财务公司风险管理部制度汇编

财务公司风险管理部制度汇编

财务有限公司合规风险管理办法

财务有限公司组织机构重大权限指引

财务有限公司授权管理办法

财务有限公司信贷合同管理办法

财务有限公司合法合规审查管理办法

财务有限公司资产质量风险分类管理办法

财务有限公司信贷资产风险分类管理办法

财务有限公司信贷业务第一责任人管理办法

财务有限公司贷后检查管理办法

财务有限公司信贷业务新产品管理办法

财务有限公司信贷业务收费管理办法

财务有限公司风险隔离制度

财务有限公司风险防范控制制度

财务有限公司反洗钱工作管理办法

财务有限公司客户洗钱风险等级分类管理办法

财务有限公司合规问责制度暂行办法

财务有限公司风险管理规划

财务有限公司法律纠纷案件管理办法

财务有限公司风险监测报告制度

财务有限公司合同管理办法

财务有限公司信贷业务档案管理办法

财务有限公司授信企业信用评级管理办法

财务有限公司企业征信系统管理办法

财务有限公司规章制度管理办法

财务有限公司法律事务管理办法

财务有限公司业务连续性管理工作办法

财务有限公司内部控制指引

财务有限公司案件防控管理办法（试行）

财务有限公司合规风险管理办法

第一章总则

第一条为建立财务有限公司（以下称“公司”）合规

风险管理运行机制，根据《企业集团财务公司管理办法》，

参照《商业公司合规风险管理指引》等有关规定，制定本办

法。

第二条合规是指公司的业务经营活动应与所适用的

国家法律法规、监管规定、行业规则、自律准则以及适用于

公司业务活动的行为守则和职业操守等相一致。合规管理是

公司内部的一项核心风险管理活动。

第三条合规风险是指公司因未能遵循法律、监管规定、

规则和准则，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损

失或声誉损失的风险。

第四条合规风险管理是指通过建立健全合规风险管

理框架，实现对合规风险的识别、计量、评估、监测和报告，

采取有效的控制措施，促进全面风险管理体系建设，为依法

合规经营提供保障。

第五条合规风险管理是公司全面风险管理体系的重

要组成部分，公司合规风险管理接受中国银行业监督管理委

员会和中国银行业监督管理委员会XX监管局的监管、检查

和评价。

第六条本办法所称公司高层是指公司董事会、监事会

和高级管理层。

第二章合规理念和合规文化

第七条推行并倡导诚信、正直的行为准则，合法合规

是公司开展一切经营管理活动的底线，任何时候、任何场合、

任何员工都不能越这个底线。

合规理念。公司奉行合规优先、主动合规、全员合规的

合规理念。公司各部门和员工都应当以依法合规经营为基本

准则，不以牺牲合规为代价换取不当利益；公司各部门和员

工都应当掌握与其执上行为有关的合规规则，积极主动地识

别和化解其执业行为的合规风险；公司员工都应当切实承担

起与其工作岗位相对应的合规职责，对其岗位经营管理活动

的合规性承担责任。

第八条合规文化内涵

一一合规从公司高层做起：公司高层推行诚信、正直的

价值观念，充分承担并履行合规责任，创造鼓励合规的氛围,

自上而下地贯彻落实合规风险管理办法。

-主动合规：全体员工应主动遵循合规原则，主动发

现和暴露合规风险隐患和问题，主动改进相应的业务办法、

行为手册和操作程序，主动纠正已发生的违规事件，主动对

责任人采取必要的惩戒措施。

-合规人人有责：合规不仅仅是合规部门或合规员的

责任，更是全体员工的责任，全体员工只有共同遵循和贯彻

落实有关法律和准则，人人恪守高标准的职业道德规范，合

规风险管理才能有效。

一一合规创造价值：合规风险管理虽然不能直接创造公

司利润，但能够通过系列合规管理活动控制成本、降低损失,

提高资本回报。提倡合规创造价值理念，警示违规增加风险

和损失。

第三章合规风险管理框架及职责

第九条合规风险管理框架

公司董事会、监事会、高级管理层和部匚各自履行合规

管理职责，确保各项经营管理活动符合合规规则。合规管理

组织架构的建设应当适应本公司业务发展战略和风险管理

战略的需要。

第十条董事会对本公司经营管理活动的合规性负最

终责任，履行以下职责：

（一）审议批准合规办法并监督实施；

（二）审议批准高级管理层的合规管理报告，并对本公

司合规管理的有效性做出评价，以使合规缺陷得到及时有效

的解决；

（三）授权董事会下设的风险控制委员会对本公司合规

风险的控制和管理进行日常监督。

第十一条监事会监督董事会和高级管理层的合规管

理职责履行情况。

第十二条高级管理层合规职责

（一）组织制定和修订合规办法，报经董事会批准后实

行。

（二）贯彻合规办法，确保合规办法得以遵守，确保发

现违规事件时及时采取纠正措施，并追究违规责任。

（三）明确履行合规职能的部门（以下统称合规部门）

和组织结构，并确保合规部门的独立性、合规人员的充分性

和适当性。

（四）识别和评估主要合规风险，审核批准合规风险管

理计划，确保合规部门与审计部门及其他部匚之间的工作协

调。

（五）每年向董事会报告合规风险管理状况。

（六）及时向董事会报告重大违规事件。

第十三条合规部门职责

协助高级管理层有效识别和管理合规风险，具体包括:

（一）制定并执行合规管理计划，指导各部门开展有效

的合规工作；

（二）持续关注亚律、规则和准则的最新发展，准确把

握对经营活动的影响，及时为高级管理层提供合规建议；

（三）组织制定合规手册、员工行为准则等合规指南,

并评估适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导;

（四）开展新产品和新业务合规性审核和测试，确保符

合法律、规则和准则要求；

（五）建立合规风险监测指标，确定合规风险的优先考

虑序列；

（六）开展合规专项调查；

（七）开展员工合规培训，并为员工提供合规咨询服务;

（A）保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监

管意见和监管要求的落实情况；

（九）加强合规风险控制和管理应履行的其它职责。

第十四条合规责任

董事会对公司合规经营负有最终责任，高级管理层对公

司合规经营负有领导责任。

公司各部门负责人对该部门合规负有直接责任。

合规部门作为协助高级管理层有效管理合规风险的职

能部门，应履行管理责任。专职或兼职合规人员应履行合规

岗位管理责任。

第四章合规部门地位及合规风险报告路线

笫十五条合规部门是支持和协助高级管理层管理合

规风险的独立职能部门。

（一）合规部门为履行其职责有权获取必要的信息，相

关部门和员工提供信息方面有合作义务。

（二）合规部门有权独立调查内部违规事件，有权按照

合规风险报告路线进行报告。

（三）各级人员对合规部门开展调查、检查、督查等工

作提供配合和支持，并对合规部门及人员履职行为给予公正

客观的评价。不得对合规部门及人员履行职责采取报复或冷

遇的行为。

第十六条合规管理程序主要包括以下环节：

（一）董事会审议批准并监督实施合规办法；

（二）高级管理层制定和贯彻执行合规办法；

（三）监事会监督董事会和高级管理层合规管理履职情

况;

（四）风险管理部承担合规工作综合管理职能，拟定合

规管理规章制度，组织各部门开展合规管理工作；

（五）各部门识别和化解合规风险；

（六）各部门制定和执行规章制度以贯彻落实合规规则,

对制定和执行情况进行自查；

（七）风险管理部对各部门制定规章制度以落实合规规

则提供支持帮助和进行监督检查；

（A）审计稽核部对各部门经营管理活动的合规情况进

行独立审计；并按相关制度追究违规责任；

（九）各部门及时妥善处理违规事件，采取有效措施弥

补合规漏洞。

第十七条合规风险报告路线主要包括：

公司高级管理层每年书面向董事会提交合规风险管理

报告；合规部门采取定期或不定期的方式向高级管理层提交

合规风险评估报告，评估报告包括但不限于以下内容：报告

期内合规风险状况的变化情况、已识别的违规事件和合规缺

陷、已采取的或建议采取的纠正措施；各业务部门和管埋部

门每季度书面向合规部门报告合规风险管理情况；公司出现

违规事件，当事部门应在第一时间口头向公司高级管理层汇

报，并在事件出现的三个工作日内同时书面向高级管理层和

合规部门报告，报告内容包括：违规事件情况介绍、事件发

生的原因、可能引起的不良后果、责任划分、整改措施及实

施计划。

第十八条合规报告路线不受任何部门和员工的干预。

高级管理层有权直接向董事会或监事会报告合规风险;

合规部门有权直接向高级管理层或其下设委员会报告合规

风险；其他部门、兼职合规员有权直接向合规部门报告合规

风险。

第十九条报告合规风险应明确报告人员的职责、报告

要素、报告方式和报告格式，以及被报告人直接受理或向上

级转达报告的要求等。

第二十条为及时有效地处置、化解合规风险，合规部

门应建立事项报告机制和违规举报工作机制，落实专门联系

渠道和联系人员，确俣合规信息安全畅通。对重大违规风险

事项，应在第一时间报告高级管理层知悉。

第二十一条合规部门对任何举报违规行为的机构或

人员负有严格保密义务，禁止将举报材料转给被举报人员。

第五章合规部门与其他部门的关系

第二十二条合规与其他业务部门的关系

合规部门为各业务部门和员工提供合规咨询和帮助，指

导、督促业务部门管理合规风险，并为业务发展、产品创新

提供合规支持。对业务部门规章制度执行情况进行合规性检

查，必要时与内部审计部门进行联合检查。

业务部门应向合规部门提供合规信息，报告合规风险情

况，接受合规部门进行的合规性调查、检查、督查、指导

等，配合合规部门完成合规风险识别、评估、监测、报告等

工作，对合规督查意见落实整改并及时反馈。

第二十三条合规部门与外部监管部门的联系沟通

合规部门负责与监管部门保持日常的工作联系，实现内

部合规与外部监管之间的有效互动。

（一）合规部门负责对监管部门下发的监管规则、监管

意见和风险提示等进行信息反馈，并为员工执行提供咨询或

指导。

（二）合规部门应按职责分工参与会签审核需向监管部

门报送的合规性文件或正式材料，如有不同意见，应及时与

主办部门协商一致，必要时将有关情况向高级管理层报告。

（三）合规部门应积极参与监管规则和准则的制定过程,

向监管部门反馈意见和建议，为公司业务发展和制度创新提

供良好的合规环境。

（四）合规部门应积极参加与监管部门的沟通和交流，

以准确理解把握监管意图和要求。

第六章合规资源配置

第二十四条高级管理层为合规部门完成合规风险管

理计划给予必要的人力、财力及技术支持与保障。

第二十五条合规人员应具有与其履行职责相匹配的

资质、经验、专业技能和个人素质。公司通过定期和系统的

教育培训，不断提高合规人员的专业技能。

第二十六条合规部门在开展合规风险识别、量化、评

估、监测等工作时，应有效利用现有IT系统，必要时可开

发使用新系统。

第七章合规问责与合规考核

第二十七条公司倡导和鼓励员工参与公司合规风险

管理建设，主动报告或举报已经或可能发生的合规风险情况。

（一）对于合规问题隐瞒不报的，一旦被发现或查实，

将按照有关办法或要求给予严厉处罚，追究责任；对于主动

报告或举报合规问题或合规风险隐患的，将视情况给予减轻

处罚、免责或奖励。对各部门和员工据实举报违规问题、减

少风险损失或有其他合规贡献者，给予表扬和奖励。

（二）对违规责任人的认定、处理以及所采取的纠正措

施，应符合并体现公司合规价值理念和行为准则。

第二十八条公司逐步建立有效的合规考核评价制度，

充分体现鼓励合规和约束违规的经营原则。

第八章附则

第二十九条本办法由董事会负责解释和修订。

第三十条本办法自颁布之日实施。

财务有限公司组织机构重大权限指引

第一章总则

第一条为做实公司治理，规范决策程序，提高决策效

率，根据《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》、《股

东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总

经理工作细则》、各专业委员会议事规则以及《授权管理办

法》等制定本指引。

第二条本指引主要是明确与注释股东会、董事会、董

事长（法定代表人）、各专业委员会、总经理、监事会的重

大权限。

第二章公司治理授权

第三条股东会由全体股东组成，是公亘的最高权力机

构。股东会依照《公司法》及《章程》的规定行使职权。股

东会可以依照《公司法》及《章程》之规定将其部分职权授

予或委托董事会行使，但授权或委托事项不得干涉股东对自

身权利的处分。

第四条董事会是股东会的执行机构，对股东会负责。

董事会依照《公司法》、《章程》及《董事会议事规则》的规

定行使职权。

根据《公司法》、《章程》及《董事会议事规则》之规定，

董事会设董事长一名，对董事会负责并根据《公司法》、《章

程》及《董事会议事规则》的规定行使职权。董事会设立风

险管理委员会和审计委员会并可根据需要设置其他专门委

员会。董事会下设董事会办公室，由公司办公室行使其职权。

董事会可以根据需要设董事会秘书或相关人员，由公司办公

室人员担任。

第五条监事会是公司经营活动的监督机构，对股东会

负责。监事会依照《公司法》、《章程》及《监事会议事规则》

的规定行使职权。

第六条公司设审计委员会和风险管理委员会，对董事

会负责，并对公司审计、风险管理（含重大投资决策）等事

项进行研究、规划并提出建议，供董事会决策时参考。审计

委员会和风险管理委员会依照《公司法》、《章程》、《审计委

员会议事规则》及《风险管理委员会议事规则》的规定行使

职权。

第七条公司设总经理一名，负责公司日常经营管理工

作，并全面领导、监督公司各个经营部门，对董事会负责,

依照《公司法》、《章程》及《总经理工作细则》的规定行使

职权。

第八条公司经营层设信贷审查委员会，是公司对信贷

业务（包括贷款、融资租赁、票据贴现和承兑、担保等）及

相关事宜进行审查和决策的议事机构，对总经理负责，依照

《公司法》、《章程》及《信贷审查委员会工作办法》的规定

行使职权。

第九条公司股东会、董事会、监事会、专门委员会以

及高级管理人员必须严格在授权范围内从事经营管理工作,

坚决杜绝越权行事。

第三章公司治理职权

第十条股东会是公司的最高权力机构，依法行使下列

职权：

（一）决定公司的经营方针和投资计划；

（二）选举和更换董事及由非职工代表担任的监事，决

定有关董事、监事的报酬事项；

（三）审议批准董事会的报告；

（四）审议批准监事会的报告；

（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

（六）审议批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案;

（七）审议批准公司向股东、实际控制人提供担保；

（A）对股东向股东以外的人转让出资做出决议；

（九）对公司增加或者减少注册资本做出决议；

（十）对发行公司债券做出决议；

（十一）对公司的合并、分立、解散、清算或者变更公

司形式等作出决议；

（十二）修改《章程》；

（十三）法律、行政法规及《章程》规定的其他职权。

第十一条董事会对股东会负责，根据《章程》及股东

会的授权行使下列职权：

（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；

（二）执行股东会的决议；

（三）决定公司的经营计划和投资方案；

（四）决定公司发展战略和中长期发展规划；

（五）决定公司风险管理政策和重大风险事项；

（六）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；

（七）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（A）制订公司增加、减少注册资本的方案以及发行公

司债券的方案；

（九）制订公司合并、分立、变更公司形式、解散和清

算的方案；

（十）决定公司内部管理机构设置；

（十一）根据董事长的提名决定聘任或者解聘公司总经

理及其报酬事项，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公

司副总经理、财务负责人和审计负责人及其报酬事项；

（十二）制定公司的基本管理制度；

（十三）根据合理、有效原则，对董事长、董事会下设

委员会和总经理进行授权，并监督检查其工作；

（十四）决定公司分支机构的设置、撤销或变更方案；

（十五）拟订公司章程修订方案并报股冻会审议；

（十六）批准董事会下设委员会及其人员组成；

（十七）批准聘请或更换承办审计业务的会计师事务所;

（+A）拟订公司重大融资、重大关联交易方案；

（十九）制订公司金融股权投资方案；

（二十）决定公司为集团成员企业提供担保；

（二十一）法律、法规、《章程》或股东会赋予的其他

职权。

第十二条监事会对股东会负责，根据《章程》及股东

会的授权行使下列职权：

（一）检查公司财务，必要时可以聘请会计师事务所、

律师事务所等专业机构协助其工作；

（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行

监督，对违反法律、法规、《章程》或者股东会决议的董事、

高级管理人员提出罢免的建议；

（三）监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项

提出质询或者建议。

（四）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，

要求董事、高级管理人员予以纠正；

（五）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公

司法》或《章程》规定的召集和主持股东会会议职责时召集

和主持股东会会议；

（六）向股东会会议提出提案，并向股东会报告工作；

（七）依据《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、

高级管理人员提起诉讼；

（A）法律、法规及《章程》规定的其他职权。

第十三条董事长由董事会选举产生，是公司的法定代

表人，依法行使下列职权：

（一）主持股东会和召集主持董事会会议；

（二）根据董事会授权签署重要文件；

（三）提名总经理人选；

（四）检查董事会决议的实施情况；

（五）协调董事会下设机构工作，发现同题及时提出意

见或采取措施；

（六）有关法律、法规、《章程》或董事会授予的其他

职权。

第十四条风险管理委员会对董事会负责，依法行使下

列职权：

（一）根据公司的风险偏好及政策、法规、市场、环境等

的变化情况，定期审议、确定公司可以接受的风险容忍度并

报董事会审批；

（二）根据董事会确定的风险管理战略拟定各项风险管

理制度，确定主要风险限额和关键风险指标；

（三）拟定董事会对高级管理人员的授权范围及授权额

度报董事会审批；

（四）对公司的风险状况及风险管理状况、风险承受能力

及管控措施成效、风险管理体系的有效性进行定期评估，提

出完善风险管理和内部控制的意见；

（五）督促公司管理层和各部门采取必要的措施有效识

别、评估、监测、控制和缓释风险，对经董事会审议决定的

有关风险管理事项的实施情况进行监督；

（六）审议公司经营管理中超出总经理审批权限的重大

风险事项，并向董事会提出决策建议；就重大投资决策等事

项进行研究、规划并提出建议，供董事会决策时参考。

（七）就董事会会叹提案中涉及委员会职责的内容进行

预审；

（八）经董事会授权的其他事宜。

第十五条审计委员会对董事会负责，依法行使下列职

权：

（一）监督公司的内部审计制度及其实施；

（二）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）审查公司的内控制度；

（五）董事会交办的其他事项。

第十六条总经理对董事会负责，依法行使下列职权:

（一）主持公司日常经营管理工作，组织实施董事会决

议，并将实施方案及结果向董事会报告；

（二）组织实施公司发展战略和中长期发展规划；

（三）组织实施公司的年度经营计划和投资方案；

（四）拟订公司金融股权投资方案和重大投资计划；

（五）拟订公司内部管理机构设置方案；

（六）拟订公司基本管理制度；

（七）制定公司的具体规章；

（A）拟订公司风险管理政策；

（九）提请聘任或解聘公司副总经理；

（十）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或解聘

以外的公司人员；

（十一）拟订分公司设立、撤并方案；

（十二）列席董事会会议，定期向董事会汇报公司经营

状况并报送财务会计报告；

（十三）有关法律法规、董事会或《章程》赋予的其他

职权。

第十七条信贷审查委员会对总经理负责，依法行使下

列职权：

（一）审议公司信贷政策、信贷业务发展战略、信贷客

户准入标准、信贷业务授信管理等方面的重大事项；

（二）审议公司年度信贷计划、信贷资产质量、信贷业

务风险和内部控制管埋等方面的重大事项；

（三）根据规定，审议需报贷审会审查的各项信贷业务；

（四）审议新增业务品种；

（五）审议风险度发生重大变化的信贷项目的补救方案;

（六）审议资产外置方案、不良资产重组及重大诉讼案

件等各项资产保全业务；

（七）审议不良贷款清收及管理情况报告等；

（八）审议总经理认为有必要提交贷审会审议的其他事

项。

第十八条投资业务审批权限

第四章公司业务授权

（一）委托投资

固定收益总经

国家债券、债券中间业务

类理

银行存款、同业拆借、证券回购、总经

货币类

货币基金、货币类银行理财产品等理

（二）自营投资

股东

金融股权投资

会

权益类

新股首发、配股、公开增发、二级总经

市场股票投资理

总经

固定收益类国家债券、债券中间业务

理

银行存款、同业拆借、证券回购、总经

货币类

货币基金、货币类银行理财产品等理

第十九条信贷业务审批权限

公司的信贷业务由总经理审批。

第二十条信贷资产转让业务审批权限

信贷资产转让业务由总经理审批。

第二十一条其他重大投资计划权限

“其他重大投资计划”指固定资产（无形资产）投资等。

（一）单项金额500万元（不含）以上的，由董事会一

事一议；

（二）在董事会批准的年度预算范围内，单项金额不超

过500万元（含）的：

1.500万元（含）以下，300万元（不含）以上的，由

董事长审批；

2.300万元（含）以下的，由总经理审批。

依据国有资产管理规定须上报国有资产管理部门审批

的，应上报国有资产管理部门。

第二十二条资产处置审批权限

“资产处置”包括固定资产、无形资产的报废或出售。

（一）董事会

1.单项金额200万元（不含）以上，500万元（含）以

下；

2.年度累计金额不超过1000万元（含）。

（二）董事长

1.单项金额100万元（不含）以上，200万元（含）以

下；

2.年度累计金额不超过500万元（含）。

（三）总经理

1.单项金额100万元（含）以下；

2.年度累计金额不超过300万元（含，

依据国有资产管理规定须上报国有资产管理部门审批

的，应上报国有资产管理部门。

第二十三条捐赠决策权限

（一）董事会：

L单笔捐赠额度100万元（含）以下；

2,年度累计捐赠额度不超过500万元（含）。

对于因重大自然灾害等紧急情况需要超出预算规定范

围的对外捐赠事项，应当提交董事会审议。

公司对外捐赠应依据国有资产管理部门及集团公司相

关规定上报批准或备案。

第五章附则

第二十四条本指引经董事会批准后生效，由董事会负

责解释和修订。

第二十五条费用的限额审批授权，按公司费用审批相

关管理办法的规定进行。

第二十六条被授权人必须在授权范围内开展工作，不

得超越权限。非经有权人批准，不得行使再授权。

第二十七条如需变更授权，被授权人可以在授权范围

内根据实际情况依照程序要求提出授权变更申请，但在授权

尚未变更前，应认真执行原授权。

第二十八条公司制定的《财务有限公司部门及岗位职

责》、对基本业务及部门职权范围内具体事项授权所出具的

《授权书》共同作为公司内部规章制度，必须严格遵照执行。

被授权人禁止越权操作，对违反公司管理制度者，公司将采

取纪律制裁直至开除。如后果严重，并造成重大经济损失的,

公司有权追究其法律责任。

第二十九条公司定期对授权执行情况进行全面检查。

第三十条公司可根据业务变化情况及风险控制要求

调整业务权限。

财务有限公司授权管理办法

第一章总则

第一条为适应现代金融企业要求，规范财务有限公司

（以下简称“公司”）的管理，增强公司防范和控制风险的

能力，完善公司法人治理结构，保护公司、股东和债权人的

合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公

司法》”）、中国银行业监督管理委员会《企业集团财务公司

管理办法》（以下简称“《办法》”）等相关法律、法规及《财

务有限公司章程》（以下简称“《章程》”）的规定，结合公司

实际情况，制定本制度。

第二条本办法所指的“授权管理”包括公司治理授权

和公司业务授权。其中，公司治理授权是指股东会对董事会、

董事会对下设委员会和总经理的授权；公司业务授权是指由

公司向各个业务部门授权，部门负责人代表其部门接受授权,

各部门必须在公司授权范围内依法进行经营管理活动。

第三条授权管理的原则：在保证公司、股东和债权人

合法权益的前提下，提高工作效率，使公司经营管理规范化、

科学化、程序化。

第四条公司的所有授权活动，包括授权事项的确定、

授权的执行，均应遵守本制度。

第二章职责分工

第五条风险管理部是公司授权工作的牵头管理部门，

履行以下职责:

（一）拟定授权管理制度；

（二）制定授权书格式文本；

（三）对授权书进行法律审核。

第六条其他相关部门分别履行以下职责：

（一）办公室负责办理股东会、董事会、董事长（法定

代表人）的授权事项。

（二）办公室负责办理经营管理层的授权事项。

（三）办公室办理内部授权登记。

（四）办公室负责根据授权文件，调整信息技术系统权

限。

（五）审计稽核出负责对授权制度的执行情况进行稽核

审计。

第三章各层级的授权管理

第七条股东会、董事会按公司章程、相关议事规则规

定的决策程序履行职权。确需授权的，按相关议事规则集体

决策，并以股东会、董事会、专业委员会会议决议作为授权

形式。

第八条因经营管理需要，董事会可授权董事长或总经

理行使董事会部分职权。

第九条以下权限应由董事会集体决策，不得授予他人

行使：

（一）《公司法》及其他法律规定应由董事会集体决策

的各项法定职权：

L召集股东会会议，并向股东会报告工作；

2.决定公司的经营计划和投资方案；

3.制订公司的年度财务预算方案、决算方案；

4.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

5.制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券

的方案；

6.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;

7.决定公司内部管理机构的设置；

8.聘任或者解聘公司总经理、副总经理、财务总监；

9.制定公司的基本管理制度。

（二）公司章程规定的董事会其他职权，涉及重大业务

和事项的：

1.决定公司发展战略和中长期发展规划；

2.决定公司风险管理政策；

3.制订公司章程的修改方案；

4.决定公司聘用或解聘的会计师事务所。

第十条公司建立合同、文件签署权与业务审批权相匹

配的制度，拥有审批权的人员，相应地有权签署其审批权限

范围内业务、事项相关的合同、文件。

公司内部审批权限尚未划分的业务事项相关合同、文件

由法定代表人签署或授权其他人员签署。

第十一条合同、文件的签署是对经有效审批的业务、

事项的执行，合同签署权人应确保公司各审批事项全面、准

确落实到合同、文件中。

第十二条以下合同、文件由法定代表人本人签署：

（一）有关法律规定应由法定代表人本人签署的文件，

例如年度报告、登记文件、涉诉文件等；

（二）对方要求法定代表人本人签署的合同、文件。

第十三条总经理可以将其享有的审批权授予经营管

理层其他成员，并可以在分工文件中列明。

因经营管理需要，总经理可以另行签发授权书，对经营

管理层其他成员或其他人员进行授权。

第十四条在法定代表人、总经理不能亲自签署合同、

文件的情形下，法定代表人、总经理可签发授权书，将合同、

文件签署权限授予他人，或授权他人使用手签章，并列明可

使用范围。

手签章视同为本人签字。

第十五条经营管理层成员因出差、休假等原因不能履

职的，可以签发授权书，将其享有的审批权授予经营管理层

其他成员。

第四章授权文件

第十六条公司授权采用授权文件形式，包括会议决议、

分工文件、授权书等。

紧急情况下不能及时签发授权文件的，可由授权人口头

授权，并补发授权文件。

第十七条授权文件应包含以下内容：

（一）授权人名称、职务；

（二）被授权人名称、职务；

（三）授权事项；

（四）授权期限；

（五）其他需要规定的事项。

第十八条授权采用授权书形式的，应使用风险管理部

制定的格式文本（见附件1）。

第十九条授权人签发授权文件（一式两份）后交付被

授权人，相关经办部门应及时到办公室办理授权登记并将授

权文件（一份）交办公室按公司档案管理办法规定保管。

第五章授权的变更、撤销和终止

第二十条如发生下列情况之一，授权人有权在授权有

效期内变更或撤销被授权人权限：

（一）被授权人进行了越权行为或未经授权的行为；

（二）被授权人在授权范围内违反有关制度，造成重大

经营风险；

（三）被授权人职责或岗位调整；

（四）授权人认定的其他情形。

笫二十一条发生下列情况之一，授权自动终止：

（一）授权期限届满；

（二）授权权限被撤销；

（三）授权人职责或岗位调整；

（四）授权人离职；

（五）被授权人离职；

（六）其他需要终止的情形。

第六章附则

第二十二条本办法由董事会解释和修订。

第二十三条本办法自董事会审议通过之日起生效。

附件1

授权书

编号：

授权人：__________________

身份证号码：_____________

职务：____________________

被授权人：_______________

身份证号码：______________

职务；_____________________

授权事项：

］、______________________________________

2、______________________________________

3、______________________________________

授权期限：

本授权书有效期自年月日起，至年月

日止。

其他事项：

授权人（签字）：

日期：年月日

说明：本授权书一式两份，由被授权人、办公室分别保存。

附件2

授权登记表格

序号授权人被授权人授权事项授权期限备注

附件3

财务有限公司授权审批单

授权编号：授权时间：

经办部门：授权期限：

授权原因

授权事项：

法律审查意见

被授权人意见

授权人意见

财务有限公司信贷合同管理办法

第一章总则

第一条为规范财务有限公司（以下简称“财务公司”）

信贷合同管理工作，加强风险控制，保证信贷业务的合法,

根据国家有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称信贷合同是指与财务公司信贷业

务有关的贷款合同、担保合同（包括保证合同、抵押合同、

质押合同）、贴现协议、借款借据、展期协议、合同变更协

议等具有契约性质的文件。

第二章信贷合同管理职责

第三条财务公司信贷业务部负责公司信贷合同的管

理工作，主要职责如下：

（一）负责信贷合同的谈判和签订准备工作；

（二）负责办理信贷合同的申报审批工作；

（三）负责信贷合同的备案；

（四）负责监督、检查信贷合同的履行，协调信贷合同

履行中出现的重大问题;

（五）与信贷业务有关的其他合同管理工作。

第三章信贷合同的谈判

第四条信贷合同谈判应以下列规定或资料为依据：

（一）国家法律、法规的有关规定以及公司有关信贷业

务管理的规定；

（二）贷款评估报告；

（三）财务公司信贷审查委员会会议纪要以及审议结论。

第五条信贷合同谈判的主要内容是对信贷条件和合

同条款的讨论和确认，其重点是围绕信贷风险点落实风险防

范措施。

第六条谈判过程中原则上不应违背财务公司批准的

基本信贷条件，如出现特殊情况，信贷业务部应及时报公司

领导决定应对措施。

第四章信贷合同的审批

第七条信贷业务部应按公司法人授权及内部分级授

权管理制度的规定办理信贷合同的审查和审批手续。

第八条信贷合同审查的主要内容：

（一）使用文本是否正确、规范；

（二）合同附件是否齐备；

（三）主、从合同相应内容是否一致；

（四）贷款项目是否已办妥相关的审批手续；

（五）借款人、俣证人、贴现人是否符合公司有关规定

要求的条件；

（六）合同内容是否符合国家法律、法规定及公司有关

规定；

（七）合同内容是否符合信贷审查委员会及公司批准信

贷的条件要求；

（八）合同主要条款是否完备：

（九）有无损害财务公司权益的条款；

（十）违约处罚措施、争议解决方法是否合法、有效。

第五章信贷合同的签订

第九条财务公司开展信贷业务，必须签订正式信贷合

同。

第十条信贷合同经各方当事人协商一致，并按本办法

规定审批通过后，方可签订。

第十一条签订信贷合同时，由各方有权签字人签字,

并在合同上加盖公章或合同专用章。

第十二条信贷合同必须填写合同编号。

第六章信贷合同的履行

第十三条信贷业务部应按照信贷合同的约定全面履

行义务、充分行使权利，并负责督促对当事人全面履行信贷

合同中约定的义务。

第十四条如对方当事人在履行合同过程中发生违约

行为，应按照合同约定督促其立即改正，并及时向风险管理

部报备，必要时按合同的规定采用法律手段予以解决。

第七章信贷合同的变更

第十五条信贷合同的变更包括信贷合同的当事人变

更、期限变更、还款计划调整以及其他合同内容的变更。

第十六条变更信贷合同必须经当事人协商一致，并签

订变更协议。变更协议为原信贷合同的附件。

第十七条信贷合同变更的审批程序，参照信贷合同的

审批程序执行。

第八章信贷合同文本的制定、修改

第十八条信贷合同文本由信贷业务部或会同风险管

理部拟定初稿，初稿经风险管理部审阅后，报公司总经理审

查批准后颁布使用。

第十九条信贷合同应根据国家有关法规进行及时修

改，审批程序按照本办法第十八条的规定办理。

第九章信贷合同的档案管理

第二十条信贷合同签订后，应作为信贷业务档案的一

部分及时办理归档。有关信贷合同的档案管理事宜，按照《财

务有限公司信贷档案管理办法》的规定执行。

第十章附则

第二十一条本办法由风险管理部负责解释。

第二十二条本办法自发布之日起实施。

财务有限公司合法合规审查管理办法

第一章总则

第一条为了保证财务有限公司（以下简称“公司”）

各项经营活动符合法律法规，防范、控制和化解法律风险，

切实有效地维护公司的合法权益，加强内部管理，促进公司

的业务发展，特制定本办法。

第二条本办法所称“合法合规审查”，是指公司风险

管理部依据国家有关法律法规、部门规章、集团公司有关规

定及公司各项管理制度的规定，对与公司各项业务发展和经

营管理活动密切相关的事务，包括但不限于业务活动、合同、

项目、规章制度、其他综合性事务等进行法律风险审核，并

出具法律意见的活动。

第三条合法合规审查只对审查事务的法律风险和合规

风险进行审查，不负责审查其在经济上、技术上或商业上的

可行性。

第四条合法合规审查按以下原则执行：

（一）依法合规；

（二）独立审查和独立发表法律意见，不受其他部门或

个人的干涉；

（三）公司内部法律人员与外部常年法律顾问内外结合、

密切协作、优势互补；.

（四）维护公司的合法权益。

第二章风险管理部的职责

第五条风险管理部负责公司的合法合规审查工作。

第六条风险管理部根据本办法和合法合规审查工作的

需要，必要时可要求公司的常年法律顾问协同工作。

第七条风险管理部在合法合规审查工作中的职责是：

依据国家有关法律、/规、规章、最高法院亘法解释及公司

的各项规章制度对公司各项法律事务进行认真、全面的审查,

提出相应的法律审查意见或建议，揭示、控制或防范公司各

项业务发展或经营管理活动中的法律风险，以确保其合法、

合规，切实维护和保障公司的合法权益。

第三章审查范围、审查内容及审查结果

第八条合法合规审查事务的范围

（一）业务活动或项目的审查

1.信贷业务部依照公司规定提交风险管理部审查的信贷

业务所涉及的法律风险；

2.其他业务部门依照公司规定提交风险管理部审查的业

务所涉及的法律风险；.

3.重大项目、业务谈判中涉及的法律风险；

4.其他业务或项目涉及的法律风险；

5.相关部门的会签文件要求解决的法律问题。

（二）合同等法律文件的审查

1.标准合同，指由公司制定并已发布使用的格式合同文

本。对于标准合同，原则上不再进行合法合规审查，但有下

列情形的除外：

（1）标准合同已不符合我国最新颁布的法律、法规规定

的；

（2）根据公司业务发展需进一步完善的；

（3）合同使用对方对公司的标准合同提出重大异议、非

经修改无法开展业务的。

2.非标准合同，指公司在业务开展过程中由相关部门拟

订的合同文本或由其他单位提供的合同文本。

3.其他对外签订或单方对外出具的且涉及公司权利、义

务的法律文书，包括但不限于协议、担保函、承诺函、授权

委托书、意向书等法律文件。

（三）综合性事务相关法律风险的审查

1.有关业务或经营管理并含有公司权利义务的规章制度;

2.法律咨询；

3.其他需经审查的法律事务。

第九条审查内容

风险管理部法律人员仅对审查事务中涉及的法律问题进

行审查和发表法律意见，不对商业方面等非法律问题发表意

见。

第十条审查结果

风险管理部在合法合规审查事务工作中，应针对所审查

的内容是否合法、合规，有无法律漏洞或潜在法律风险及应

采取的防范措施等问题，按以下形式提出相应的审查结果:

（一）出具法律意见书（适用于重大项目、业务谈判中

涉及的法律风险及公司领导交予解决的法律问题等）；

（二）会签法律意见（适用于由风险管理部审查的信贷

业务放款前、其他业务或项目及相关部门需要进行的法律审

查等）；

（三）提出修改建议（适用于本章第九条第（二）款规

定的合同等法律文件及有关业务或经营管理并含有公司权

利义务的规章制度的法律审查）；

（四）对于重要业务谈判或重大项目，必要时风险管理

部法律人员全程参与业务谈判或重大项目的处理；

（五）提供法律咨询（适用于相关部门在业务开展过程

中但融资方式或操作方式尚未确定时，向法律人员以口头或

书面形式进行的咨询）。

第四章法律审查程序

第十一条依照公司规定提交风险管理部审查的信贷业

务、投资业务或其他业务及项目的法律风险，提交风险管理

部后即进入合法合规审查程序。

相关部门需要进行法律审查的，应按本办法附件所列格

式填写“合法合规审查表”。申报表上必须由部门领导签字，

由经办人将该合法合规审查表连同相关的参考材料一并送

交风险管理部。

第十二条为保证法律意见的合法性、准确性，相关部

门在提出法律审查需求时，应为法律人员预留必要的审查时

间，该预留审查时间原则上应不少于3个工作日。对于重大、

疑难法律事务或新业务中涉及的法律问题，风险管理部有权

将审查时间酌情顺延，但应将该情况及时通知相关部门。

第十三条涉及重要业务谈判或重大项目处理，需要法

律人员（全程）参与的，相关部门应经主管公司领导同意后，

将全部业务背景材料和法律文件提前5个工作日送交风险管

理部法律人员。

第十四条相关的门在向风险管理部提出合法合规审查

需求时，应一并提供下列文件：

（一）有关合同、协议文本（使用标准文本的除外）；

（二）业务背景材料；

（三）其他需要提供的材料。

风险管理部在审查过程中需向业务人员进一步了解具体

业务情况或要求补充相关业务背景材料的，相关部门应积极

配合。因相关部门未及时提供相关材料，导致风险管理部未

能在规定时间内完成合法合规审查工作的，风险管理部不承

担责任。

第十五条风险管理部按收到相关部门送审法律文件的

先后顺序安排处理。对于相关部门急需处理或经公司领导特

批的合法合规审查事务，法律人员可以作为急件优先安排处

理。

第十六条对于已发生法律效力的合同、协议及其他法

律文本，一般不再进行事后法律审查；但属于按有关规定要

求对已生效合同、协议及其他法律文本进行重新修改、补充,

或需配合有关部门进行风险检查的除外。

第十七条相关的门必须保证所提供业务背景资料的真

实性、完整性和准确性。因相关部门提供的资料不真实、不

准确或缺漏的，导致法律部门所出具的相应法律意见错误或

不准确的，风险管理部不承担相应的责任。

第十八条对于合法合规事务文件，风险管理部应登记

管理。所有出具的法律审查意见等均应注明日期和经办人。

第十九条风险管理部对外出具的法律审查意见须由经

办人签字和部门领导签字后方为有效。

第二十条风险管理部法律人员在合法合规审查中，应

紧紧围绕相关部门提出的审查要求，并结合以下几个方面对

相关法律文件进行实质审查：

（一）当事人、担保方（如有）是否具有相应的民事权

利能力和行为能力；

（二）有无违反国家法律法规规定的内容；

（三）有无明显法律漏洞或明显损害公司利益及对公司

不公平的条款或条件；

（四）法律文件的签订程序和形式是否符合法律规定;

（五）法律文件的主要条款是否齐备、文字表述是否准

确;

第二十一条对于相关部门提出的口头或电话法律咨

询，风险管理部法律人员可以给予口头解答，但该解答未经

风险管理部书面确认的，不得作为风险管理部对外出具的正

式法律意见。

对于相关部门提出的书面法律咨询，风险管理部原则上

应在3日内提供书面咨询意见，但属于简单法律咨询的，可

以及时给予答复。

第二十二条风险管理部应定期对已审查、处理的各类

法律事务进行分类、整理和研究，对整理出的带有普遍性和

典型性的法律问题应积极进行追踪和研究，并与相关部门积

极沟通，在积累足够经验的情况下，可针对公司的业务发展

和经营管理提供规范化建议。

第二十三条风险管理部法律人员和外部法律顾问系公

司合法合规审查体系的共同组成部分，两者应紧密协作，发

挥多角度审查法律风险的优势，共同做好揭示、防范和控制

法律风险的工作。

第二十四条风险管理部统一协调与外部法律顾问或专

业律师的沟通、磋商及相关事务的管理。

第二十五条风险管理部可根据合法合规审查工作的需

要，如工作量、工作安排、审查时间要求、工作难度、业务

复杂程度和专业分工等因素，决定是否要求外部法律顾问或

专业律师参与法律审查并出具法律意见。

第二十六条外系法律顾问或专业律师参与合法合规审

查的，风险管理部应组织相关部门及时提供必要的法律文件、

业务介绍和背景材料等，相关部门应积极配合，以保证外部

法律顾问或专业律师及时准确地出具法律意见。

第二十七条风险管理部法律审查人员应认真审核外部

法律顾问或专业律师出具的法律意见，并与外部法律顾问积

极进行沟通、讨论和研究，以确定该法律意见对所审查的业

务或项目背景的理解是否准确、调查是否尽职、法律依据是

否成立、法律推理过程是否严密、结论是否严谨负责等。

第二十八条对重大业务、项目、法律文本或复杂、疑

难法律问题，公司法律审查人员应与外部法律顾问进行研究

和讨论，必要时组织有关法律专家研讨或聘请相关专业律师

进行论证，确保所出具的法律审查意见准确、合法，确保所

拟定的法律文本严谨、合法和足以保障公司的合法权益。

第五章合法合规审查文档的管理

第二十九条合法合规审查文档是指合法合规审查事务

中涉及的法律文件、业务背景材料、合法合规审查表及其他

有保存价值的书面文件材料和电子文件材料。

第三十条合法合规审查事务工作完成后，除信贷业务

部依照公司规定提交风险管理部审查的信贷业务外，法律人

员应将出具审查意见的《合法合规审查表》复印件、法律文

本、主要参考材料复印件、法律意见书复印件等自行归档保

存。《合法合规审查表》原件及法律意见书原件须归入相应

的业务档案，由相关部门妥为保管。

第六章责任

第三十一条应当提交合法合规审查而未送审并且签定

法律文书或开展业务，给公司造成重大社会影响或经济损失

的，由有关责任人自行承担相应的责任。

第三十二条因送审材料不真实、不准确或缺漏，导致

法律审查得出错误意见或不准确意见，以致决策失误，给公

司造成重大社会影响或经济损失的，由送审部门有关责任人

承担相应的责任。

第三十三条合法合规审查意见已指出业务、项目或者

法律文本及其它材料中存在的法律风险或其他法律问题，有

关部门或个人未予采纳，给公司造成重大社会影响或经济损

失的，由有关责任人自行承担相应的责任。

第七章附则

第三十四条《合法合规审查表》为本办法的附件，与

本办法具有同等效力。

第三十五条本办法由财务有限公司负责解释。

第三十六条本办法自颁布之日实施。

财务有限公司合法合规审查表

送审部门：I经办人：I紧急程度：

送审的法律文本或法律问题：

参考材料：1.

2.

送审部门对送审文本或法律问题的审查范围、要求或意见：

部门负责人签名：

接受送审时间：|接收材料人

审查意见：

签名

日期：

部门负责人意见：

签名：

日期：

申请单位签收：

1.“参考材料”指送审法律问题或法律文本的背景资料、参

考文件等，必要的参考材料有助于提高审查效率。

2.请注明业务缓急程度，包括正常（3-5天），紧急（1-3天）,

特急（当日），未注明视为正常。

3.本审查表一式两份，风险管理部和申请单位各留一份。

财务有限公司资产质量风险分类鹘办法

第一章总则

第一条为加强财务有限公司（以下简称“公司”）的

资产风险管理，强化资产分类方法，提高资产质量，根据《中

国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推进资

产质量五级分类管理的通知》的有关要求结合公司的实际特

制定本实施细则。

第二条本实施细则所指的资产风险分类，是指采用以

风险为基础的分类方法（简称资产风险分类方法）将资产划

分为正常、关注、次级、可疑和损失五类档次的过程。

第三条资产质量五级分类要以资产价值的安全程度

为核心，合理评估资产的风险和实际价值。

第四条资产质量的五级分类应坚持全面性、客观性原

则、通过风险分类，全面、真实、准确地反映资产质量的实

际情况。

第五条通过资产质量五级分类应达到以下目标：

（一）解释资产的实际价值和风险程度，真实、全面、

动态地反映资产的质量；

（二）发现资产使用、管理、监控、催收以及不良资产

管理中存在的问题，加强对风险的管理；

（三）为判断资产损失准备金是否充足提供依据。

第二章债权类资产分类的标准

第六条本细则中所称“债权类资产”包括：各种贷款

（含抵押、质押、担保等贷款）、租赁资产、贴现、担保及

承兑汇票垫款、与金融机构的同业债权、债券投资、应收利

息、其他各种应收款项等。

第七条债权类资产风险分类五类资产的定义分别为：

正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀

疑债务本金及收益不能按时足额偿还。

关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能

对偿还产生不利影响的因素。

次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其

正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保,

也肯定要造成较大损失。

可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执

行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之

后，资产及收益仍然尢法收回，或只能收回极少部分。

第八条使用资产风险分类法对债权类资产进行分类

时，考虑的主要因素包括：

（一）交易对手的还款能力；

（二）交易对手的还款记录；

（三）交易对手的还款意愿；

（四）资产的担保；

（五）资产偿还的法律责任；

交易对手的还款能力是一个综合概念，包括交易对手的

信用状况、财务状况、影响还款的非财务因素等。

第九条对债权类资产进行分类时，要以评估交易对手

的偿还能力或资产的回收可能性为核心，把交易对手的正常

经营收入作为主要还款来源，相关的担保作先次要还款来源。

第十条对债权类资产进行分类时，应将资产或收益的

逾期天数作为资产分类的重要参考指标。如无充足的理由，

相应资产的分类不应高于逾期时间所确定的分类级别。即使

资产或收益的逾期天数未达到某一类别的标准，但若该项资

产的风险状况符合这一类别的标准，则相应资产的分类结果

不应高于该类别。

第十一条贷款的分类标准：

（一）本金或利息逾期90天以内，一般应划分为关注

类；

（二）本金或利息逾期90天至180天，一般应划分为

次级类；

（三）本金或利息逾期180天至360天，一般应划分为

可疑类；

（四）本金或利息逾期360天以上，一般应划分为损失

类，但若通过本细则第八条的分析，有充分的理由证明该贷

款的情况符合本细则第七条资产分类定义标准，则按实际划

分，但不得高于次级类。

第十二条贴现资产分类的标准：银行承兑汇票的贴现

逾期（超过票据到期日）没有收回的贴现资产，一般应划分

为关注类；成员单位为承兑人的商业承兑汇票的贴现逾期按

贷款的分类标准执行。贴现资产若具备其他更为严重的特征,

可参照本细则第七条和第八条进一步调整分类级别。

第十三条对同业债权的分类，除应充分关注债务人的

偿还能力、诉讼及执行情况，还应将同业债权的逾期时间作

为分类的重要参考因素。具体分类标准如下：

（一）逾期同业债权，一般应划分为次级类；

（二）逾期三个月以上和债务人为已被撤销或破产的金

融机构的同业债权，一般应划分为可疑类；

（三）逾期6个月以上的同业债权，一般应划分为损失

类，但若通过本细则第八条的分析，有充分理由证明同业债

权的情况符合本细则第七条资产分类定义的标准，则按实际

划分，但不得高于次级类。

第十四条买入返售证券的分类标准：

（一）交易所市场的逾期买入返售证券应划分为关注类;

（二）银行间市场的逾期买入返售证券应充分考虑担保

证券的市值，若担保证券的市值大于和等于逾期买入返售证

券，应划分为正常类；若担保证券的市值低于逾期买入返售

证券时，则相当于市值部分划分为关注类，折价部分划分为

损失类；

（三）若是违规进行的