汽车零部件行业（紧固件）SAP项目蓝图汇报方案

会议议程序号议程1签到2会议开场3项目总体方案20分钟4销售管理20分钟5采购库存管理20分钟6生产管理30分钟7财务管理30分钟8项目后续安排9力度领导讲话紧固件领导讲话雄姿集团领导讲话第第2页项目总体方案项目总体方案销售管理销售管理物料管理物料管理生产管理生产管理财务管理财务管理项目后续工作安排项目后续工作安排第第3页业务范围：雄姿汽车零部件股份有限公司紧固件分公司①财务管理（FI）②成本管理（CO）③销售与分销管理（SD）④采购与库存管理（MM）⑤生产计划与控制（PP）灵活、多维的管理报表及分析体系，支持管理决策支持多管理架构的管理要求；实现财务业务一体化建立统一规范的主数据管理标准和流程雄姿紧固件项目目标建立供应链管理体系，包括计划、采购、库存、生产、销售等业务梳理、优化并固化业务流程，形成管理模版以ERP为核心的信息集成平台，良好的系统架构及可扩展性第第5页蓝图设计n现状调研n业务专题讨论n流程确认n关键用户培训n蓝图汇报第第6页注：绿色部分为已经完成部分第第7页经过调研分析，共开设27个专题进行方案研讨据新产品销售管理新产品结算管理业务价值链业务价值链第第8页模块流程数模块流程数计划管理7主数据6BOM管理3销售订单管理工艺路线3物流管理2工作中心1重复包装1生产管理8销售结算1主数据37采购订单3应收7收货管理3应付5领发料57库存盘点2管理会计9总计：93第第9页历时2个月，我们完成了27个场次的访谈调研和专题方案研讨，制作确认了93个方案流程,有些专题是经过反复多次的热烈讨论，反复斟酌，反复磋商，最终才确定解决方非常感谢项目组全体成员的辛苦工作和技术中心、生产部、财务部、营销部、采购部、仓库、综合部等部门伙伴及领导的全情投入。第第10页研发到量产存货到客户量产到存货研发到量产存货到客户量产到存货ERP(SD/MM/PP/FICO)第第11页量产到存货存货到客户研发到量产量产到存货存货到客户研发到量产•产品规格•BOM••产品规格•BOM•工艺路线•工时定额•历史预测•收发存管理•客户BOM•工装自制•客户需求•工装领用•汇总调整•备件维修•研发费用•客户定价•工装制造费•零件报价•采购价格ERP(SD/MM/PP/FICO)第第12页•供应商管理•采购计划•采购订单•订单审批•半成品管理•生产计划•生产版本•产品成本收集器•仓库设置•状态管理•出入库•现场管理量产到存货存货到客户研发到量产•采购过程监控•工序发料报工•供应商寄售量产到存货存货到客户研发到量产•采购信息记录•采购价格•半成品入库•半成品转储•成品入库•差异管理•盘点管理•应付结算•应付账龄分析•废品损失•车间库存•成本核算•批次管理ERP(SD/MM/PP/FICO)第第13页量产到存货存货到客户研发到量产量产到存货存货到客户研发到量产•客户管理•发货计划•包装指令•销售预测•交货•包装过程•销售订单•拣配•包装物收回/发出•新产品销售•包装•客户寄售•发货过账•可回收包装物销售•退货订单•分发转运•红字发票•价格管理•客户物料对照•应收结算•应收账龄分析•与金税接口ERP(SD/MM/PP/FICO)第14页第第15页n满足对核算精细化的要求，从公司到车间的二级利润核算；以及到工序的成本考核分析；n以产品零件为主线的单元成本分析；材料改制利润材料改制成本利润中心组雄姿紧固件利润中心组雄姿紧固件热处理表面处理 冷镦热处理表面处理 冷镦一一------b车间螺纹↓冷镦↓清洗↓倒角……磨磨床!搓丝↓……工序工序第第16页n紧固件分公司在用系统及程n紧固件分公司在用系统及程序共50个，除了一汽集团和国家职能机构指定的系统及OA等8个公共系统程序外，包括小闭环以及公司内部自行开发的还有42个程序；nSAP系统实施后，可以有24个系统及程序统一在SAP内；n未来随着模块的增加，可能还会取消质量管理方面的10个系统。小闭环系统小闭环系统工装采购管理软件工装采购管理软件成本测算系统成本测算系统标识卡查询标识卡查询产品综合信息查询系统产品综合信息查询系统内部废品管理系统内部废品管理系统工装管理系统工装管理系统冷一车间核算程序冷一车间核算程序生产计划管理系统生产计划管理系统冷一车间收发管理系统冷一车间收发管理系统生产辅助管理系统生产辅助管理系统冷二车间核算程序冷二车间核算程序外协件查询管理系统备件入库统计及打印程序辅助材料验收系统应收账龄外挂程序冷二车间数量管理程序冷二车间数量管理程序表面车间收发管理系统螺纹车间生产管理系统包装车间收发存管理系统第第17页项目总体方案项目总体方案销售管理销售管理物料管理物料管理生产管理生产管理财务管理财务管理项目后续工作安排项目后续工作安排第第18页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第19页第20页库存管理销售主数据退换货流程结算流程程程库存管理销售主数据退换货流程结算流程程程程销售与分销SD模块销售流程第第21页第第22页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第23页第第24页第第25页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义 •主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第26页客户科目组代码客户科目组描述编码方式编码规则Z001销售客户外部编码《雄姿编码平台—客户编码规则》Z002财务客户内部编码1000000－1999999Z003一次性客户内部编码Z004员工内部编码2000000－2999999n销售客户：是指企业产品销售客户，多为重复性、批量销售。包括：OEM、4S店、社会配套等。营销统计员在雄姿编码平台上进行编码申请，由雄姿总部审核通过后分配客户编码，后续通过接口传输到ERP中形成客户主数据的基本视图页。n一次性客户：指多为一次性销售类的物资/服务客户，无需建立具体的客户档案。固定客户编码：LSn财务客户：指在财务端直接记账的客户，不与前端物流集成。n员工：用于财务备用金核算到个人。第第27页系统实现系统实现一、通过雄姿总部编码平台与SAP集成管理客户主数据；二、在系统中对客户主数据、价格主数据、客户物料信息、等进行统一管理。三、主数据根据不同的业务部门有不同的权限限制，符合业务管理需能够通过系统记录。据如客户物料编码、重复包装物主数据等没有统一管理。二、销售主数据的变更三、客户主数据在集团层次上没有统一管控，造成主数据冗余。现状。。管理提升。一、雄姿总部对客户主数据进行统一管理。减少相关主数据的重复录入，保证数据的规范性和唯一性，更能实现数据上的高度共享；二、主数据和业务数据紧密结合，提高了业务操作的简便性。二、提高了关键部门对主数据的管理深度。第第28页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第29页 车型 A螺母 车型 A螺母B螺栓车型大众高尔夫大众捷达大众迈腾数量9000BOM结构生成辆份用量具体车型生产数量如：A螺母计划量=BOM结构生产的辆份用量*具体车型量第第30页A产品1-3月千辆份需求量A产品1-3月千辆份需求量解放预测装车量700060008000750078006500实际装车量65008600A产品需求数量=（1月到3月份千辆份需求量）*4月、5月、6月的预测装车量通过版本管理保存各个月份的客户营销预测计划的更改通过版本管理保存各个月份的客户营销预测计划的更改第第31页第第32页营销计划营销计划根据有BOM系统的形成需求计划无无BOM的客户根据历史数据进行预测客户发布零件需求数量营销需求计划为客户有营销需求计划为客户有BOM的需求计划、无BOM的历史数据进行预测和客户发布零件需求数量之和第第33页准确准确高效高效先进先进第第34页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划 •主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第35页补货：将产品调拨至异地库，异地库（包括长春大库、三方物流公司）根据各厂家需求安排发货；结算：月底或每月按一段时间根据当月各厂家的消耗情况或者清单，与雄姿紧固件进行结算，剩余未销售部分保留在厂家仓库，未结算部分统计数量和金额。第第36页传递计划传递计划要货计划吉林工厂中转库调拨要货计划吉林工厂中转库调拨装运配送结算清单客户寄售地结算清单InvoiceInvoice应收账款应收账款第第37页寄售补货过程寄售补货过程第第38页系统实现系统实现一、交货时财务账与物料账实时集成；二、营销统计员结算时不需要对交货单做抓对，只需确定客户结算数量即可三、可通过寄售仓库直接查询销售未开票的产一、财务帐和物料帐不能够实时集成；二、不方便统计到每月未结算数量三、销售数据相关数据不能准确、实时反应际完成率等信息）现状。。管理提升。一、使业务数据和财务数据高度集成，为领导层提供相关决策提供帮助和支持二、降低企业库存积压,减少资金占用第第39页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式 •主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第40页第第41页系统实现系统实现一、结算和发货环节按照寄售发货来进行处理；二、后续未结算时统一按照新产品计入研发费用处理三、对新产品信息追踪信息的统计和查询；一、不能确认新产品是否开票还是是否进入研发费用二、长期在账面挂账时对帐龄分析有一定的影响三、不能统计到关键性指标现状。。管理提升。一、对新产品形成统一的管理；方便对新产品信息追踪和查询。三、方便对新产品相关指标的统计，如定点率信息，送样时间符合率，送检合格率）等信息提供支撑；第第42页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式 •主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第43页异地库吉林工厂不良品库吉林工厂不良品库已结算则红票处理已结算则红票处理质量工程师报废处理报废处理返工客户返工报废处理调拨至成品库生产返工报废处理调拨至成品库生产返工第第44页）：第第45页系统实现系统实现一、从退货订单到交货单再到开具发票全部在系统中体现，开具票据后自动传递到财务。满足不同的业务需求，方便后续统计存数据等可以实时获得；形成统一信息平台，数据源保持唯一性、规范性和共享性。公司退货返回时不能体现到库存账与财务账实时集成二、未通过不同的业务类型进行区分，不利于后续业务统计现状。。管理提升。一、加强了后勤供应链与财务的紧密联系。二、通过不同的业务类型进行区分做相关统计数据为管理层提供决策支持,如：售后服务管理等三、通过数据共享和集成，提高了各个业务部门的业务效率，对每项业务形成统一的标准规第第46页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理 •主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第47页金税系统SAP系统金税系统SAP系统第第48页现状系统实现现状需要根据营销统计员提交的结算清单EXCEL，需要使用工具进行转换需要根据营销统计员提交的结算清单EXCEL，需要使用工具进行转换后导入到金税系统中。二、增值税发票号和小闭环系统无对应关系二、方便信息及报表数据的统计和查询。。管理提升。一、系统的连接减少了开票过程中的操作步骤，同时会减少错误操作。二、提高结算工作的效率，减少业务部门的工作量，方便回款数据的统计。第第49页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第50页塑料盒螺栓产品出库时自动包装第第51页系统实现系统实现一、在系统中为发出产品确定包装标准。二、为发出产品做交货单时，对应的重复包装物及数量会自动带入到交货单。三、发货过账时会将发出的重复包装物品类及数量转移到客户仓位中。对包装物进行库存管理。一、未在系统中对重复包装物进行管理。二、每次发货时随着货物一起发出的重复包装物只在系统外做记录。现状。。管理提升。一、对重复包装物进行系统管理。发出的包装物进行记录便于查询及管理。二、减少库管员对重复包装物管理的工作量同时避免录入的错误。第第52页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第53页序号部门岗位调整说明（新增、调整、完善职责部分）1营销部营销统计员调整SAP中维护客户主数据、录入销售结算订单2营销部营销员调整SAP中创建销售订单3技术中心技术中心项目管理工程师调整SAP中维护客户物料主数据信息4技术中心技术中心物流包装工程师调整SAP中维护包装指令第第54页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第55页1新产品信息维护用于对新产品信息的维护；ZHHH2新产品信息追踪表用于新产品信息追踪、查询、统计信息ZHHH3营销计划信息维护和查询用于营销计划信息的维护和查询ZHHH4客户信息查询报表用于对客户信息查询报表ZHLM5价格信息查询报表用于对价格信息进行查询报表ZHLM5导入并创建销售订单用于对产品信息的批量导入和创建销售订单的功能ZHHH6打印发票清单用于对发票清单信息的打印ZHHH7发运清单主要是长春大库对客户发运信息的打印ZHHH8SAP与金税对接主要是记录产生增值税发票的过程ZHHH9收入、回款、应收款明细表主要统计收入、回款、应收款明细信息ZHHL销售月报表主要统计销售月报表与前期月报表进行统计ZHHH第第56页1.销售与分销业务流程总览2.详细的销售集成蓝图设计•销售组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：营销计划•主要改善点三：寄售销售模式•主要改善点四：新产品销售模式•主要改善点五：退回业务管理•主要改善点六：金税与SAP系统对接•主要改善点七：重复包装物管理•将来流程中的岗位变革•单据、报表设计清单•待持续完善的管理制度第第57页序号配套制度后续完善内容1客户主数据维护规范完善2价格主数据维护规范完善3客户物料主数据维护规范完善4重复包装主数据维护规范新增5新产品销售管理规范完善6退换货业务流程规范完善7免费补货业务流程规范完善8结算流程规范完善9重复包装物管理规范完善负库存管理规范新增营销需求计划提报管理规范完善第第58页项目总体方案项目总体方案销售管理销售管理物料管理物料管理生产管理生产管理财务管理财务管理项目后续工作安排项目后续工作安排第第59页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第60页序号编号流程名称涉及部门主要内容1TB-MM-010物料主数据维护流程生产部主要描述物料主数据的创建、修改、冻结2TB-MM-020供应商主数据维护流程采购部主要描述供应商主数据的创建、修改、冻结3TB-MM-030采购信息记录维护流程采购部、财务部主要描述供应商主数据的创建、修改4TB-MM-040材料委外采购流程采购部、生产部主要描述原材料库存物资委外加工的采购、发货、收货处理过程5TB-MM-050寄售采购流程采购部、生产部主要描述供应商寄售物料的采购、调拨处理过程6TB-MM-060库存物资采购流程采购部、生产部主要描述备件、工具、模具、非生产性物资、成品采购过程7TB-MM-070办公用品采购流程综合部、采购部主要描述办公用品的采购过程8TB-MM-080采购收货流程采购部、生产部主要描述采购入库的过程9TB-MM-090采购退货流程生产部、采购部主要描述采购退货的过程TB-MM-100发票校验流程采购部、财务部主要描述采购发票的预制、过账处理过程TB-MM-110生产领料流程生产部主要描述工厂内生产用库存物资调拨、发料的过程TB-MM-120生产退料流程生产部主要描述工厂内生产用库存物资调拨、退料的过程TB-MM-130部门领料流程所有部门主要描述部门领料的过程TB-MM-140销售库存调拨流程生产部、销售部主要描述工厂成品库到异地库的物料调拨过程TB-MM-150无价值物料出入库流程生产部、财务部主要描述生产的边角料、工具出入库的过程TB-MM-160库存物资报废流程生产部主要描述库存物资的报废过程TB-MM-170库存盘点流程生产部主要描述仓库物料盘点的过程第第61页程程程程程程程程第第62页第第63页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第64页公司代码工厂库存地点******第第65页采购组织采购组第第66页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第67页物料主数据管理规范1产成品外部编码分、子公司自主标准价价值管理+库存管理2自制半成品外部编码分、子公司自主标准价价值管理+库存管理3外购半成品外部编码分、子公司自主标准价价值管理+库存管理4原辅材料外部编码集团统一，与编码平台接口标准价价值管理+库存管理5工装外部编码集团统一，与编码平台接口移动平均价价值管理+库存管理6设备备件外部编码集团统一，与编码平台接口移动平均价价值管理+库存管理7劳保用品外部编码一汽集团劳保用品编码规则移动平均价价值管理+库存管理8包装物内部编码D40000001-D49999999标准价价值管理+库存管理9工位器具内部编码D50000001-D59999999移动平均价价值管理+库存管理其它非生产材料内部编码D90000001-D99999999移动平均价价值管理+库存管理无价值管理物料内部编码Q0000001-Q9999999——库存管理供应商主数据管理规范1234第第68页主数据查看主数据查看 主数据属性变更主数据属性变更主数据新增第第69页现状：缺乏集团统一管控，临时编码数据较多。主数据的属性控制功能相对较少，没有对业务控制和统计分析提供足够的参考未来：集团内执行统一的物料主数据、供应商主数据分类规则、编码规则及维护流程1、通过集团层主数据管理体系的构建，集团数据资源共享，为集团管理提供重要的管理基石；2、数据管理的规范化对以后的物料管理带来提升，采购和库存管理都会从此受益；3、主数据为各业务板块之间搭建起高效的桥梁，使各模块间功能集成度、报表分析维度高度统一第第70页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第71页部门1部门1部门2计划员手动创建计划员手动创建MRPMRP（计划+安全库存）第第72页生产计划生产计划相关需求销售计划相关需求销售计划计划订单计算机辅助决策订单预留计划订单计算机辅助决策订单预留人工转换生产订单生产订单采购申请手工申请采购申请手工申请人工干预人工干预采购订单采购订单第第73页现状：采购需求提报的计划性和准确性不高，采购需求没有计算机进行辅助决策未来：采购需求将与公司的生产（销售）计划进行无缝对接，MRP的运行将为计划员提供采购需求的辅助决策，未来将采用计算机自动建议加计划员手工干预相结合的模式来确保采购需求的准确性1、采购需求直接关联生产（销售）计划，更为科学合理；2、计算机自动建议将为计划员的采购需求提报决策提供辅助；3、计算机加人工干预的方式将提高采购需求提报的准确性第第74页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第75页采购需求采购订单跟踪确定采购价格选择供应商采购需求采购订单跟踪确定采购价格选择供应商采购执行过程采购执行过程采购执行过程系统输出采购执行过程系统输出第第76页现状：采购执行过程中很多情况定价在后，造成财务帐失真。采购订单的执行情况无法得到实时跟踪和追溯未来：常规采购过程中，定价在前，采购执行在后，系统控制采购员只能无条件执行定价而不能更改价格，每一笔采购订单的执行情况均可以实时查询1、采购定价和采购执行职权分离，采购定价在前，财务帐准确；2、每一笔采购执行情况清晰可见；3、采购员职能回归，将无条件执行系统中的采购申请和采购定价第第77页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第78页批次001数量100PC物料A批次002数量200PC收货日期：2015.8.10轧制批号：5001122含碳量：2%收货日期：2015.8.11轧制批号：6334455含碳量：3%第第79页收货日期：2015.8.102015.8.10轧制批号：5001122含碳量：2%批次001数量100PC收货日期：2015.8.11后进2015.8.1163344552015.8.11后进 含碳量：3%批次002数量200PC第第80页现状：小闭环管理库存和自主开发系统管理库存物资的先进先出未来：SAP系统管理库存的所有收发转存业务，对于需要进行先进先出管理的物料，每一次出库操作，系统将根据每个批次收货日期进行排序判断,建议出优先发出的批次，做到先进先出1、提高工作效率，库存管理及先进先出均在一套系统中实现；2、先进先出机制更加严谨，系统自动写入收货日期，避免人工干预，防止笔误；第第81页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第82页雄姿紧固件公司紧固件工厂零价值工厂工具库零价值库工具A数量：100PC第第83页现状：工具领出的同时费用化，此后不做管控未来：工具领出费用化后，引入零价值工厂对工具的数量进行管控1、费用化后的工具做数量管控，管理更加精细化2、更加贴合业务实际的管控方式以及管理需要第第84页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第85页编号模块报表名称复杂性优先级备注1采购订单LH2入库单LH3LH4物料主数据自定义字段查询报表LL5寄售采购月度分析报表LH6采购订单执行情况报表HH7库存物料库龄分析报表MM8车间工具明细清单LL第第86页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第87页第第88页1.物料管理流程总览2.物料管理蓝图设计及主要改善点•组织架构定义•主要改善点一：主数据管理•主要改善点二：采购需求管理•主要改善点三：采购执行管理•主要改善点四：基于批次的先进先出管理•主要改善点五：引入零价值工厂3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的变革岗位5.待持续完善的配套管理制度第第89页配套制度后续完善内容1采购定价管理制度简化采购定价流程，提高采购定价的效率2采购需求管理制度完善采购申请在系统生效前的审核制度3物料编码管理制度物料主数据新增、修改管理制度第第90页项目总体方案项目总体方案销售管理销售管理物料管理物料管理生产管理生产管理财务管理财务管理项目后续工作安排项目后续工作安排第第91页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第92页数据管理计划管理车间管理数据管理计划管理车间管理客户需求成品发出计划生产计划工艺路线生产版本材料改制车间冷镦车间热处理车间包装分选车材料改制车间冷镦车间热处理车间包装分选车间螺纹车间螺纹车间↓表面处理车间机加车间第第93页第第94页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计 •生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第95页第第96页XXXXXXXXXX热处理-退火炉第第97页第第98页系统实现一系统实现一、将每个车间的不同设备进行归类，设置不同的工作中心二、每个工作中心指定一个成本中心三、维护每个工作中心的产能数据现状（除机加车间材料改制车间、冷镦车间、螺纹加工车间、热处理分选包装车间二、冷镦车间存在两个但要单独统计数据三、对于一个工序，产品可在多个设备上进行加工管理提升一、与财务无缝集成，给出费用核算的最小核算单位二、可统计设备的产能数据，便于对计划做综合评估三、规范化设备组的归类，便于后续的统计和分析第第99页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第100页预测预测!工艺路线成本收集器按月收集并核算成本!工艺路线成本收集器按月收集并核算成本!!(倒冲)报工(倒冲)报工计划订单生产版本收货后冲销需求第第101页采用重复制造的模式，各个车间通过通过半成品进行管控重复制造重复制造重复制造重复制造重复制造热处理材料改制包装重复制造重复制造重复制造重复制造重复制造热处理材料改制包装重复制造表面处理冷镦半热处理半成品冷镦半热处理半成品螺纹半表面处理半成冷料半第第102页冷镦前仓库 倒冲领料热处理后仓库冷镦前仓库 倒冲领料热处理后仓库冷镦车间热处理车间冷镦车间热处理车间倒冲领料热处理前仓库冷镦后仓库倒冲领料热处理前仓库冷镦后仓库仓库调拨第第103页现状一、材料改制车间生产现状一、材料改制车间生产完后有做半成品管理，其他车间从头到尾按照工序进行管理，中间都视为在制品二、生产计划变动比较频繁，加工到一半的在制品往往会由于计划变动不进行后续加工或者改制成别的零件三、车间与车间之间实际上没有单独的仓库存放，在发给下个车间之前都在本车间进行管理系统实现一、按照最后一道出车间的工序来拆分半成品二、每个车间的前道和后道都需要设置一个仓库，前道仓库作为车间在线仓用于倒冲材料，后道仓库用于存放车间完工的半成品三、本车间的后道仓库与下道车间的前道仓库通过库存调拨方式处理四、所有的车间生产采用重复制造的模式管理提升一、在计划频繁变更的情况下，能有效地管理车间与车间之间的在制品数量，方便生产计划的执行二、能方便有效地统计车间的产量三、最大程度地减少计划人员和生产车间人员在系统中录入的工作量四、按月品种法收集产品的生产成本符合管理的要求第104第104页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计 •工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第105页冷镦车间热处理车间螺纹车间冷镦车间热处理车间螺纹车间清洗 冷镦一倒角一热处理探伤磨加工滚丝清洗 冷镦包装包装涂胶涂胶镀镀(t602)抛丸抛丸 包装车间表面处理车间1021010203010161 退火酸洗一改拔N10530303/BM涂胶包装抛丸抛丸镀镀(t602) 磨加工一滚丝热处理热处理探伤冷镦清洗倒角包装车间表面处理车间螺纹车间热处理车间冷镦车间1021010203010161 退火酸洗改拔材料改制车间第第106页工艺类型•报价工艺•生产工艺成本测算表产能评估表工艺类型•报价工艺•生产工艺成本测算表产能评估表生产成本表用途•指导报价时的成本测算•指导生产加工及生产成本估算第第107页数量单位重量单位数量单位重量单位•计划管理冷镦、螺纹）•库存管理•特种工艺工时（材料改制、热处理、表面•报工生产数量第第108页系统实现一、系统实现一、每个车间拆分半成二、在工艺路线每道工序给出PC和KG的换算关动转化三、对工序步骤进行代码化管理四、报价工艺和生产工艺通过不同的类型管理现状一、材料改制车间单独一个工艺，从冷镦到成品另外一个单独工艺二、冷加工通过数量单位件来定义工时，特种工艺通过重量单位KG来定义工时三、工序与工序之间的交接同时存在重量和数量管理提升计划、财务进行全集成的管理更加规范化的管理工艺路线中的工时、单重等数据三、制作两种不同种类的工艺来满足不同的业务模式，给成本测算提供必要的数据第第109页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第110页第第111页KL100）VH301）KL100）KL100）VH301）表面处理车间表面处理车间第第112页辅料BOM辅料BOM第第113页系统实现一、将辅材和外协件统系统实现一、将辅材和外协件统一纳入到BOM中进行管理二、每个车间层级搭建一层BOM三、BOM中的辅材需要对应到工艺路线中的工序现状完整的金属材料定额二、辅材的定额数据不太准，一般一年更新一次，特种工艺的辅材定额按照重量给出，没有明确到零件三、外协件的定额没有完整的定额清单和净重清单管理提升一、在一个平台中系统化管理金额材料定额、辅料定额、外协件定额二、辅料定额管理更加精细化，给工序成本提供数据支撑第第114页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理 •生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第115页销售计划低储数据销售计划低储数据••销售计划由分布在各个外销库的营销员负责给出，分有客户BOM和无客户BOM两种•各个外销库的低储数据由营销计划员根据需求和库存情况给出•成品发出计划只考虑外地库存和长春大库库存•生产计划只考虑吉林厂内库存第第116页客户：客户：解放公司外销库外销库-解放底盘青汽分厂客户需求客户需求低储数据低储数据成品月发••客户需求和成品发出以月计划的形式体现；•客户需求和低储数据对应客户+仓库；•通过版本管理保存各个月份的客户需求和成品发出计划以及每月的更改第第117页 独立需求/客户需求非独立需求↓非独立需求成品E= 第118页现状现状系统实现一、通过客户加仓库的方式设置每个区域的低储值二、结合每个区域的库存、低储值以及需求计算出成品发出计算三、通过版本管理保留每个月的需求数据以及每次更改的记录四、依据MRP自动跑出半成品和材料的计划管理提升一、销售计划与生产计划同时在系统中进行管二、给考核营销员的需求准确率提供数据支持三、有助于提升计划的正确率四、减少人为操作的失误率第第119页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第120页冷镦车间冷镦清洗重点工序非重点工序车间最后一道工序冷镦车间冷镦清洗倒角报工点报工点I生产数量废品数量生产数量废品数量定额工时倒冲领料•重点工序及车间最后一道工序设置定额工时倒冲领料•重点工序及车间最后一道工序设置报工点进行报工；•通过输入生产数量或报废数量自动计算倒冲领料数量和工时数据；第第121页在制品统计逻辑上月末盘点上月末盘点++主材投入 报工数量废品数量=本月在制品=本月在制品盘点后进行调盘点后进行调整，形成下月计算在制品的依据第第122页系统实现一、每月月末盘点完成后按照模板导入到系统系统实现一、每月月末盘点完成后按照模板导入到系统中二、系统自动出具车间在制品汇总表三、按照期末+投入-产出的计算原理计算出当前理论的在制品数量现状一、每月月末通过盘点统计在制品数量，明细表按照工序进行统计，汇总表记录车间的总在制品量二、在制品品种和库存数量较多管理提升一、车间与车间原先作为在制品管理的数量通过库存来体现，更加的清晰化，有助生产计划的安排二、可实时查看到当前的在制品数量，可提高计划调整的及时性第第123页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第124页工具编码管产品工具清草案工具管工具编码管产品工具清草案工具管工具计划管工具库存管技术中心计划仓库仓库草案转正式工具管理第第125页等同于物料主数据管理，通过增加自定义字段，满足特殊的业务字段需求。通过工具的使用寿命次数以及最小用量与成品建立一个BOM层级清单。等同于物料主数据管理，通过增加自定义字段，满足特殊的业务字段需求。通过工具的使用寿命次数以及最小用量与成品建立一个BOM层级清单。根据工具设置的低储值、产品工具清单数据中记录的使用寿命次数以及最小用量结合工具库存数量，由生产计划作为需求来源，系统自动给出工具计划建议。工具编码管产品工具清工具计划管第第126页通过状态来管理工具所处的不同阶段，并通过权限区分，如生产车间看不到草案工具，只有技术通过状态来管理工具所处的不同阶段，并通过权限区分，如生产车间看不到草案工具，只有技术中心才能看到草案工具。采购入库后在有价值工厂进行库存管理，一旦被领出后，直接进费用，数量在无价值工厂进行管草案工具管草案转正式工具库存管第第127页现状现状个工装管理的小系统来处理技术中心关于工具的业务二、生产车间的工具系统用于管理工具的库存三、技术中心的工具管理系统和生产车间的工具系统相互独立、存在数据不统一的情况系统实现一、提供工具编码管理二、提供产品工具清单管理功能三、提供草案工具与正式工具的区分四、提供工具计划建议的功能五、提供工具库存管理的功能管理提升一、整合技术中心和生产车间的两套系统，使得数据唯一性，避免信息不对称二、更加规范化地管理工具，比如编码的规范化、草案转正式工具的规范化等等三、可给出工具采购的建议量，使得计划更加准确，减少工具库存的资金占用量第第128页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第129页输出输入部门输出输入部门技术中心技术中心生产车间 报价工艺报价工时 生产工艺生产定额工时 生产人工调整工资核算工时技术中心技术中心生产车间第第130页系统实现一、通过定义工艺类型区分报价工时和生产工系统实现一、通过定义工艺类型区分报价工时和生产工时二、特种工艺按照重量给出定额工时三、冷加工工艺按照数量给出定额工时现状额工时标准，一套用于报价时的成本测算；一套用于生产的成本测算；另一套依据生产定额工时手工调整后核算工人工资管理提升使得数据更加的规范化以及标准化，便于后续的分析与统计二、为分析标准与实际提供了数据支撑第第131页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第第132页量产阶段量产阶段物料状态新产品阶段物料状态新产品阶段••新产品阶段草案工装直接进研发费用•生产环节与量产环节一样走重复制造模式，在生产时不对产品进行区分•对新产品进行库存管理•新产品发货时直接记入研发费用•新产品有收入时，冲减研发费用，重新记入主营业务成本第第133页系统实现一、系统实现一、新产品生产和批量的生产一样的方式，采用重复制造方式二、草案工具领用时直接进研发费用科目三、发货时对新产品进行区分，计入研发费用现状一、新产品转量产界定不够清晰二、现场有通过标识卡颜色进行区分，但执行不是很到位品计划员进行跟踪处理管理提升一、对新产品阶段还是批量阶段提供系统支持，严格区分动区分是否计入研发费用三、规范化了研发费用的记账原则第第134页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第135页序号说明（新增、调整、完善职责部分）1技术中心数据管理员新增物料主数据、工作中心、产品工具清单、BOM、工艺路线数据的维护2生产安全部营销计划员调整负责SAP系统中对于外销库低储值的设定、成品发出计划编制3生产安全部生产计划员调整负责SAP系统中对于吉林工厂库低储值的设定、半成品的备货生产计划、成品的备货生产计划4生产安全部材料计划员调整负责SAP系统中对于材料低储值的设定、材料采购申请的编制5生产车间车间核算员调整负责SAP系统中生产车间报工点完工数量、第第136页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.待持续完善的管理制度第137页编号ItemsModule程序名Program事务代码Tcode描述Description程序类型ProgramType复杂程度Difficulty优先级Priority开发说明ShortDescription1ZJPP001ZJPP001辅料BOM创建功能Upload（上传）HH依据工序的辅料用量自动创建辅料的BOM和工艺路线的分配关系2ZJPP002ZJPP002BOM与工序分配报表Report（报表）LH显示物料的BOM和工序的分配清单3ZJPP003ZJPP003BOM查询报表Report（报表）MM批量显示BOM清单4ZJPP004ZJPP004产能评估报表Report（报表）LM依据生产计划评估产能平衡5ZJPP005ZJPP005独立需求导入程序Upload（上传）MH成品发出计划导入系统并取消激活原有版本6ZJPP006ZJPP006成品发出计划报表Report（报表）MM成品发出计划报表7ZJPP007ZJPP007生产计划报表Report（报表）MM生产计划报表8ZJPP008ZJPP008生产计划版本管理Function（功能）MM保存某个时点的生产计划9ZJPP009ZJPP009工艺路线导入程序Upload（上传）MH工艺路线导入程序ZJPP010ZJPP010BOM导入程序Upload（上传）MMBOM导入程序ZJPP011ZJPP011包装材料定额导入程序UploadLM包装材料定额导入程序ZJPP012ZJPP012包装材料定额修改程序Function（功能）MM提供包装材料定额修改的功能ZJPP013ZJPP013包装材料定额报表ReportLL包装材料定额报表ZJPP014ZJPP014包装材料采购计划建议表ReportMM自动给出包材采购的建议量ZJPP015ZJPP015标识卡打印FormMH依据工艺路线打印标识卡ZJPP016ZJPP016产品工具清单导入程序UploadLM产品工具清单导入程序ZJPP017ZJPP017产品工具清单修改程序Function（功能）HM提供产品工具清单修改的功能ZJPP018ZJPP018产品工具清单报表ReportMM产品工具清单报表ZJPP019ZJPP019产品工具草案转正式功能Function（功能）MM将产品除涉及到的草案工具批量转为正式工具20ZJPP020ZJPP020产品工具采购计划建议表ReportHM自动给出工具采购的建议量21ZJPP021ZJPP021在制品盘点导入程序UploadMM在制品盘点导入程序22ZJPP022ZJPP022在制品盘点打印表FormMM打印在制品盘点表23ZJPP023ZJPP023车间在制品报表ReportMM统计车间在制品报表24ZJPP024ZJPP024车间投入产出报表ReportMH统计车间每月投入产出的报表25ZJPP025ZJPP025生产报工明细表/汇总表ReportMM生产报工明细表/汇总表26ZJPP026ZJPP026工票打印FormMM工票打印27ZJPP027ZJPP027生产不足件报表ReportMM自动计算缺料的清单报表28ZJPP028ZJPP028成本测算表ReportMM成本测算表第第138页1.生产计划总览2.详细的生产计划设计•生产计划组织架构•生产模式设计•工艺路线管理•生产计划管理•车间在制品管理•工具管理•定额工时管理•新产品管理3.将来流程中的岗位变革4.单据报表设计清单5.5.待持续完善的管理制度第第139页序号配套制度后续完善内容1营销计划管理规范完善2生产计划管理规范完善3材料要料计划管理规范完善4工装计划管理规范完善5零件外委外协计划管理规范完善6车间作业计划管理规范完善7定额工时管理规范完善8BOM编制管理规范新增9工艺路线编制管理规范新增第第140页项目总体方案项目总体方案销售管理销售管理物料管理物料管理生产管理生产管理财务管理财务管理项目后续工作安排项目后续工作安排第第141页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第142页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第143页AP-应付账款n供应商主数据管理nAP-应付账款n供应商主数据管理n发票校验n应付账龄分析与控制n预付账款及付款控制FA-固定资产GL-总账会计n财务会计科目主数据n财务日常账务处理n财务期末结账处理n客户主数据管理nn客户主数据管理n出具发票管理n客户清帐核销管理n应收账龄分析与控制n预收账款及回款管理n固定资产主数据管理n资产购置入账（不集成）n固定资产变更处理n固定资产销售处理n在建工程核算与资本化n固定资产折旧计提计CCA成本中心会计CO-IO内部定单会计计n从外部市场角度建立获利能力分析报表体系n建立细化的成本中算n建立了成本中心费n对生产成本中心进n建立产品研发费第144页n通过功能开发，将销售n通过产品生产差异分析系统集成核算的规范化和标准化核算规则内部控制系统集成核算的规范化和标准化核算规则内部控制整合和优化整合和优化的财务与物流流程一一会计科目供应商客户收付款条款资产类别自动会计规则…统一规范的数据标准统一规范的数据标准第第145页FI财务会计主要包括总帐管理、应付帐款管理、应收帐款管理、资产管理四个功能，共26个流程。一般总账计提存货减值准备流程应付管理TB-FI-005_1TB-FI-005_2应收管理销售折扣处理流程新产品销售结算流程固定资产数数第146页管理会计(CO)主要包括费用控制、产品成本核算两大方面，共9个流程。费用控制产品成本费用控制产品成本第第147页总账管理月结管理基础数据管理资产管理成本管理护流程值流程总账管理月结管理基础数据管理资产管理成本管理护流程值流程护流程应付/应付管理第第148页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第149页雄姿集团冷镦车间雄姿紧固件分公司W070材料改制车间退火洗公司代码成本中心成本控制范围利润中心磷皂化…攻丝滚丝搓丝清洗倒角冷镦成形螺纹车间…第150页雄姿集团冷镦车间雄姿紧固件分公司W070材料改制车间退火洗公司代码成本中心成本控制范围利润中心磷皂化…攻丝滚丝搓丝清洗倒角冷镦成形螺纹车间…第150页l公司代码是独立的会计实体，按法律要求出具独立资产负债表、损益表和现金流量表等报表l利润中心(组）是企业内部管理组织，是盈亏分析的最基本组织单位，可根据管理需求出具损益表、费用明细等报表法定核算 公司代码分选包装车间表面处理车间热处理车间螺纹车间冷镦车间材料改制车间机加车间内部核算—利润中心（组）第第151页l依据公司管理的需要，将车间作为独立核算单位，在SAP系统中设立为利润中心，本次先以机加车间作为内部核算的试点车间。第第152页l成本中心是归属于公司代码和利润中心之下的费用归集及核算单位，是代表独立的成本发生地点的一个组织单元，用来收集一定期间内的成本与费用。l紧固件分公司因内部成本核算需要，车间按机台类别来设置成本中心，含职能部门一共划分107个成本中心：飞aaa—aaa—工序工作中心成本中心第第153页一、未设置利润中心，成本核算到工厂及品种，只对公司整体经营状况做核算，不核算车间的经营状况（成本会计手工核算的只用于车间重点费用的考核）；二、未明确成本中心，费用有核算到车间级；三、小闭环系统仅满足对外核算的需求。一、按车间设置利润中用于核算各车间经营状二、按机台大类设置成本中心，将成本费用相近的同一类设备设为一个成本中心。三、按公司代码出具对外核算报表，按利润中心出具内部管理报表。管理提升一、可以分车间进行盈亏分析，对车间主任进行利润指标或绩效的考核；二、成本中心按机台大类细分，能准确的统计每类机台的各项费用，使得工序成本更精确。三、内部核算与基于公司代码的法定核算区分处理，达到在同一系统中进行对内和对外核算的目的；成本核算与分析更加精细化。第154页第154页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第155页财务、业务的无缝集成：前段物流自动集成到总账，生成会计凭证采购收料发料发票校验发料生产应付账款应付账款入库生产成本入库生产成本发运开票应收账款总账开票应收账款总账第第156页SAP提供强大的凭证辅助记账功能凭证的快速输入参考已过帐凭证过帐周期性凭证预制凭证……参照参照 第第157页一、财务核算在小闭环使用自行开发的程序作业（工时、工序外委一、财务核算在小闭环使用自行开发的程序作业（工时、工序外委造成财务和业务割裂；二、月末需要花费大量时间来核对仓库出入库明细，核对OK后再按物料类型（如辅材、工具工装、备件等）结算并生成会计凭证。三、月末要核对子账与总账。一、启用SAP生产系统模块，生产的工时、工序外委费用直接集成到CO成本会计模块；二、所有的库存收发操作都是自动实时记账，针对不同物料类型设定对应的记账科目，不会有记账科目错误；三、提供多种辅助记账方法，提升凭证录入速度；实时统驭功能，将明细子账的会计核算自动实时传输到总账系统。二、各业务单位与财务自动集成，所有出入库实时自动记账，减少出入库手工核对的工作量；三、减少纸质单据的传递和人为干扰，系统把业务和财务部门紧密联系在一起，业务处理和财务过账同步执行，月末不需要对账；第第158页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第159页资产分类在建第第160页一、固定资产的一般日常业务在小闭环系统管理。二、无形资产采用手工计算出相应的摊销金额后，再到总账直接记帐数据容易丢失。一、通过启用SAP的资产管理模块，实现在ERP系统上对固定资产的相关日常业务进行管理二、通过设置无形资产的分类、配置无形资产的折旧方法，达到对无形资产自动计提摊销的目的，并同时对其日常相关业务做账务处理。管理提升一、借助SAP资产模块，管理公司所有的固定资产、无形资产和在建工程，提供财务会计的信息化管理，避免手工管理的繁杂、数据容易丢失的缺点，可以通过ERP系统更好的跟踪分析公司的资产明细情况二、提升资产的信息化管理水平，同时提升财务账务处理的自动化水平。第第161页1.FICO解决方案及流程总览2.详细的蓝图设计及主要变革•财务核算的组织架构•凭证记账与管理•资产管理•费用的归集与分摊•产品成本核算•获利分析及内部利润核算3.未来表单及报表开发清单4.将来流程中的岗位变革5.待持续完善的配套管理制度第第162页实际费用的归集总帐费用过帐工资总帐费用过帐生产成本费用性采购物料投入消耗AM费用性采购物料投入消耗销售信息第第163页成本中心费用分配初级成本要素：电话费费用待摊成本中心：电话费分摊分配规则：分配规则：成本中心电话费第第164页成本中心费用分摊 分摊规则：第第165页作业成本分配生产类成本中心101内部作业量A产品#001人工$7,000动燃$5,000……A工时A产品#001人工$7,000动燃$5,000……A工时50HB产品#002人工$8,400动燃$6,000……B工时60HC产品#003人工$5,600动燃$4,000……C工时40H人工#47600$21,000动燃