原则.三.费用清晰原则四.及时报支入帐原则五.费用申请原则

员工出差

出差申请单

业务招待

招待申请单外出参加会议及培训培训、会议申请表物品采购

购买用品申请单业务经办人业务审核人对所办理经济业务的真实性、正确性,对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责.部门负责人.对所审核业务的真实性、合理性负直接责任.审批人财务审核人财务人员.对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直接责任.总经理或副总.对费用报销的合法性、合理性负责.责任人业务招待费用报销LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零二经办人办理报销凭证部门负责人业务审核财务部审核副总经理或总经理审批.基本要求:（一）准确填写付款单位的全称及付款日期；（二）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额,不允许涂改,大小写必须相符；（三）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”,且有收款人签名(或盖章)；（四）购物发票:出现购“用品”、“计算机配件”、“书籍”等,必须附有加盖与票面相同印章的购货清单.注意事项:取得的原始凭证不符合上述基本要求,出现以下情况,财务部一律不予报销. （一）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；（二）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；（三）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；（四）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；（五）套开票、连号票一律不予报销；（六）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；（七）以合法票据抵付不合法票据不予报销.招待范围公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等.招待管理一．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算,纳入年终考核,每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制.二．原则上由室统一负责市内业务招待的安排管理工作.三．对于超预算标准的业务招待费,财务部门不予报销.招待标准一．严格执行招待标准,每次招待费用不得超过申请单审批的金额,凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付.三．严格控制陪客人数,原则上陪客人数不得超过客人数.二；市相关部门和业务单位高管人员人均控制在一零零—一二零元内；区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在六零—一零零元内.差旅费报销LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零三出差审批程序一．员工出差前应详细填写《出差申请单》,注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工具等,经分管负责人审批后报室统一安排.三．非本公司人员确因公司业务需要出差的,由相关部门提出申请,经总经理批准后,按我公司员工出差的程序办理出差手续.二．外出参加会议或培训的人员,需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申报手续.注:一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、