现金管理暂行规定范文（2篇）

现金管理暂行规定范文现金管理暂行规定第一章总则第一条为了规范和加强单位现金管理，提升财务管理效率，确保单位资金安全，制定本暂行规定。第二条本规定适用于所有需要进行现金管理的单位，包括但不仅限于企事业单位、政府机关、金融机构等。第三条本规定中，现金指法定货币，包括纸币和硬币；现金管理涉及单位对现金收入、支出、核算、保管等全过程的管理；现金账户指单位用于现金收支结算的银行账户；现金流量表指单位按照收入和支出分类和统计的财务报表。第四条单位现金管理遵循以下基本原则：安全原则，确保现金妥善保管，预防遗失、盗窃或损坏；流动原则，合理控制现金流动，满足安全与流通需求；责任原则，相关责任人应对现金管理的安全性和有效性承担责任；记账原则，现金收支应即时、准确记账；监督原则，现金管理应接受内外部监督。第二章现金管理流程第五条现金管理流程涵盖现金收入、支付、保管、核算和报表等环节。第六条现金收入管理应包括明确收入方式、确保收款凭证和记录的准确性与及时性，以及收入金额与销售核对。第七条现金支付管理要求包括明确支付方式、确保支付凭证和记录的准确性与及时性，以及支付金额和收款人核对。第八条现金应存放在安全设施完备的专门保管室或箱子中，人员应执行交接班制度，定期清点现金，并保密存放信息。第九条单位需每日核对现金流量表，确保核算准确。第十条单位应按时编制并上报经审计的现金流量表，以反映真实现金流动情况。第三章现金管理措施第十一条措施包括定期缴存现金、合规保管现金、定期清点和监控现金流动。第十二条现金应定期缴存至指定账户，金额应适度，避免安全风险。第十三条超额现金保管需立即报告并处理。第十四条定期清点现金并核对流量表，确保账务准确。第十五条建立现金流动监控系统，实现实时监测与数据同步。第四章监督与检查第十六条单位应建立内部监督机制，定期评估现金管理。第十七条外部监督机构应定期检查单位现金管理。第十八条违规行为将追究相应责任，必要时进行处罚。第五章附则第十九条本规定自颁布之日起生效。第二十条本规定的最终解释权归单位负责人所有。附件：现金流量表范本。注：具体内容和格式可根据单位实际情况调整。现金管理暂行规定范文（二）企业现金管理暂行规定第一章总则第一条为了规范企业资金运作，提升企业现金管理效率，确保资金安全与有效利用，依据《公司法》及相关法律法规，制定本规定。第二条本规定适用于所有合法成立的企业，包括国有企业、私营企业等。第三条企业需提高现金管理意识，完善现金管理制度，强化现金流量的监管与控制。第四条企业应设立现金管理部门或指定专人负责现金管理工作。第五条企业现金处理必须符合法律法规及业务规定，确保真实性、准确性、及时性。第六条企业应对现金交易、存取款等操作环节实施严格管理与监督，以防风险。第二章现金管理基本原则第七条省级财政部门应确立现金管理基本原则，包括但不限于：（一）指定专人负责现金管理，确保独立、公正、专业；（二）采取必要措施保障现金的安全存放、运输及使用，并建立现金保险制度；（三）建立现金监控机制，掌握现金动态，预警及防范风险；（四）做好现金流量的预测与分析，合理安排资金使用，提升资金效率；（五）推动现金管理工作信息化，确保信息安全可靠。第三章现金管理制度第八条企业需制定现金管理制度，明确工作流程、责任分配及操作规范。第九条现金管理制度应包含：（一）现金收付流程及操作规程；（二）现金核对及账务处理程序、要求和期限；（三）现金风险防范措施，包括保险购买、索赔程序及风险预警；（四）定期对现金管理进行检查评估，及时发现问题并纠正；（五）其他相关现金管理内容。第四章现金管理具体措施第十条企业应实施以下措施强化现金管理：（一）建立现金账务体系，准确记录反映现金流；（二）制定预算和资金计划，提供资金使用依据；（三）监控现金流动环节，及时处理异常；（四）建立流量预测分析模型，优化资金使用时机；（五）加强审计和内部控制，确保现金安全合规；（六）提高操作人员培训和管理，提升专业化水平。第五章法律责任第十一条违反本规定的企业，由相关部