银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷90

银行业专业人员职业资格初级（公司信

贷）模拟试卷90

一、单选题（本题共90题，每题1.0分，共90分。）

1、贷款按照不同的标准可以有不同的分类，按照贷款币种可分为（）。

A、短期贷款和中长期贷款

B、人民币贷款和外币贷款

C、生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款

D、浮动利率贷款和固定利率贷款

标准答案：B

知识点解析：贷款种类成照不同的标准可以有不同的分类，如按照贷款币种可分为

人民币贷款和外币贷款；按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款；按照贷款对

象可分为生产企业贷款,进出口企业贷款、外商投资企业贷款：按照贷款利率可分

为浮动利率贷款和固定利率贷款。

2、若CI表示现金流入量，CO表示现金流出量，n为计算期，FIRR为财务内部收

益率，则下列等式正确的是（）。

,

Aici,（1♦FWM）=0

A、

B、ici,（i*=o

C、iia-co）,（I♦««）'•<>

D、X.（Cl-CO）.,.0

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行（）。

A、仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效

B、有权不予支付

C、按比例支付贷款

D^无权不予支付

标准答案：B

知识点解析：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。

4、贷款承诺费是指银行对（）的那部分资金收取的费用。

A、已承诺贷给客户，客户没有使用

B、未承诺贷给客户，客户没有使用

C、未承诺贷给客户，客户己经使用

D、已承诺贷给客户，客户已经使用

标准答案：A

知识点解析：贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户，而客户乂没有使用的那部分

资金收取的费用。

5.某人贷款10000元，日利率为0.0002,如银行按复利计息，每年应还利息（）

兀。

A、732

B、740

C、746

D、755

标准答案：C

知识点解析：如按复利计算，每年应还利息额可计算为：[（1+0.OOO2）360-

l]x10000=746（元）。

6、季节性资产增加的主要融资渠道不包括（）。

A、季节性负债增加

B、内部融资

C、外部融资

D、银行贷款

标准答案：C

知识点解析•：季节性资产增加有三个主要融资渠道：①季节性负债增加，即应付

账款和应计费用；②内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；③银行贷款。

故本题选C。

7、下列各项中，是借款人的权利的有（）。

A、如实提供银行要求的资料

B、按借款合同约定用途使用贷款

C、按借款合同的约定及时清偿贷款本息

D、在征得银行同意后，有权向第三方转让债务

标准答案：D

知识点解析：《贷款通则》第18条规定，借款人的权利有：（1）可以自主向主办银

行或者其他银行的经办矶构申请贷款并依条件获得贷款。（2）有权按合同约定提取

和使用全部贷款。（3）有权拒绝借款合同以外的附加条件。借款人应承担的义务及

责任应在贷款合同中载明。如在合同以外附加条件，借款人有权拒绝。（4）有权向

银行的上级监管部门反映、举报有关情况。（5）在征得银行同意后，有权向第三方

转让债务。根据第（5）条可知，选项D是借款人的权利。A、B、C三个选项均为借

款人的义务。所以，本题的正确答案为D。

8、我国中央银行目前主要按（）的差别设置不同的贷款利率水平。

A、金额和期限

B、类型和金额

C、期限和用途

D、金额和用途

标准答案：C

知识点解析：我国中央艰行目前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水

平。

9、下列关于我国商业银行不良资产成因的说法，错误的是（）。

A、我国直接融资比重较大，企业融资以资本市场为主

B、商业银行经。营机制不灵活，以及法人治理结构不完善，将影响商业银行资产

质量的提高

C、有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关法律法规也没有得到很好的实施，由

此形成了大量的不良资产

D、经济转轨后，改革的成本大部分由银行承担，由此形成大量不良资产

标准答案：A

知识点解析：我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必

然影响到银行的不良资产。我国传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的

发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到商业银行中，所以A选项说法

错误。

10、某分行一年内已处理的抵债资产总价（列账的计价价值）为5000万元，一年内

待处理的抵债资产总价（列账的计价价值）为1亿元，已处理的抵债资产变现价值为

2000万元，则该分行该年处理抵债资产变现率为（）。

A、75%

B、50%

C、40%

D、20%

标准答案：C

知识点解析：该分行该年的待处理抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/

已处理抵债资产总价xl00%=2000/5000xl00%=40%,所以C选项正确。

11、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，授信业务不包括（）。

A、代理国债

B、保理

C、拆借

D、开立信用证

标准答案：A

知识点解析：A选项代理国债不是授信业务。

12、对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用（）在担保金额中，保证合

同期限（）。

A、不包括，不变

B、不包括，延长

C、包括，延长

D、包括，不变

标准答案：C

知识点解析：对于保证贷款的展期，担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本

息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款

期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止，所以C选项符合题意。

13、银行派业务人员上门推销银行产品属于（）。

A、自营营销渠道

B、代理营销渠道

C、合作营销渠道

D、主动营销渠道

标准答案：A

知识点解析：自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中

间商。这种渠道主要是指银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门

推销银行产品。

14、《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最

近一个预定还款日的（）个营业日前通知代理行。

A、15

B、30

C、60

D、90

标准答案：C

知识点解析：借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前

通知代理行，所以C选项符合题意。

15、下列不属于授信额度的决定因素是（）

A、了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析

B、借款企业对借贷金额的需求

C、银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动

的限制

D、客户的借款能力

标准答案：D

知识点解析•：贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：（1）

了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析。

⑵客户的还款能力，通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款

能力，集中分析客户未来现金流量的风险。（3）借款企业对借贷金额的需求。（4）银

行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限

制。（5）贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由银行高级管理人

员为贷款组合所制定的贷款授信额度。（6）银行的客户政策。（7）关系管理因素，相

对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。

16、借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请（）。

A、贷款展期

B、贷款延期

C、未及时还贷理由

D、贷款抵押

标准答案：A

知识点解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷

款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请。所

以，A为正确选项。

17、根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述错误的是（）。

A、自营贷款期限最长一般不得超过10年

B、票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月

C、中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半

D、长期贷款展期期限累计不得超过5年

标准答案：D

知识点解析：长期贷款展期期限累计不得超过3年

18,下列选项不能反映借款人盈利能力的比率的有（）。

A、销售利润率

B、营业利润率

C、税前利润率和净利润率

D、负债与所有者权益比率

标准答案：D

知识点解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前

利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。

19、下列不属于企业管理状况风险的是（）。

A、企业发生重要人事变动

B、最高管理者独裁

C、银行账户混乱，到期票据无力支付

D、董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混

乱，收益质量受到影响

标准答案：c

知识点解析•：C项属于企业的财务风险，其余选项均属于企业管理状况风险。

20、我国中央银行公布的贷款基准利率为（）

A、市场利率

B、法定利率

C、行业公定利率

D、借贷双方商定的利率

标准答案：B

知识点解析：本题考查我国基准利率的规定。被用作基准利率的利率包括市场利

率、法定利率和行业公定利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

21、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，错误的是（）。

A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金

B、可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算

C、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出

来逐笔计提

D、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

标准答案：D

知识点解析：对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值；对批

量贷款计提准备金时，则不需要扣除。故本题选D。

22、下列不属于因资产变化引起借款需求的是（）。

A、资产效率的下降

B、销售增长

C、固定资产的重也和扩张

D、股权投资

标准答案：B

知识点解析：资产变化引起的借款需求有资产效率的下降、固定资产的重置和扩

张、股权投资。

23、自20世纪90年代以来，随着我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我国

券商行业的盈利也随之大幅震荡；在2007年牛市末期，中国券商全线盈利，之后

随着我国股市步入熊市，券商的损失又逐步加重，此种风险属于（）

A、成长性风险

B、市场集中度风险

C、周期性风险

D、行业壁垒风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

24、下列关于防范质押操作风险的说法中，不正确的是（）。

A、银行应当确认质物是否需要登记

B、银行应收齐质物的有效权利凭证

C、银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债

权的承诺和监管措施

D、银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押

标准答案：D

知识点解析：防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。其次，按

规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理

机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施。最后，银行要

将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借，如要出借，必须严格审查

出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证

（财产）已质押在X银行，X年X月X日前不得撤销此质押“，或者以书面形式通知登记

部门或托管方“X质押凭证已从银行借出仅作x用途使用，不得撤销原质权”，并取

得其书面收据以作证明。D项说法不正确。故本题选D。

25、下列关于并购融资的说法，错误的是（）。

A、并购融资在20世纪50年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交

易

B、银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先

约定的收购项目上

C、如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别

关注借款公司是否会将果行借款用于并购活动

D、如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不

足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款

标准答案：A

知识点解析：A选项错误，并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠

杆收购相关的高杠杆交易。

26、按照我国现行划分标准，大型工业企业的年销售额应在（）亿元及以上。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：B

知识点解析：国统字［2C33J17号文件对我国大、中、小企业的划分做出了具体规

定，其中规定大型工业企业的年销售额应在3亿元及以上。

27、下列选项中不属于遐索调查的媒介物的是（）

A、杂志

B、广告

C、期刊

D、官方记录

标准答案：B

知识点解析：搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。这些媒介物

包括：有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互取网资料、官方记录等。

28、（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。

A、生产规模分析

B、项目财务分析

C、工艺流程分析

D、项目环境分析

标准答案：B

知识点解析：项目财务分析是贷款项目分析的核心内容。是在吸收对项目其他方面

评估成果的基础上，根据现行的财税金融制度，确定项目评估的基础财务数据，分

析计算项目直接发生的财务费用和效益，编制财务报表，计算财务指标，考察项目

的盈利能力、清偿能力、抗风险能力等财务状况，据以判断项目财务的可行性，为

项目贷款的决策提供依据。故本题选B。

29、（）是项目财务分析的基础性工作。

A、项目的现金流量分析

B、项目的风险分析

C、项目的抗风险分析

D、财务预测的审查

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

30、借款人还款能力的主要标志是（）。

A、借款人的现金流量是否充足

B、借款人的资产负债比率是否足够低

C、借款人的管理水平是否很高

D、借款人的销售收入和利润是否足够高

标准答案：A

知识点解析：现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款

人的现金流量是否充足。在贷款分类中，分析借款人现金流量是否充足，其主要目

的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息，通过持续经营所

获得的资金是偿还债务最有保障的来源。

31、（）是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责

任。

A、董事会

B、信贷业务后台部门

C、监事会

D、高级管理层

标准答案：A

知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管

理的最终责任。故本题选A。

32、下列选项中不属于顼目盈利能力分析的评价指标的是（）

A、内部收益率

B、净现值

C、投资与贷款回收期

D、流动资金估算

标准答案：D

知识点解析：项目盈利能力分析的评价指标有内部收益率、净现值、投资与贷款回

收期、投资利润率等。流动资金估算属于项目投资估算与资金筹措评估的内容。

33、下列关于影响行业内竞争程度大小的因素的表述，不正确的是（）。

A、经营杠杆越高，企业竞争程度越小

B、市场成长越缓慢，竞争程度越大

C、退出市场的成本越高，竞争程度越大

D、产品差异越小，竞争程度越大

标准答案：A

知识点解析：高经营杠杆增加竞争，因为企业必须达到较高的销售额度才能抵消较

高的固定成本，另外一个原因是在销售下降的时候，企业的盈利能力会迅速下滑。

34、（）被认为是公司的无成本融资来源。

A、短期借款

B、发行股票

C、发行债券

D、应付账款

标准答案：D

知识点解析：应付账款被认为是公司的无成木融资来源，因为公司在应付账款到期

之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。

35、（）综合反映了商业银行经营管理的水平。

A、贷款安全性

B、贷款发放额

C、存款吸收额

D、贷款盈利性

标准答案：D

知识点解析：贷款的盈利性是指贷款经营的盈利状况，代表商业银行各种经营管理

活动的最终结果，综合反映了商业银行经营管理的水平。

36、下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（）。

A、公司的借款需求一般是单方面的

B、借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过

了公司的现金储备，从而需要借款

C、借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

D、借款需求与借款目的是两个紧密联系，但乂相互区别的概念

标准答案：D

知识点解析：借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账

款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可以是多方面的。A项说法错

误。借款需求，是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超

过了公司的现金储备，从而需要借款。B项说法错误。借款目的，主要是指借款用

途，一般来说，长期贷款用于长期融资，短期贷款用于短期融资。C项说法错误。

借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念。D项说法正确。故本

题选D。

37、用于支持企业长期绡售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与（）。

A、内部短期融资

B、内部长期融资

C、外部短期融资

D、外部长期融资

标准答案：D

知识点解析：资本性支出用于支持长期销售增长。主要包括内部留存收益与外部长

期融资两种，其中，内部留存收益是靠公司生产经营积累的、未作为红利发放出去

的收益。故本题选D。

38、银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该银

行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小

王仅以以上信息来判断，则该区域风险（）。

A、较大，不适合发展信贷业务

B、较小，可发展信贷业务

C、根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大，以第三项判

断，盈利性较高，区域风险较小

D、根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第二、第三

项判断，信贷区域风险较小

标准答案：B

知识点解析：信贷资产相对不良率小于1时，表明该区域信贷风险低于银行一般水

平，因而区域风险相对较低。不良率变幅为负时，表明该区域不良资产率在下降。

区域风险下降；资产实际收益率较高，表明该区域信贷业务能创造较大的价值，区

域风险相对较低。综合起来，以上三个指标都表明该区域的风险较小，因而可发展

信贷亚务C

39、以下指标中，在一般情况下越高越好的是（）。

A、资产负债率

B、负债与所有者权益比率

C、负债与有形净资产比率

D、利息保障倍数

标准答案：D

知识点解析：资产负债率又称负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说

明客户总资产中债权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程

度。对银行来讲，借款人负债比率越低越好。负债与所有者权益比率指负债总额与

所有者权益总额的比例关系，用以表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比

率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。但该比率也不

必过低，因为当所有者权益比重过大时，尽管客户偿还长期债务的能力很强，但客

户不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。负债与有形净资产比率是指负债与有

形净资产的比例关系，从长期偿债能力来讲，该比率越低，表明借款人的长期偿债

能力越强。利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，该比率越高，

说明借款人支付利息费用的能力越强。故本题选D。

40、我国贷款风险分类的标准有一核心的内容，即贷款（）

A、偿还的可能性

B、收益程度

C、担保程度

D、损失程度

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

41、在质权设立的情况下，一物（）。

A、可以设立多个质押权

B、不得设立质押权

C、只能设立一个质押权

D、以上都不对

标准答案：C

知识点解析：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权.

42、自行建造的固定资产价值原值，按照（）确定。

A、合同协议确定的价值入账

B、购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金

C、建造过程中发生的全部实际支出

D、价款加上运输费、保险费、安装调试费

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

43、在销售增长吐盛时期，（）从表面上看是一种短期融资需求，实际上属于长期融

资需求。

A、季节性销售增长

B、商业信用的减少

C、对核心资产的大量投资

D、债务重构

标准答案：C

知识点解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还

外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上

则是一种长期融资需求。

44、在贷款合同的原则中，贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定称为（）

A、不冲突原则

B、适宜相容原则

C、维权原则

D、完善性原则

标准答案：A

知识点解析：贷款合同的原则包括：（1）不冲突原则，即贷款合同不违反法律、行

政法规的强制性规定。（2）适宜相容原则，即贷款合同要符合银行业金融机构自身

各项基本制度的规定和业务发展需求。（3）维权原则，即贷款合同要在法律框架内

充分维护银行业金融机沟的合法权益。（4）完善性原则，即贷款合同文本内容应力

求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

45、对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的（）计提专项准备金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

标准答案：D

知识点解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

故本题选D。

46,贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（）调查手段，分

析银行可承受的风险。

A、数据结合推理

B、定性与定量相结合

C、定量模型

D、定性模型

标准答案：B

知识点解析：在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务

人员应利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行

可承受的风险,为贷款决策提供依据.

47、根据现行规定，借款企业信用评级在（），银行可以自主免除表外欠息。

A、BBB级以下（含BBB级）

B、BBB级以下（不含BBB级）

C、C级以下（含C级）

D、C级以下（不含C级）

标准答案：A

知识点解析：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企

业信用评级在BBB级以下（含BBB级）；贷款本金为次级类、可疑类或损失类°减

免表外息要严格遵守财政部和银监会的相关要求。故本题选Ao

48、实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员

在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的（）。

A、流通性

B、收益性

C、安全性

D、可行性

标准答案：c

知识点蓊析：作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的

权衡上，业务人员应坚夺将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶

段须持谨慎态度。

49、银行在制作市场定及图时，可选择的维度不包括（）

A、技术手段

B、银行实力

C、服务质量

D、信誉

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

50、银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一

般应在立案之日起（）内作出判决。

A,3个月

B、6个月

C、12个月

D、2年

标准答案：B

知识点解析：银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案

件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。

51、贷款项目分析的核心工作是（）

A、编制财务报表

B、项目财务分析

C、财力资源分析

D、财税金融制度

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

52、还款来源存在风险的预警信号不包括（）。

A、偿付来源与借款人主营业务无关

B、借款人与其担保人所处地域相同

C、偿付来源与合同上的还款来源不同

D、贷款目的与借款人主营业务无关

标准答案：B

知识点解析：银行可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是

否存在风险：①贷款用途与借款人原定计划不同；②与合同上还款来源不一致的

偿付来源；③与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。故本题选B。

53、下列关于绿色信贷，说法错误的是（）。

A、银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域

B、银行业金融机构要建立健全绿色信贷标识和统计制度

C、银行业金融机构要实行统一、静态的授信政策

D、在授信流程中强化环境风险和社会风险管理

标准答案：C

知识点解析：银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差

别、动态的授信政策，实施风险敞口管理制度；建立健全绿色信贷标识和统计制

度，完善相关信贷管理系统；在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。

54、（）是项目的净现值与总投资现值之比。

A、投资回收期

B、内部收益率

C、净现值率

D,投资利税率

标准答案：C

知识点解析：净现值率:财务净现值：总投资现值。

55、（）是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过

程。

A、资本循

B、生产转换周期

C、资本转换周期

D、资产周转

标准答案：B

知识点解析：生产转换周期是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销

售款的整个循环过程。

56、商'业银行应该重点争取需要大量的融资机会和中间产品服务的大型重点（）。

A、国有企业

B、民营企业

C、外商独资企业

D、合资和合作经营企业

标准答案：A

知识点解析：国有企业是商业银行的主要服务对象，也足造成我国国有商业银行资

产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。

57、在贷款活动中，授信额度不包括（）。

A、贷款意向额度

B、单笔贷款授信额度

C、借款企业额度

D、集团借款企业额度

标准答案：A

知识点解析：在贷款活动中，授信额度指的是银行批准并且可以借贷或者已经贷出

的最高贷款本金限额。受信额度依照每一笔贷款、单个公司借款企业、集团公司等

方式进行定义和监管。

58、以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估区别的是（）。

A、发起主体不同

B、发生时间不同

C、范围和侧重点不同

D、方法不同

标准答案：D

知识点解析：项目的可行性研究同贷款项目评估既相互联系，又具有区别，主要区

别表现在如下几个方面：①发起主体不同；②发生时间不同；③范围和侧重点不

同；④目的不同。

59、风险预警程序不包括（）。

A、风险分析

B、后评价

C、风险处置

D、贷款卡查询

标准答案：D

知识点解析：风险预警程序包括：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风

险处置；④后评价。

60、下列关于会计处理中市场价值法的表述，错误的是（）。

A、不必对成本进行摊派

B、市场价格总是能反映资产的真实价值

C、收入即代表净资产在期末与期初的差额

D、能够及时承认资产和负债价值的变化

标准答案：B

知识点解析•：市场价值法是指按照市场价格反映资产和负债的价值。如果完全实行

市场价值法，收入即代表净资产在期末与期初的差额。因此，与历史成本法相比，

市场价值法不必对成本进行摊派。市场价值法的优点是它能够及时承认资产和负债

价值的变化，市场价值法有其不可克服的缺点，并不是所有的资产都有市场，即使

在有市场的情况下，市为价格也不一定总是反映资产的真实价值。

61、关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是（）。

A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体

B、和解与整顿是两个相互独立的程序

C、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

D、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今

天市场经济发展的形势

标准答案：A

知识点解析：A选项和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生

效，就没有整顿程序。

62、下列选项中，不是贷前调查的主要对象的是（），

A、借款人

B、抵（质）押人

C、保证人

D、市场行情

标准答案：D

知识点解析:贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物

等。

63、（）情况下贷款价格较低。

A,贷款风险较大

B、贷款期限较长

C、借款人与银行有长期的业务关系

D、贷款供不应求

标准答案：C

知识点解析：其余情况下贷款价格较高。

64、影响贷款价格的主要因素是（）。

A、政策因素

B、竞争因素

C、信贷市场的资金供求状况

D、成本因素

标准答案：C

知识点解析•：按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状

况。然而，由于信贷资金是一种特殊的商品，其价格的决定因素更加复杂。

65、银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的（）而展开的。

A、效益性

B、安全性

C、流动性

D、周转速度

标准答案：B

知识点解析：银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金安全而展开的，

故B选项符合题意。

66、计算公司某年的毛利率、净利率、各项周转率、资产负债率及利息覆盖倍数，

这属于财务报表分析中的（）。

A、趋势分析法

B、结构分析法

C、比率分析法

D、比较分析法

标准答案：c

知识点常析：比率分析法是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或

在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间做比较，用比率来反映

它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。毛利率、净利

率和利息覆盖倍数属于殒益表内的项目比率，资产负债率属于资产负债表内的项目

比率，而各项周转率属于资产负债表与损益表之间的比率。

67、《公司法》第一百八十三条规定：“公司经营管理发生严重困难，继续存续会

使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）

以上的股东，可以请求人民法院解散公闭”。

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

标准答案：A

知识点解析：公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，

通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求

人民法院解散公司。

68、下面不属于贷款抵押风险防范的是（）。

A、要对抵押物进行严格审查

R、要对抵押物价值进行准确评估

C、贷款合同期限应覆盖抵押合同期限

D、要做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力

标准答案：C

知识点解析：贷款抵押的风险防范主要包括：①对抵押物进行严格审查；②对抵

押物的价值进行准确评估；③做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力；④抵

押合同期限应覆盖贷款合同期限。

69、下列不属于借款人主体资格方面的主要审查内容的是（）。

A、借款人经营资格的合法性

B、借款人与担保人是否存在关联关系

C、借款人是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序

D、借款人的银行及商业信用记录

标准答案：B

知识点解析：在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：

①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营

范围内；②借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人

治理结构是否健全；③借款人中请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授

权程序；④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背

景、主要履历、品行和个人信用记录。

70、贷款人只收取手续费，不承担贷款风险的是（），

A、自营贷款

B、委托贷款

C、特定贷款

D、保证贷款

标准答案：B

知识点解析：委托贷款的委托方银行并不贷款，因此不承担贷款风险。

71、不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还（）的贷款本息的贷款。

A、人民银行

B、银行

C,企业

D、商业银行

标准答案：D

知识点解析：不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款

本息的贷款。

72、市场细分的作用不包括（）。

A、有利于选择目标市场和制定营销策略

B、有利于发掘市场机会，开拓新市场

C、有利于减少风险

D、有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益

标准答案：C

知识点解析：C选项不是市场细分的内容，市场细分对风险的影响不能一概而论，

可大可小。

73、银团贷款中，单家果行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金

额的（）o

A、20%

B、25%

C、30%

D、40%

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

74、狭义的银行信贷不包括（）。

A、贷款

B、承兑

C、信贷承诺

D、筹集债务资金

标准答案：D

知识点解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包

括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。

75、为了规避（），银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥

当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。

A、虚假质押风险

B、司法风险

C、汇率风险

D、操作风险

标准答案：B

知识点解析：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，

是有司法风险的。如果借款人与其他债权人有经济纠纷，司法部门凭生效的法律文

书来银行冻结或扣划存款，发放质押贷款的银行是难以对抗的。为规避司法风险，

银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银

行名下的保证金账户。

76、以下关于公司可持续增长率的描述错误的是（）。

A、利润率越高，销售增长越快

B、用于分红的利润越少，销售增长越快

C、资产使用效率越高，销售增长越快

D、财务杠杆越低，销售增长越快

标准答案：D

知识点解析：财务杠杆越高，销售增长越快。

77、下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是（）。

A、指某一行业内长期成本与短期成本的比例

B、企业固定成本主要指原材料、广告费用等

C、经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率

D、行业的经营杠杆越高，行业风险（信用风险）越高

标准答案：D

知识点解析：A项，在行业风险分析框架中，成本结构是指某一行业内企业固定成

木与可变成本间的比例。B项，固定成本是指不随销售量变化而变化的成本，主要

指固定资产折旧、企业三常开支、利息等，原材料、广告费用均属于变动成本。C

项，如果一个行业固定成本占总成本比例很高，则称行业的经营杠杆很高。在高杠

杆经营行业中，企业生产量越高，获得利润越高，并且企业成本会随生产销售的增

加而降低，因而经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市场占有率和高销售量。

D项，对于高杠杆企业，当经济恶化或销售量降低时，企业成本无法随之大幅削

减，因而盈利水平大幅降低，此时容易发生信用风险。

78、目前各家银行规定，只有（）的存单才可用于在本行作质押贷款。

A、五大商业银行

B、城市商业银行

C、国内商业银行

D、本银行系统

标准答案：D

知识点解析：目前各家果行规定，只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷

款。

79、（）是杜邦分析法的起点和中心。

A、资产收益率

B、净利润率

C、净资产收益率

D、资产负债率

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

80、在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡”一般会出现在（）。

A、启动阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

标准答案：B

知识点解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期出

现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接

受.也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利

润。

81、（）的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。

A、盈利能力

B、运营能力

C、短期偿债能力

D、长期偿债能力

标准答案：D

知识点解析：长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标

志。

82、风险预警系统进行风险分析的过程是（）。

A、信息处理——进入预测系统或预警指标体系一预测系统对未来内外部环境预

测——使用预警指标估计未来风险情况——输出结果与预警参数比较——作出警报

决策

B、进入预测系统或预警指标体系——信息处理——输出结果与预警参数比较-

预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出警报

决策

C、进入预测系统或预警指标体系——输出结果—信息处理——与预警参数比较

-预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出

警报决策

D、信息处理—进入预测系统或预警指标体系——输出结果—与预警参数比较

-预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出

警报决策

标准答案：A

知识点解析•：在商.业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：①信

息经过适当的分层处理、甄别和判断；②进入预测系统或预警指标体系中；⑤预

测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；④使用预警指标估计未来市场

和客户的风险状况；⑤将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出警报，以

及发出何种程度的警报的判断。

83、根据我国票据贴现相关规定，持票人可向商业银行贴现的票据必须是（）的

商业票据。

A、未到期

B、已到期的已承兑

C、未到期的已承兑

D、已到期的未承兑

标准答案：C

知识点解析•：可用作贴现贷款的票据必须未到期并且已承兑，这样票据才具有价值

（未来收益权），已到期或者未承兑的票据不能为银行提供未来现金流保障，因而无

法用作贴现贷款。

84、进行现场调研过程中，'业务人员在现场会谈时应约见尽可能多的（）。

A、基层人员

B、管理层人员

C、财务部门人员

D、生产部门人员

标准答案：B

知识点解析：现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括行政部

门、财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主管，因为这些部门在企业的经

营中都发挥着重要作用，通过会谈可以获取许多重要信息。

85、关于常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。

A、要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力

B、利用政府和主管机关向债务人施加压力

C、直接强制执行债务人资产

D、要将依法收贷作为常规清收的后盾

标准答案：c

知识点解析：常规清收需要注意以下几点：①耍分析债务人拖欠贷款的真正原

因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；②利用政府和主管机关向债务人施加

压力；③要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；④要

将依法收贷作为常规清收的后盾。

86、推行实贷实付的现实意义不包括（）。

A、有利于将信贷资金引入实体经济

B、有利于加强贷款使用的精细化管理

C、有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险

D、有利于提高银行收益

标准答案：D

知识点解析：推行实贷实付的现实意义包括：①有利于将信贷资金引入实体经

济；②有利于加强贷款使用的精细化管理；③有利于银行管控信用风险和法律风

险。

87、以下可以进行抵押的财产是（）。

A、集体所有的土地使用权

B、土地所有权

C、所有权、使用权不明或者有争议的财产

D、抵押人依法可以处分的房屋和其他地上定着物

标准答案：D

知识点解析：根据《担保法》第34条的规定，下列财产可以抵押：①抵押人所有

的房屋和其他地上定着物；②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；③

抵押人依法有权处分的国有土地便用权、房屋和其他地卜定着物：④抵押人依法

有处分权的国有的机器、交通运输工具和其他财产；⑤抵押人依法承包并经发包

方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权；⑥依法可以抵押的其他财

产。A、B、C选项都属于不得抵押的财产。

88、在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由（）负责。

A、牵头行

B、代理行

C、副牵头行

D、参加行

标准答案：B

知识点解析：《银团贷款业务指引（修订）》第30条规定，银团贷款的日常管理工

作主要由代理行负责。代理行应在银团贷款存续期内跟踪了解项目的进展情况，及

时发现银团贷款可能出现的问题，并以书面形式尽快通报银团成员。

89、对流动资金贷款贷前调查报告内容的要求不包括()。

A、真实性

B、完整性

C、准确性

D、有效性

标准答案：C

知识点解析：流动资金贷款的贷前调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面

的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措

施，应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容

的真实性、完整性和有效性负责。

90、下列关于审查保证人的资格，说法错误的是()，

A、应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失

B、保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人

C、保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表

D、保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股

东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书

标准答案：D

知识点解析：保证人或诋押人为有限贡任公司或股份制企业的，其出具担保时，必

须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。

二、多选题(本题共40题，每题1.0分，共40分。)

91、计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有()。

标准答案：A,B.C,D

知识之解析「再而准备金的计提基数有三种，一是选择以全部贷款余额作基数；二

是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项

准备金后的余额为基数；三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷

款余额为基数，所以A、B、C、D选项符合题意。

92、国际通行的信用“6C”标准原则包括()o

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Character)、能力

(Capacity)s资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)。

93、一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括()等。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：一般地，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括以下几个板

块：计划概要、当前营销状况、机会与问题分析、营销目标、营销战略与策略、行

动方案、损益预算表和营销控制，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。

94、下列关于贷款意向阶段客户经理应做到（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经

理应做到：及时以合理的方式（如通过口头、电话或书面方式）告知客户贷款正式受

理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及

更为详尽的材料；拟订下阶段公司目标计划；将储备项目纳入贷款项目库。

95、营运能力分析常用的比率主要有（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、流动资产周转率、

固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等。D、E项属于盈利能力分析常

用的比率指标。

96、成本结构主要由（）组成。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：成本结构格的是某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。

成本结构可以影响行业和运营风险、利润和行业中企业的竞争性质。成本结构主要

由固定成本、变动成本、经营杠杆、盈亏平衡点所组成。所以，本题的正确答案为

A、B、D、Eo

97、下列财产中不得抵押的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：根据《担保法》第37条的规定，不得抵押的财产有：土地所有权、

耕地、宅基地（有特别规定的除外）、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；学

校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设

施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或有争议的财产：依法被查封、扣

押、监管的财产以及依法不得抵押的其他财产。

98、在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括（）

标准答案：B,D

知识点解析：A项属于与项目有关的协议，C、E项属于其他类文件。

99、下列选项中，属于信贷活动的包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：信贷是指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、

担保、承兑、赊欠等活动。

100、银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法中，更为准确的方

法是确定（）。

标准答案：B,C,D

知识点露析行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以下

几种：（1）快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高，比如年增长逐超

过10%。然而在很多情况下，这种粗略的估计方法并不能准确地判断实际情况。

（2）更为准确的方法是确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增

长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；资产效率相对稳定，

表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起。（3）确定若干年的“可持续

增长率，，并将其同实际销售增长率相比较。如果实际销售增长率明显高于可持续增

长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。

101、下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有（）

标准答案：A,C,E

知识点解析：本题考查对几个产品概念的理解。银行拥有产品线越多，其产品组合

宽度越大；每条产品线那有的产品项目越多，其产品组合深度越大。故B、D项错

误。

102、现金流量中的现金主要包括（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以及

3个月以内的证券投资。

103、商业银行根据客户偿还能力和现金流量，对其授信进行调整的内容包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

104、银行对贷款保证人的审查内容主要包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：银行对贷款保证人的审查内容主要包括：①审查保证人的资格及其

担保能力。审查保证人是否具有合法的资格,避免不符合法定条件的担保主体充当

保证人，A属于这一审查内容；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而

言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人，B属于这一审查内容；审查保证人的

净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力，E

选项属于这一审查内容。②审查保证合同和保证方式。保证合同的要素是否齐

全，保证方式是否恰当，C属于这一审查内容。③审查保证担保的范围和保证的

时限。保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费

用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。

105、下列属于银行促销方式中的销售促进工具的是（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟

等。选项B属于人员促销的方式。

106、现有企业之间的竞争常常表现在（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：现有企业之间的竞争常常表现在价格、广告、产品介绍、售后服务等

方面，其竞争强度与许多因素有关。

107、人员促销的方式包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：人员促俏是一种以促成俏售为目的的口头交谈，即与一个或几个购买

者进行交谈，对公司信贷产品的复杂性和专业性进行针对性地宣传，以达到提高客

户忠诚度和促成购买更多信贷产品的有效手段。人员促销的方式主要有两种；①

在营业地点设置专门咨询服务台，由熟悉业务的职员向客户介绍产品。②建立客

户经理制。

108、下列关于经济周期各阶段的说法，正确的有（）

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：C项表述错误，在经济周期的谷底阶段出现经济活动的最低点。

109、上市客户法人治理结构不完善的表现有（）

标准答案：CD,E

知识点解析：暂无解析

110、贷款价格的构成包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：一般来讲，贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和

隐含价格。

111、处于成长阶段的行业特点包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%。这个阶段的行业特

点是：产品己经形成一定的市场需求；相应的产品设计和技术问题已经得到有效的

解决，并广泛被市场接受；已经可以运用经济规模学原理来大规模生产；由于竞争

和生产效率的增加，产品价格出现下降；产品和服务有较强的竞争力；产能需求确

定并且已经投入了大量的资金来提高产能。故本题选ABCE。

112、下列属于中国银行业协会的会员单位的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：中国银行业协会会员单位包括：政策性银行、大型商业银行、中小商

业银行、资金管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农

村商业银行、农村合作策行、农村信用社联合社。

113、下列情况中，意味着行业现有企业之间竞争加剧的有（）

标准答案：B,C

知识点解析：市场趋于成熟，产品销量已饱和，此时产品需求增长缓慢，那么现有

企业之间竞争就非常激烈，往往都采用降价等手段维持当前水平。故B、C项正

确。

114、一般来说，满足（旧条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力：

①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大。占了卖方销售量的很大比

例。②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成。③购买者所购买的基本

上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行。④购买者

有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化。

115、行业风险管理全面反映的行业风险有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：行业风险管理是运用相关指标和数学模型，全面反映行业的周期性风

险、成长性风险、产业关联度风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风

险等各个方面的风险因素，在行业风险量化评价的基础上，确定一家银行授信资产

的行业布局和调整战略，并制定具体的行业授信政策等。

116、上市公司信息披露的质量难以保证，主要原因在于（）。

标准答案：A,B.D,E

知识点解析：信息披露的实际质量难以保证。很多上市公司信息披露的形式大于内

容，甚至有时在形式上亦未能达到要求。其主要原因在于：一是缺乏对信息披露主

体的有效法律约束机制；二是行政干预和资本市场缺乏足够的竞争；三是客户内部

缺乏有效的信息披露实施机制。

117、下列关于财务内部收益率计算的说法，正确的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：财务内部收益率可以分为全部投资内部收益率和自有资金内部收益

率。在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率即可。故A选项说法正

确。一般来说，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2%,最大不要超过

5%,故B选项说法不正确。内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计

净现值等于零时的折现率。折现率为10%时，净现值小于零；折现率为5%时，净

现值大于零，由此可以判断使净现值等于零的折现率在5%和10%之间，故C选

项说法正确。财务内部收益率可通过财务现金流量表现值计算，故D选项说法正

确。将求出的财务内部收益率与期望收益率或基准收益率或行业收益率进行比较，

若大于所选定的判别标准，则项目就可以接受。故E选项说法正确。

118、基本信贷分析包拈（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：在贷款分类过程中，银行首先委了解的就是贷款基本信息，其内容包

括四个方面：①贷款目的，即主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途

是否有出入；②还款来源，即主要分析贷款合同上的最初偿还来源和目前还款来

源；③贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析，分析贷款使用过程中

的各种相关信息及其影响；④还款记录，即根据贷款偿还记录情况，判断借款人

过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。

119、处于成长阶段的行业特点包括（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

120、贷款保证存在的主要风险因素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款保证存在的主要风险因素有：（1）保证人不具备担保资格；（2）保

证人不具备担保能力；（3）虚假担保人；（4）公司互保；（5）保证手续不完备，保证

合同产生法律风险；（6）超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。

121、符合债务人以资抵债条件的有（）

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

122、下列关于区域风险的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平

等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。分析一个特定区域的风险，关键是

要判断信贷资金的安全会受到哪些因索影响、什么样的信贷结构最恰当、风险成本

收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和

影响也非常重要，再好的外部区域环境，如果没有良好的信贷管理，也很难获得预

期的效果。

123、反映借款人盈利能力的比率主要有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

124、借款人的义务包拈（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：借款人的义务主要包括：①应当如实提供贷款人要求的资料（法律规

定不能提供者除外），应当向贷款人如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情

况，配合贷款人的调查、审查和检查；②应当接受贷款人对其使用信贷资金情况

和有关生产经营、财务活动的监督；③应当按借款合同约定用途使用贷款；④应

当按借款合同约定及时清偿贷款本息；⑤将债务全部或部分转让给第三人的，应

当取得贷款人的同意；⑥有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，

同时采取保全措施。

125、下列各项中，属于人力资源选择分析的是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：时于拟建预目人力资源，可以多方位、多角度地进行配置和组合，不

同方位和角度的组合，形成不同类别的人力资源结构。人力资源选择分析主要包括

以下几个方面：①人力资源自然结构；②人力资源文化结构；③人力资源专业技

能结构；④人力资源业务或工种结构。人力资源自然结构又包括人力资源的性别

结构和年龄结构。

126、对于流动资金贷款，在确立贷款意向后，客户除了提供一般的资料外，还需

要提供的材料包括（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：根据《贷款通则》的规定，如为流动资金贷款，借款人还需提交：

原、辅材料采购合同，产品销售合同或进出I」商务合同；如为出I」扪包贷款，应出

具进口方银行开立的信用证；如为票据贴现，应出具承兑的汇票（银行承兑汇票或

商业承兑汇票）；如借款用途涉及国家实施配额、许可证等方式管理的进出口业

务，应出具相应批件。选项C属于固定资产贷款所需提交的材料，选