会计信息系统实训-供应链篇（用友U8 V10.1）（第2版） 课件 单元3、4 财务基础档案设置、财务各子系统初始化

单元3构建财务基础档案返回全书目录认知财务基础档案组织机构设置客户档案设置项目3.1项目3.2项目3.3目录供应商档案设置财务档案设置项目3.4项目3.51.职业知识了解财务档案的框架和主要项目。理解部门档案和人员档案的设置原理。理解客户档案和供应商档案的设置原理。掌握财务档案的设置的基本方法。学习目标2.职业能力能根据企业实际部门和人员进行组织机构设置。能够根据企业业务需求设置客户和供应商档案。能够根据企业发生业务情况设置财务档案。3.职业素养团队配合、分工协作。耐心、严谨。项目认知财务基础档案3.1返回本章目录3.1.1系统介绍及概念项目3.1财务基础档案总体介绍财务基础档案是整个财务软件运行的基础，只有设置好基础的财务档案，才能运行其他模块。财务基础档案主要包括组织机构设置、客户档案、供应商档案和财务档案。3.1.1系统介绍及概念项目3.1财务基础档案总体介绍供应商档案主要用于设置往来供应商的档案信息，以便于对供应商资料管理和业务数据的录入、统计、分析。供应商档案客户档案主要用于设置往来客户的档案信息，以便于对客户资料管理和业务数据的录入、统计、分析。客户档案组织机构设置主要包括部门档案和人员档案。在设置这两个档案时，要先设置部门档案，再添加人员档案。组织机构设置财务档案包括会计科目、开户银行、计算方式、项目档案的设置。财务档案3.1.1系统介绍及概念项目3.1财务基础档案总体介绍【思政教育】财务基础工作需要严谨踏实的职业工匠精神在财务基础档案整理过程中，会涉及大量的财务基础工作的规范、整理和输入等问题。这些基础档案是日常业务运行的数据基础，其规范录入关系到日常业务的结果正确以及系统的稳定运行。如果基础数据管理不规范甚至混乱，会极大的影响到日常业务输出会计信息的质量。因此，财务人员在整理和录入基础档案的时候，要具有严谨、细致、踏实的职业品质，发扬中国传统的职业工匠精神，这样才能保证输入的准确性。3.1.2工作岗位及流程项目3.1财务基础档案总体介绍系统管理的工作流程及岗位分工。项目组织机构设置3.2返回本章目录3.2.1工作任务项目3.2组织机构设置

设置部门档案任务3-1根据表设置部门档案

。部门编码部门名称1总经理办公室2财务部3截材车间4封边打孔车间5组装车间6机修车间7销售部8采购部9仓管部3.2.1工作任务项目3.2组织机构设置

设置人员类别任务3-2按表增加企业的人员类别。档案编码档案名称10101管理人员10102一般员工10103生产人员10104营销人员3.2.1工作任务项目3.2组织机构设置

设置职员档案任务3-3按表设置企业的职员档案。编码姓名性别所属部门人员类别101韩志明男总经理办公室管理人员102刘媛女总经理办公室一般员工201王宇男财务部管理人员202刘霞女财务部一般员工203李新男财务部一般员工301刘东男截材车间管理人员302袁伟男截材车间生产人员303马可男截材车间生产人员304李平平男截材车间生产人员401张晓丽女封边打孔车间管理人员402侯涛男封边打孔车间生产人员403董丽娜女封边打孔车间生产人员404宋晓男封边打孔车间生产人员501孟鑫男组装车间管理人员502刘伟男组装车间生产人员503马国强男组装车间生产人员504秦明亮男组装车间生产人员601孙浩男机修车间管理人员602王杰男机修车间生产人员603刘爱梅女机修车间生产人员604周健男机修车间生产人员701张宏伟男销售部管理人员702李平男销售部营销人员801林波男采购部管理人员802周强男采购部一般员工901高勇男仓管部管理人员902王泽勇男仓管部一般员工3.2.2理论学习项目3.2组织机构设置

部门档案1部门指某使用单位管辖的具有分别进行财务核算或业务管理要求的单元体。在会计管理中，会计信息往往需要按照部门进行分类和汇总，比如工资费用需要按照部门进行分配，固定资产需要按照部门计提折旧，管理费用按照部门进行统计汇总等。部门档案一般包括：部门编码01名称02负责人033.2.2理论学习项目3.2组织机构设置

人员类别2人员类别主要是对职工或人员的分类。在实务里，经常需要对员工进行分类管理。比如按人员类别发放不同等级的福利，按人员类别分配工资费用等等。3.2.2理论学习项目3.2组织机构设置

职员档案3主要用于设置企业各职能部门中需要进行核算和业务管理的职员信息，必须先设置好部门档案才能在这些部门下设置相应的职员档案。很多会计核算与管理都离不开职员的信息，比如工资的计算、个人往来数据的统计汇总、个人绩效考核等等。要完成职员相关的会计工作，就必须要在基础档案中设置职员信息。3.2.3工作过程项目3.2组织机构设置

设置部门档案任务3-1参见操作演示

设置人员类别任务3-2参见操作演示

设置职员档案任务3-3参见操作演示项目客户档案设置3.3返回本章目录3.3.1工作任务项目3.3客户档案设置

设置地区分类任务3-4按表设置企业的地区分类。

设置客户分类任务3-5按表设置企业的客户分类。

分类编码分类名称01华北地区02东北地区03华东地区客户分类编码分类名称01批发02零售03代销3.3.1工作任务项目3.3客户档案设置

设置客户档案任务3-6按表设置企业的客户档案。

客户编号公司名称客户简称所属地区编码所属分类税号开户银行账号地址01北京泰华家具有限责任公司北京泰华0101911199511432129459中国工商银行新华大街支行1102029100671130123北京市大兴区亦庄开发区永兴路33号02上海富康家具有限责任公司上海富康0301913197811654567489中国建设银行上海市中山路支行6671000082945690380上海市黄浦区中山东一路8号03北京星辰家具有限责任公司北京星辰0102911178921780854352中国银行北京市顺义区东兴支行5189267800777768430北京市顺义区双河大街3号04北京华顺家具有限责任公司北京华顺0103911127437997562137中国工商银行大望路分行1102028910892317650北京市朝阳区西大望路甲20号3.3.2理论学习项目3.3客户档案设置

客户分类1客户和供应商统称为往来单位，客户指的是企业的产品销售对象，供应商指的是企业原料等物资的供应单位，是企业的采购对象。如果客户/供应商较多，则在设置之前需要先进行分类设置。如果企业没有对客户进行分类管理的需求，在建立账套时可以不选择客户分类。3.3.2理论学习项目3.3客户档案设置

客户档案2主要用于设置往来客户的档案信息，以便于对客户资料管理和业务数据的录入、统计、分析。如果您在建立账套时选择了客户分类，则必须在设置完成客户分类档案的情况下才能编辑客户档案。客户信息是销售管理的重要资料，它一般包含企业的：基本情况01联系方式02信用状况033.3.3工作过程项目3.3客户档案设置

设置地区分类任务3-4参见操作演示

设置客户分类任务3-5参见操作演示

设置客户档案任务3-6参见操作演示项目供应商档案设置3.4返回本章目录3.4.1工作任务项目3.4供应商档案设置

设置供应商分类任务3-7根据表设置供应商分类。

供应商分类编码供应商分类名称01主料供应商02辅料供应商03劳务供应商3.4.1工作任务项目3.4供应商档案设置

设置供应商档案任务3-8根据表设置供应商档案。

供应商编号公司名称公司简称所属分类所属地区编码税号开户银行账号地址01北京嘉兴家具有限责任公司北京嘉兴0101911605734663367651中国工商银行北京市华苑分理处11020200410532101108北京市大兴区亦庄开发区华苑路8号02哈尔滨正祥家具有限责任公司哈尔滨正祥0202912127961666013033中国工商银行哈尔滨市天河分理处11020253621067801118哈尔滨市中山东一路8号03北京南通汽车有限责任公司北京南通0301911765971180363112中国建设银行北京市上地分理处46322050061106200921北京市海淀区大学路3号3.4.2理论学习项目3.4供应商档案设置

供应商分类1采购业务是企业的核心业务之一，关系到企业综合成本和整体经济效益，而供应商管理是采购管理的重要内容。要实现对供应商的良好管理，首先需要对供应商进行科学合理的分类管理。如果企业没有对供应商进行分类管理的需求，在建立账套时可以不选择供应商分类。3.4.2理论学习项目3.4供应商档案设置

供应商档案2主要用于设置往来供应商的档案信息，以便于对供应商资料管理和业务数据的录入、统计、分析。供应商管理关系到企业采购物料的价格、质量及是否及时到货，进而又会影响企业的生产和销售情况。供应商档案中主要包含了供应商的：基本情况01联系方式02信用状况033.4.3工作过程项目3.4供应商档案设置设置供应商分类任务3-7参见操作演示

设置供应商档案任务3-8参见操作演示项目财务档案设置3.5返回本章目录3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置该企业外币设置如表所示。

外币设置任务3-9币符币名汇率方式$美元浮动汇率3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置该企业的科目表如表所示（部分）。

设置会计科目任务3-10科目编码科目名称辅助账类型数量方向期初余额1001库存现金日记

借5400.001002银行存款

借3230000.00100201人民币日记/银行

借3230000.00100202美元日记/银行/外币

借

1121应收票据客户（无受控）

借226000.001122应收账款客户（无受控）

借33900.001123预付账款供应商（无受控）

借

1221其他应收款个人往来

借2000.001231坏账准备

贷

1403原材料

借643700.00140301成型板数量核算/张800借240000.00140302封边条数量核算/盘10借2700.00140303储物柜配件数量核算/套800借176000.00140304衣橱配件数量核算/套900借225000.003.5.1工作任务项目3.5财务档案设置根据表设置凭证类别。

设置凭证类别任务3-11凭证类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，1002023.5.1工作任务项目3.5财务档案设置1）增加借款项目，属性为普通项目，项目级次为1，项目结构如表所示。

设置项目档案任务3-12项目大类项目结构

标题类型总长度列示汇总是否参照借款项目项目编号文本60Y

Y项目名称文本255Y

Y是否结算逻辑1Y

Y所属分类码文本22Y

Y借款日期日期10Y

还款日期日期10Y

借款月份整数9Y

年利率实数16.4Y

借款用途文本20Y

3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置借款项目分类如表所示。

设置项目档案任务3-12借款项目如表所示。分类编号分类名称1短期借款项目2长期借款项目项目编号项目名称是否结算所属分类码借款日期还款日期借款月份年利率借款用途01经营借款否12020-12-082021-11-08115%经营周转02扩建借款否22019-08-102022-08-10366%规模扩建3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置2）增加费用项目，属性为普通项目。

设置项目档案任务3-12核算科目项目分类定义项目目录6601销售费用1费用01工资及福利费6602管理费用02办公费5101制造费用03折旧费04其他3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置3）定义“现金流量项目”取数关系。

设置项目档案任务3-12项目编号项目名称方向取数方式数据源方向01销售商品、提供劳务收到的现金

流入取凭证数600101A型储物柜贷取凭证数600102B型衣橱贷取凭证数22210102销项税额贷03收到的其他与经营活动的现金流入取凭证数1221其他应收款贷04购买商品、接受劳务支付的现金

流出取凭证数140301成型板借取凭证数140302封边条借取凭证数140303储物柜配件借取凭证数140304衣橱配件借取凭证数22210101进项税额借05支付给职工以及为职工支付的现金

流出取凭证数221101工资借取凭证数221102职工福利费借取凭证数22110401医疗保险借取凭证数221105住房公积金借取凭证数22110801养老保险借取凭证数22110802失业保险借取凭证数224101社会保险费借取凭证数224102住房公积金借10处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额流入取凭证数1606固定资产清理贷

13购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

流出取凭证数1601固定资产借取凭证数1701无形资产借16支付的其他与投资活动有关的现金流出取凭证数1606固定资产清理借19收到的其他与筹资活动有关的现金流入取凭证数6301营业外收入贷23汇率变动对现金的影响流入取凭证数6603财务费用借3.5.1工作任务项目3.5财务档案设置按照表设置结算方式。

设置结算方式任务3-13结算方式编码结算方式名称票据管理1现金

2支票

201现金支票是202转账支票是3银行汇票

4商业汇票

401银行承兑汇票

402商业承兑汇票

5电汇

6同城特约委托收款

7其他

3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置企业能使用的汇率方式有固定汇率和浮动汇率两种。设置外币种类和汇率的内容包括：

外币设置1最大折算误差

汇率小数位币符及币名固定汇率与浮动汇率

记账汇率

调整汇率

折算方式

3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置在用友软件中，会计科目设置包括增加、删除、修改会计科目、设置辅助核算标志、指定会计科目等操作。设置会计科目的一些基本原则包括：

会计科目21会计科目必须满足会计核算与管理的的要求2会计科目必须满足编制报表的要求3会计科目的设置必须保持科目间的协调性和体系完整性4会计科目要保持相对稳定5设置会计科目时要考虑到与子系统的衔接3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置会计科目2（2）设置会计科目的基本内容会计科目设置的基本内容包括以下5项。①会计科目编码。从一级科目开始，逐级向下设置明细科目。一级科目的编码统一按照国家统一制度或准则进行编码；明细科目编码按照科目编码规则进行设置。②会计科目名称。③会计科目类型。会计科目的科目编码的第1位为科目大类，新会计准则对科目的分类是：1表示资产类，2表示负债类，3表示共同类，4表示所有者权益类，5表示成本类，6表示损益类。④会计科目账页格式。⑤辅助账标志。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置会计科目2辅助账是科目辅助反映的核算内容，所谓的辅助核算指的是辅助资金（货币）信息的相关信息的反映，主要包括有个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、项目核算、数量核算、外币核算、银行账核算等。设置辅助账需要注意以下几点。①辅助核算标志一般设置在最底层科目上，非末级科目一般不需要设置辅助账。②一个科目可以设置多个辅助账，如“应收账款”科目既可以设置客户往来，也可以设置部门核算，这样就能同时反映客户和部门的发生情况。③已设置辅助账的会计科目一经使用，就不能随意变更和修改，以免造成账簿数据的混乱。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置会计科目2指定就是指定出纳专管的会计科目。指定科目之后才能执行出纳签字，实现对现金和银行存款业务的严格控制。同时，指定后的会计科目将能查看现金和银行存款日记账。指定科目还包括对现金流量科目的指定，指定为现金流量的科目可供编制现金流量表时现金流量取数函数调用。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置凭证类别3在手工方式下，为了便于对凭证进行管理、记账和汇总，一般需要将凭证进行分类编制。各个单位的分类标准不尽相同，可以根据单位的需要对凭证进行分类，不同的分类并不影响会计核算的最终结果。一般情况下，系统提供5种凭证分类方式供选择。①单一的记账凭证。②收款、付款和转账凭证。③现金、银行、转账凭证。④现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证。⑤自定义凭证类别。企业最常用的凭证类别是收、付、转3种类别。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置4.凭证类别结算方式，是指对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。这里的结算方式通常指的是银行结算方式，不包括现金结算方式。现行的银行结算方式包括银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付结算方式这7种。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置5．项目档案在总账系统中，设计了项目核算功能，企业可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目，为了便于管理，还可以对这些项目进行分级管理。项目核算是会计信息系统的一个独特的功能，同部门、个人往来、客户、供应商作用类似，针对某些科目进行统一管理，实现有关项目的明细管理，简化了会计科目设置。项目核算包含的内容广泛而灵活，在财务软件中，对任何需要作专项管理的核算内容均可设置项目，并将会计科目指定为“项目辅助核算”。项目核算的内容主要包括新增项目大类、定义项目级次、定义项目栏目、定义项目分类、增加项目目录、设置会计科目项目核算标志、设置参与项目大类核算的会计科目。3.5.2理论学习项目3.5财务档案设置5．项目档案其中，现金流量在软件中要实现现金流量表的编制，需要以下几个设置步骤。现金项目设置（1）指定现金流量科目（2）设置现金流量项目（3）设置现金流量取数科目3.5.3工作过程项目3.5财务档案设置

外币设置任务3-9参见操作演示

设置会计科目任务3-10参见操作演示

设置凭证类别任务3-11参见操作演示3.5.3工作过程项目3.5财务档案设置

设置项目档案任务3-12参见操作演示

设置结算方式任务3-13参见操作演示单元4总账系统返回全书目录总账初始设置输入总账期初余额项目4.3项目4.5项目4.6目录项目4.1项目4.2项目4.4认知财务子系统初始化固定资产管理系统初始设置输入固定资产期初数据薪资管理系统初始设置1.职业知识了解财务各子系统初始化的基本内容；了解总账系统的初始化基本内容及功能；了解固定资产管理系统的初始化基本内容及功能；了解薪酬管理系统的初始化基本内容及功能；学习目标2.职业能力能够根据业务需求完成总账的初始设置；能够整理总账科目的期初余额，正确输入总账系统；能够完成固定资产启用、参数设置等初始设置；能够整理固定资产的期初数据，正确输入固定资产期初数据；能够根据企业的业务需求完成薪酬系统的初始设置；3.职业素养团队配合、分工协作；耐心、严谨；遵守原则、有良好的职业道德；良好的职业沟通能力和为业务服务的意识。项目认知财务子系统初始化4.1返回本章目录4.1.1系统介绍及概念项目4.1总账系统总体介绍软件的初始化，是针对于通用软件而言，是指将通用会计软件转化成专用会计软件，将手工会计规则和业务数据移植到计算机中的一系列准备工作。财务系统的各个子系统也不例外，在开展日常业务之前，都需要进行初始化工作。这些初始化工作包括设置基础档案，设置业务核算规则以及输入期初数据。子系统的初始化为该子系统的日常运行奠定数据和规则基础。不同的子系统，初始化的内容通常也不一样。4.1.1系统介绍及概念项目4.1总账系统总体介绍【思政教育】良好的职业沟通能力和为业务服务的意识系统的初始化工作决定了日常财务工作的准确、效率和质量，也直接影响日常业务的工作流程和控制程序。财务各子系统的初始化，涉及到总账、固定资产、职工薪酬等多个系统的衔接，大量的期初数据需要录入并对账，比如总账的期初数据，要和固定资产的原始卡片数据要进行对账。因此，输入期初数据的时候，财务部门需要与业务部门时时保持顺畅的职业沟通，以较大的职业耐性充分了解业务部门的管理需求，核实业务部门的期初数据，保持业务财务数据的一致性，为正常开展日常业务奠定基础。财务本质上服务于企业的生产经营活动，是企业的服务部门，从管理的角度看，财务人员需要具备为业务部门服务的职业意识，成为懂业务，具有业务服务意识的财务人员。4.1.2工作岗位及流程项目4.1总账系统总体介绍财务子系统的初始化工作由于其比较重要，对日常业务有关键影响，所以可以设定由账套主管来完成。某些工作，比如输入期初余额，因为工作量较大，经过授权后，也可以由一般财务人员来完成。初始化主要的工作内容如图项目总账初始设置4.2返回本章目录4.2.1工作任务项目4.2总账初始设置

选项设置任务4-1根据表设置总账选项

。选项卡参数设置凭证制单序时控制；支票控制；赤字控制：资金及往来科目，赤字控制方式：提示；可以使用应收款、应付款、存货受控科目；现金流量科目必录现金流量项目；凭证编号方式采用系统编号；现金流量参照科目：现金流量科目（自动显示）账簿账簿打印位数按软件的标准设定；明细账打印按年排页凭证打印打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字；不允许修改、作废他人填制的凭证；可查询他人凭证；明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日—12月31日；数量小数位、单价小数位和本位币精度设置为2位其他外币核算采用浮动汇率；部门、个人、项目按编码方式排序4.2.1工作任务项目4.2总账初始设置

常用凭证设置任务4-2按表设置常用凭证

。编码说明凭证类别科目编码名称结算方式01提取现金付款凭证1001库存现金

100201银行存款—人民币2014.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

选项设置1总账系统的系统参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意更改。系统选项设置主要包括:凭证选项权限控制会计日历其他选项4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置凭证选项主要内容包括：1制单序时控制2支票控制3可以使用应收（应付、存货）受控科目4管理流程设置5自动填补凭证断号6现金流量科目必录现金流量项目7凭证录入时结算方式及票据号是否必录8同步删除外部系统凭证4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置权限控制主要内容包括：1制单权限控制到科目2允许修改、作废他人填制的凭证3制单权限控制到凭证类别4操作员进行金额权限控制6出纳凭证必须经由出纳签字7凭证必须经由主管会计签字8可查询他人凭证9明细账查询权限控制到科目5操作员进行金额权限控制10明细账查询权限控制到科目4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

总账中已录入期初余额（包括辅助期初）则不能修改总账启用日期2总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前1会计日历注意点第二年进入系统，不能修改总账的启用日期4总账中已制单的月份不能修改总账的启用日期3会计日历4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

其他选项外币核算。如果企业有外币业务，应选择汇率方式──固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额；“浮动汇率”在制单时，按当日汇率折算本位币金额。本位币。可以在这里输入核算的本位币的币符和币名。

4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

常用摘要设置2常用摘要是系统为提高制单效率而采用的一种快速的摘要输入方式，它将经常发生的经济业务内容预先设置成摘要模板，待使用时直接输入摘要编号，即可将设置好的摘要调用到当前分录的摘要栏，避免了重复录入的麻烦。4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

常用凭证设置3常用凭证是系统为提高制单效率而采用的一种快速凭证生成方式，它将经常发生的经济业务内容预先设置成凭证模板，以便在填制凭证时直接调用。定义常用凭证有两种方法：利用“生成常用凭证”命令，将某个制单凭证直接生成常用凭证2利用“常用凭证”功能，按步骤定义常用凭证模板14.2.3工作过程项目4.2总账初始设置

选项设置任务4-1参见操作演示

常用凭证设置任务4-2参见操作演示项目输入总账期初余额4.3返回本章目录4.3.1工作任务项目4.3输入总账期初余额输入科目期初余额任务4-3参见设置会计科目的任务资料（任务3-10），输入会计科目的期初余额。

输入辅助项期初余额任务4-4根据资料输入辅助项期初余额。客户往来期初余额如表所示。科目日期凭证号客户摘要方向金额/元票号票据日期应收票据2021-08-28转-29北京泰华销售欠款借22600048292021-08-28应收账款2021-08-26转-26上海富康销售欠款借3390048362021-08-264.3.1工作任务项目4.3输入期初余额输入辅助项期初余额任务4-4根据资料输入辅助项期初余额。供应商往来期初余额如表所示。根据资料输入辅助项期初余额。个人往来期初余额如表所示。科目日期凭证号供应商摘要方向金额/元票号票据日期应付账款-一般应付款2021-08-15转-18北京嘉兴采购欠款贷11300048182021-08-15科目日期凭证号个人摘要方向金额/元其他应收款2021-08-19付-21周强预支差旅费借20004.3.1工作任务项目4.3输入期初余额对账及试算平衡任务4-5对期初业务进行对账及试算平衡。

4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

输入科目期初余额1输入余额时需要根据业务需要，调整科目的余额方向。

如果需要输入红字期初余额，则需要在数字前加“-”号。

对于有明细科目及二级科目的会计科目余额，只需输入末级科目余额，非末级科目余额由系统根据所属明细科目的余额自动向上汇总。如果是年初建账，只需要整理出年初余额就可以了。如果是年中建账，则需要整理出建账月份的月初余额以及年初至建账月份之间的各科目的累计发生额。4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

输入辅助项期初余额2如果企业的辅助核算要求涉及到：外币核算、数量核算、个人往来、客户往来、供应商往来、项目核算等辅助核算，则需要录入上述有辅助核算要求的会计科目的期初余额。4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

试算平衡3对录入完毕的期初余额要进行期初对账与试算平衡检查。期初对账正确说明总账与明细账、辅助账数据一致，并不能说明期初借贷方金额平衡。期初对账为了保证输入的期初数据符合“资产=负债+所有者权益”这一基本的会计平衡关系，需要进行期初试算平衡，保证期初数据的平衡。试算平衡三、工作过程项目4.3输入期初余额

输入科目期初余额任务4-3参见操作演示

输入辅助项期初余额任务4-4参见操作演示

对账及试算平衡任务4-5参见操作演示项目固定资产管理系统初始设置4.4返回本章目录项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务账套启用月份为2021年09月；本账套计提折旧；主要折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期为1个月，当“月初已计提月份=可使用月份-1”时将剩余折旧全部提足（工作量法除外）。资产类别编码为2112，固定资产编码方式为按“类别编号+序号”进行自动编码，序号长度为3。要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目为“1601，固定资产”，累计折旧对账科目为“1602，累计折旧”。要求在对账不平的情况下，不允许固定资产月末结账。

固定资产启用任务4-6项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务固定资产缺省入账科目为“1601，固定资产”，累计折旧缺省入账科目为“1602，累计折旧”，减值准备缺省入账科目为“1603，固定资产减值准备”，增值税进项税额缺省入账科目为“22210101，进项税额”；要求“月末结账前一定要完成制单登账业务”。

固定资产参数设置任务4-7项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置固定资产类别。

设置固定资产类别任务4-8代码名称使用年限净残值率计量单位折旧方法卡片样式01生产用

含税卡片样式011房屋与建筑305%栋平均年限法（一）含税卡片样式012设备及工具103%台平均年限法（一）含税卡片样式02非生产用

含税卡片样式021房屋与建筑305%栋平均年限法（一）含税卡片样式022设备及工具53%台平均年限法（一）含税卡片样式023运输工具103%辆工作量法含税卡片样式项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置部门对应折旧科目。

设置部门对应折旧科目任务4-9部门编号部门折旧科目01总经理办公室660202财务部660203截材车间510104封边打孔车间510105组装车间510106机修车间50010207销售部660108采购部660209仓管部6602项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置增减方式。

设置增减方式任务4-10增减方式对应入账科目增加方式

直接购入100201，人民币投资者投入4001，实收资本捐赠6301，营业外收入盘盈6901，以前年度损益调整在建工程转入1604，在建工程融资租入2701，长期应付款减少方式

出售1606，固定资产清理盘亏190102，待处理非流动资产损溢投资转出1606，固定资产清理捐赠转出1606，固定资产清理报废1606，固定资产清理毁损1606，固定资产清理融资租出1531，长期应收款项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习固定资产系统初始设置工作包括了启用固定资产系统、设置固定资产参数，定义固定资产核算类别、固定资产变动方式、固定资产使用状态、固定资产折旧方式、固定资产部门及部门对应折旧科目、输入固定资产初始数据等操作。项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习当单位的固定资产采用信息化管理时，在建立账套的过程中，需启用“固定资产”子系统，固定资产系统启用是由账套主管来完成的。

固定资产系统启用

1根据固定资产系统初始化向导，初始设置的主要内容包括：约定及说明、固定资产系统的启用月份、折旧信息设置、编码方式、账务接口等几个方面。

固定资产参数设置

2项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习

固定资产基础档案设置

3定义固定资产使用状态资产的变动方式固定资产类别定义固定资产折旧方式部门对应折旧科目基础设置基本内容4.4.3工作过程项目4.4固定资产管理系统初始设置固定资产启用任务4-1参见操作演示

固定资产参数设置任务4-2参见操作演示

设置固定资产类别任务4-3参见操作演示4.4.3工作过程项目4.4固定资产管理系统初始设置设置部门对应折旧科目任务4-4参见操作演示

设置增减方式任务4-5参见操作演示项目输入固定资产期初数据4.5返回本章目录项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务根据表录入固定资产原始卡片。厂房为多部门使用，截材车间、封边打孔车间、组装车间使用比例分别为20%，30%，50%。

录入固定资产原始卡片任务4-11资产编码011001012001012002012003名称厂房封边机打孔机推台锯类别生产用——房屋与建筑生产用——设备及工具生产用——设备及工具生产用——设备及工具计量单位栋台台台数量1111入账日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11存放地点组装车间封边打孔车间封边打孔车间截材车间使用状况在用在用在用在用增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入部门名称截材/封边/组装车间封边打孔车间封边打孔车间截材车间对应折旧科目5101510151015101原币金额/元1000000.00850000.00100000.00300000.00开始使用日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11使用年限30年10年10年10年已计提月份67666666净残值率5%3%3%3%总工作量

当前工作量

累计折旧金额/元176805.56453475.0053350.00160050.00可抵扣进项税额/元

144500.0017000.0051000.00折旧方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务

录入固定资产原始卡片任务4-11资产编码021001022001022002023001名称办公楼联想电脑联想电脑汽车

类别非生产用——房屋及建筑物非生产用——设备及工具非生产用——设备及工具非生产用——运输工具计量单位栋台台辆数量1111入账日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20存放地点

总经理办公室总经理办公室财务部使用状况在用在用在用在用增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入部门名称总经理办公室总经理办公室总经理办公室财务部对应折旧科目6602660266026602原币金额/元120000.004000.004000.00400000.00开始使用日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20使用年限30年5年5年10年已计提月份67515165净残值率5%3%3%3%总工作量

300000.00千米当前工作量

160000.00千米累计折旧金额/元21216.673298.003298.00232800.00可抵扣进项税额/元

680.00680.0068000.00折旧方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）工作量法项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务对固定资系统进行期初对账。

固定资产期初对账任务4-12项目4.5录入固定资产期初数据4.5.2理论学习固定资产卡片是反映固定资产变化以及固定资产核算和管理的依据，为了保持历史资料的连续性，在使用固定资产核算前，除了要进行基础设置的工作外，必须将建账日期以前的数据录入到系统中，使固定资产系统中有一个完整的数据资料。为了保持固定资产核算的连续性，原始卡片必须在系统初始化时输入软件系统。在系统正式使用后，新增固定资产而新增的卡片就不再是初始卡片了。项目4.5录入固定资产期初数据4.5.2理论学习原始卡片主要内容包括：1卡片编号2使用部门3开始使用日期4折旧方法5已计提月份6原值7月折旧率、月折旧额8累计折旧4.5.3工作过程项目4.5录入固定资产期初数据录入固定资产原始卡片任务4-6参见操作演示

固定资产期初对账任务4-7参见操作演示项目薪资管理系统初始设置4.6返回本章目录4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表完成工资启用及参数设置。

工资启用及参数设置任务4-13工资类别个数单个币别名称人民币是否从工资中代扣个人所得税是是否进行扣零处理是扣零设置扣零至角4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置将“002刘霞”指定为工资账套主管。

指定工资账套主管任务4-14北京昌泰家具有限责任公司的工资发放银行为“中国工商银行宏达北路支行”，账号长度为11位，录入时自动带出账号长度为8，银行编码为05。

设置核算银行任务4-154.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置人员档案。

设置人员档案任务4-16编码姓名所属部门人员类别银行代发账号101韩志明总经理办公室管理人员11022011001102刘媛总经理办公室一般员工11022011002201王宇财务部管理人员11022011003202刘霞财务部一般员工11022011004203李新财务部一般员工11022011005301刘东截材车间管理人员11022011006302袁伟截材车间生产人员11022011007303马可截材车间生产人员11022011008304李平平截材车间生产人员11022011009401张晓丽封边打孔车间管理人员11022011010402侯涛封边打孔车间生产人员11022011011403董丽娜封边打孔车间生产人员11022011012404宋晓封边打孔车间生产人员11022011013501孟鑫组装车间管理人员11022011014502刘伟组装车间生产人员11022011015503马国强组装车间生产人员11022011016504秦明亮组装车间生产人员11022011017601孙浩机修车间管理人员11022011018602王杰机修车间生产人员11022011019603刘爱梅机修车间生产人员11022011020604周健机修车间生产人员11022011021701张宏伟销售部管理人员11022011022702李平销售部营销人员11022011023801林波采购部管理人员11022011024802周强采购部一般员工11022011025901高勇仓管部管理人员11022011026902王泽勇仓管部一般员工110220110274.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置工资项目。

设置工资项目任务4-17项目名称类型长度位数属性基本工资数字102增项岗位津贴数字102增项通信补贴数字102增项奖金数字102增项应发合计数字102增项日工资数字102其他事假天数数字40其他事假扣款数字102其他病假天数数字40其他病假扣款数字102其他缺勤扣款合计数字102减项应付工资数字102其他医疗保险数字102其他养老保险数字102其他住房公积金数字102其他社保及公积金扣款合计数字102减项扣款合计数字102减项税前工资数字102其他代扣税数字102减项实发合计数字102增项本月扣零数字82其他上月扣零数字82其他年终奖数字102其他年终奖代扣税数字102其他工资代扣税数字102其他扣税合计数字102其他4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置计算公式。

设置计算公式任务4-18工资项目工资项目设置依据岗位津贴管理人员每月发放岗位津贴300元，非管理人员岗位津贴100元通信补贴销售部管理人员500元，销售部营销人员400元，其他部门管理人员300元，其他人员100元应发合计基本工资+岗位津贴+通信补贴+奖金日工资基本工资/22事假扣款日工资*事假天数病假扣款日工资*病假天数*0.8缺勤扣款合计事假扣款+病假扣款应付工资应发合计-缺勤扣款合计医疗保险应发合计*0.02养老保险应发合计*0.08住房公积金应发合计*0.12社保及公积金扣款合计医疗保险+养老保险+住房公积金扣款合