开支报销制度

开支报销制度1.目的与适用范围本制度的目的是为了规范企业内部开支的报销流程，确保开支的合理性和透亮度，而且保护企业资产的安全。适用范围包含全体员工和相关部门。2.报销申请流程2.1报销申请准备阶段员工在发生开支之前，必需先确认该开支属于符合企业政策且具有必需性的范畴内。员工应当妥当保存相关开支的票据、收据等凭证，确保凭证的真实性和完整性。在提交报销申请之前，员工需填写企业规定的报销申请表格，并附上相应的凭证。2.2报销申请提交阶段员工应在规定的时间内将报销申请表格和相关凭证提交至所属部门。2.3部门审批阶段所属部门负责人对员工提交的报销申请进行审查，确保开支符合企业政策要求，并核实凭证的真实性。部门负责人应依据报销申请的情况进行审批，并在确定金额符合规定范围内而且凭证真实有效后，签署报销申请表格。2.4财务审核阶段财务部门对已审批的报销申请进行进一步审核，核实开支的合理性和凭证的有效性。财务部门应在审核完成后，将报销申请表格上的金额与凭证中所列开支金额进行比对，确保金额全都。财务部门审核完毕后，将报销申请表格提交给财务负责人签字。2.5报销款发放阶段经过财务负责人签字后，财务部门将通过银行转账或发放支票等方式，将报销款项直接支出至员工指定的银行账户。在特殊情况下，需要现金支出的报销款项，需经过财务部门的严格审批，并在报销款项发放后，由员工签字确认收款。3.报销申请的基本要求和限制3.1报销类别报销类别包含但不限于差旅费、交通费、通讯费、会议费、采购费、办公费、运输费等。员工在填写报销申请时，需准确选择相应的报销类别，并保证开支的合法性和合规性。3.2报销凭证报销凭证应由相关商家开具，包含发票、收据等。报销凭证应显示开支明细、金额、日期等信息，并确保信息清楚可辨。3.3报销金额限制不同类别的开支，可能存在不同的金额限制，员工在报销申请前需了解并遵守相关的金额限制。若开支金额超出限制，需多方协商并经过严格审批。3.4报销时限员工需在发生开支后的一周内提交报销申请，逾期申请将不予受理。员工需在每月月末前提交当月的报销申请，逾期不予受理。4.监督与违规处理4.1监督机制公司内部设立监察部门，负责对报销申请进行监督和审核，确保开支的合规性。监察部门将定期对报销申请进行抽查和评估，对违规行为进行调查和处理。4.2处理违规行为若发现员工有意供应虚假的报销凭证或侵占公款，将视情节严重程度采取追究法律责任的方式处理。细小违规情况下，监察部门将予以相应的警告或纪律处分，并要求员工改正错误。5.异议和申诉处理5.1异议处理若员工对报销申请结果持有异议，可向所属部门负责人提出异议申请。部门负责人应及时受理员工的异议申请，并进行调审核实，予以合理解释和处理结果。5.2申诉处理若员工对部门负责人的异议处理结果不满意，可向公司人事部门提出申诉。人事部门将组织独立的调查人员进行申诉处理，并听取员工和部门负责人的叙述。人事部门将依据调查结果，给出最终的决策并进行相应的调整。6.其他事项6.1审批权限各级负责人应依据企业管理权限矩阵，确保审批权限的合理调配和使用。审批权限的调整需经过上级主管部门的审批和公示。6.2制度宣传和培训公司将定期对开支报销制度进行内部宣传和培训，确保员工对制度的了解和遵守。新员工加入公司后，需接受相关培训，了解并遵守开支报销制度。6.3制度的解释权和修改权对于本制度的解释权和修改权属于公司高层管理人员。如有对制度的解释或修改的需求，将通过公司内部通知的方式进行公示和通知。本制度自公告之日起生效，全部员工必需严格遵守，并承当相应的法律和纪律责任。企业将依据实际情况对制度进行不定期的