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文档简介
ORACLE财务管理系统培训手册总帐模块
ORACLE财务管理系统培训手册一总
帐模块(GL)
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当前版本:1.0
文档操纵
文档操纵..........................................................................................I
UNIT1总帐模块概述...........................................................................3
单元培训目标..................................................................................................3
LESSON1总帐模块介绍........................................................................................4
LESSON2总帐模块与其他模块的关系...........................................................................6
LESSON3总帐模块的一个会计业务周期.........................................................................8
UNIT2基本慨念.....................................................................10
单元培训目标.................................................................................................10
LESSON1弹性域(Flexfield)与值集(ValueSet).................................................................................................................II
LESSON2科目结构与帐簿.....................................................................................14
LESSON3菜单、职责与预制文件.......................................................................17
LESSON4关于工具栏、功能键与文件夹的使用...........................................................21
UNIT3总帐业务处理流程......................................................................24
单元培训目标........................................................................................24
LESSON1业务背景与数据录入操作步骤.................................................................25
LESSON2余额查询与报表提交.........................................................................33
UNIT4凭证录入管理..........................................................................39
单元培训目标........................................................................................39
LESSON1凭证来源与分类,总帐会计期间...............................................................40
LESSON2凭证修改与调整............................................................................43
LESSON3反冲凭证..................................................................................45
LESSON4利用经常性与成批分配凭证的产生凭证.........................................................47
LESSON5通过总帐接口引入外部或者子模块凭证.........................................................58
UNIT5凭证复核与登帐.........................................................................60
单元培训目标........................................................................................60
LESSON1总帐模块中两种凭证复核方式.................................................................61
LESSON2凭证登帐...................................................................................65
UNIT6帐户余额查询与保护....................................................................67
单元培训目标........................................................................................67
LESSON1公司间与悬帐帐户的概念与使用...............................................................68
LESSON2汇总模板..................................................................................71
LESSON3帐户余额查询与追索.........................................................................74
LESSON4帐户成批保护..............................................................................76
UNIT7多公司的帐务核算......................................................................78
单元培训目标........................................................................................78
LESSON1公司间交易(CENTRA)..........................................................................................................................................79
LESSON2数据映射与帐簿合并.........................................................................85
LESSON3系统设鼠考虑..............................................................................93
UNITS总帐报表............................................................................100
单元培训目标.......................................................................................100
LESSON1OracleFSG................................................................................................................................................................101
LESSON2目录集与行顺序............................................................................Ill
LESSON3报表输出..................................................................................117
UNIT9总账预算管理.........................................................................119
单元培训目标.......................................................................................119
LESSONIOracle预算与预算操纵......................................................................120
LESSON2定义、输入预算与使用预算..................................................................122
UNIT10总帐中的外币业务....................................................................132
单元培训目标.......................................................................................132
LESSON1Oracle总帐外币业务........................................................................133
LESSON2定义汇率,余额重伯........................................................................136
LESSON3币种转换与外币报表........................................................................141
总结............................................................错误!未定义书签。
UNIT1总帐模块概述
单元培训目标
熟悉Oracle总帐模块的要紧力能与特征
熟悉Oracle总帐模块与其他模块的关系
熟悉Oracle总帐模块的一个会计业务周期
LESSON1总帐模块介绍
Oracle总帐模块(OracleGeneralLedger)是整个Oracle应用系统的核
心模块,是系统内所有财务往来的汇合地,其他子模块内的财务与现金活动
都将最终反映到总帐模块中。一个公司中任何涉及财务的业务通常被输入到
Oracle的子模块中,比如:对客户的销售发票与收款输入到应收模块(Oracle
Receivables)中,向供应商的采购发票与付款记录在应付模块(Oracle
Payables)中,之后,子模块中的财务信息(会计分录)都将通过标准转换
程序转帐到总帐模块中。关于未输入至任何子模块中的业务,如收入、成本
的结转,能够使用输入输入日记帐(EnterJournals)方式直接录入到总帐
中。
并非所有的公司都要使用全部的财务或者其他模块,一个公司能够选择
使用或者不使用某个特定的模块,比如选择不使用固定资产模块(Oracle
Assets),而是将固定资产增加、折旧、报废等会计信息直接输入到总帐中。
相反的,假如使用固定资产模块,那么所有与资产变动有关的会计信息都将
通过资产模块自动传送至总帐模块。有一点需要注意,使用Oracle总帐模
块与Oracle其他子模块务必建立在这样的原则上:任何业务或者财务往来
只能录入一次,不论是在子模块还是在总帐模块中,因此,任何业务错误的
修改与更正都务必从源头开始,假如使用子模块录入业务,务必在子模块中
修改或者更正,而不能在总帐中输入更正FI记帐。
Oracle总帐模块的要紧功能能够概括如下:
1.会计与财务信息的记录与集取
2.完成财务监测与操纵
3.进行财务信息的分析与报告
使用Oracle总帐模块,能够使•个企业建立统•集成的总帐与分类帐,
利用灵活的方式快速准确地产生各类口记帐,利用总帐的日记帐审核机制加
强业务操纵与减少差错。利用Oracle总帐模块,企业还能够获得很多功能
与特性,如强大的外币处理,有效的预算管理与操纵,灵活的公司间帐务处
理与帐务合并,灵活的报表定义与使用等。此外,利用总帐与其他系统的集
成如ADI与OLAP,能够灵活快速的为企业管理与决策人员提供财务信息。
LESSON2总帐模块与其他模块的关系
Oracle总帐模块与其他模块的关系是一中总帐与分类帐的关系,总帐
记录并储存财务业务的会计余额信息,子模块记录并储存财务业务的明细信
息,他们的关系图如下:
采购
以应付(OraclePayables)模块与总帐模块关系为例:
公司能够利用应付模块记录储存与供应商往来的明细业务,当在应付模
块中接收并录入一张供应商发票时,应付模块除了记录这张发票对应的供应
商、发票日期、金额、编号与说明信息外,通过标准的转帐程序,应付模块
将在总帐中产生下列的会计分录:
借:成本/费用
贷:应付款
同样地,录入一笔付款时,应付模块除了记录此付款地日期、银行帐户、
付款供应商、核销地发票等信息外.还将在总帐中产生付款业务地会计信息:
借:应付款
贷:现金/银行
LESSON3总帐模块的一个会计业务周期
Oracle总帐模块的一个会计业务周期如下图:
1.打开总帐会计期
2.录入手工凭证,包含:•手工标准凭证
・外币凭证
•统计凭证
3.从子模块引入凭证,如:应收、应付、库存等模块
4.利用定义好的经常性凭证模板生成凭证
经常性凭证模板包含:-框契凭证模板一有固定帐户无金额(生成须
手工填写)
•标准凭证模板一固定帐户与固定金领
・公式凭证模板一有固定帐户,金额由特定计算
公式获得
5.利用成批分配凭证模板生成凭证,如将当月折旧费用按部门分傩
6.凭证复核:能够利用联机录入或者查询界面进行复核,也能够运行报表
程序将凭证打印出来后复:核
7.手工或者自动过帐(后台登帐)
8.检查是否存在登帐后的凭证错误,假如有,进行凭证反冲调整
9.进行(假如有外币业务)外币重估与汇兑损益的处理
10.进行外币转换,为合并报表做准备
11.帐簿合并(假如存在多帐簿)
12.编制财务报表并复核与分析
13.关闭当前会计期,并打开下一会计期
UNIT2基本概念
单元培训目标
♦懂得Oracle模块中弹性域与值集的基本概念
♦懂得科目结构(COA)与帐簿的基本概念
♦熟悉菜单、职责、工具栏与文件夹的使用
LESSON1弹性域(Flexfield)与值集(ValueSet)
弹性域(Flexfield)遍布「整个OracleApplication中,Oracle地许多
应用性能都归功于特定的弹性域设计,它是Oracle描述某一事务或者实体
的种方法。个弹性域由多个段组合起来,每个段是弹性域内的单个了宇
段(在数据库中,段以单个的表列形式出现),比如,我们能够利用四段结
构(公司段,成本中心段,科目段,项目段)来描述公司内的帐户结构,
010.102.550304.P001代表南京分公司(010)经理办公室(102)在一个建
筑项目(P001)上发生的管理费用.办公费的帐户。
Oracle此用产品中包含两中类型的键弹性域:关键弹性域(Key
Flexfields)与描述性弹性域(DescriptiveFlexfields)»关键弹性域通常描
述了由弹性域标识的实体的特殊特性,在Applications中,关键弹性域包
含:总帐科目,库存物品,固定资产等。描述性弹性域尽管不需要象键弹性
域内的段那样要产生有意义的代码,但是它们也描述了实体的其他特性,该
实体的描述性特性在您使用的表单的其它部分被标识。描述性弹性域在
Applications数据库表中被视为属性列(attributecolumns),而关键弹性
域通常被视为段列(segmentcolumn)。
弹性域中每一个段对应一个值集(Valuesets),一个值集能够包含许
多具体值集值。在段中输入或者选择值时,弹性域会验证每个段的有效值集
(一个值集)。值集通常是预先定义的,通过定义“验证段”,系统将会把
用户输入此段的值与此段值集中的值作比较,假如终端用户输入无效的段
值,则有效值列表会自动显示以使用户能够选择有效值。
应用与使用弹性域,能够获得很多优点,满足您的下列业务需要:
♦自定义应用产品以符合当前业务惯例,比如会计代码,产品代码
与其它代码。
自定义应用产品以获取在其它情况下应用产品无法跟踪的数据。
具有由一个或者多个段构成的“智能字段”,每个段均包含一个值
与一个含义。
♦依靠应用产品来验证您在智能字段中输入的值与值组合。
♦根据表单数据与应用数据来更换智能字段的结构。
♦无需编程即可自定义数据字段来符合您的业务需要。
♦查询智能字段以获得特定信息O
下图是一个关键弹性域与说明性弹性域在Applications窗体中的表现
示意图:
7
国产C工计科目表
公司国二无督公司
廊|0铁省
科目[1)0201疆行磔人民币
?g|10021)007口钱行存款无镁浦发8058
分类口一,铁省
项目|o.黎省
<111
清除|取消|南
其中:帐户结构是一个关键性弹性域(AccountsFlexfields),它由六个段
构成,每个段对应一个值集。子目段中10020007(银行存款一无锡浦
发8058)是值集“JMCC_SUBACC”中的一个值集值。
为了说明每笔表达业务对应的支票编号,系统设置了一个说明性弹性
域,它由•段构成,每次录入的段值将储存在凭证行表中的alrribulel
表列中。
LESSON2科目结构与帐簿
总帐模块中科目结构(ChartofAccount)是关键弹性域(Accounting
Flexficld)的一个典型应用,它唯一地标记总帐科目并为每个会计科目表提
供一个灵活的结构。能够设置科目结构使其具有任意数目的段,最大可达30
个。大多数公司至少要用3个段:公司段、成本中心段、科目段,根据实际
情况,能够定义多段结构的科目结构用以描述企业的会计帐户。在这套教材
中,我们以电信行业为例,它的科目结构由六段构成,如下图所示:
♦公司段;记录省公司与各市分公司
♦成本中心段:记录每个成本部门,经理室、财务部等
♦科目段:参照国家外资股份制科目的使用设定
♦子口段:它是一个从属段(dependentsegment),依靠于公司段
的段值,用以记录各分公司特有的科目值,如银行存款等明细科目
♦分类段:与收入有关的科目在此段上进行分类,如数字收入或者模
拟收入等
♦项目段:记录具体的项目编号
OracleApplications中的帐簿由一个会计科目表、一个日历与一种职
能货币(本位币)构成。共享相同的会计科目表、会计日历、职能货币的法
人的财务业务能够记在一个相同的帐簿中。卜图是帐簿设置的界面,其中:
科目结构使用了“JMCC_会计科目表”(六段结构),会计日历使用了“JMCC
总帐日历”(每年共13个会计期,第13个期间为调整期)。此帐簿中涉及
若干会计帐户与帐簿操纵的选项,这里进行简要的说明。
♦留存收益帐户:在您打开会计年度的第一期时,总帐会按照留存收益帐
户对上一年度中的所有收入与费用帐户的净余额进行
过帐。假如在帐套中有多个公司或者余额实体,总帐会
自动为每个公司或者余额实体创建一个留存收益帐户。
♦暂记帐户:假如您选择同意暂记过帐不平衡日记帐分录,总帐
会自动过帐此帐户的差额。假如在帐套中有多个公司或
者余额实体,总帐会为每个余额实体创建一个暂记帐户。
♦内部往来帐户:假如您选择自动平衡公司间的日记帐,总帐可确保帐套
余额实体中的所有H记帐分录保持平衡(借项等于贷
项)。假如关于特定的余额实体来说,日记帐分录不平
衡,总帐会自动过帐相应公司间帐户的差额。假如在帐
套中有多个公司或者余额实体,总帐会为每个余额实体
创建一个公司间帐户。
♦保留准备帐户:假如您输入一个不平衡的保留分录,总帐会自动过帐
您在此处指定的帐户差额。假如在帐套中有多个公司或
者余额实体,息帐会为每个余额实体创建一个保留准备
帐户。
操纵选项:
♦同意暂记过帐:同意用户过帐不平衡的日记帐分录(借项不等于贷项),
并通过过帐暂记帐户的抵销额来自动平衡这些日记帐
分录。假如启用此选项,您务必为帐套输入一个暂记帐
户。假如不同意暂记过帐,您将仅能过帐经平衡的口
记帐分录。
♦公司间H记帐余额:同意用户过帐公司间不平衡的日记帐分录(关于
某个特定公司或者平衡实体来说借项不等于贷项),并
根据指定的公司间帐户来自动平衡这些公司间日记帐。
假如启用此选项,您务必为此帐套输入一个公司间帐
户。假如不选择平衡公司间的日记帐,则您仅能通过余
额段(通常为公司段)来过帐平衡的公司间E记帐。
♦启用平均余额:同意您使用帐套以进行平均余额处理。一旦启用平均
余额处理,总帐会自动存储汇总余额,此余额用来计算
平均与日终余额。
♦启用日记帐审批:同意您使用帐套中的总帐日记帐审批功能,假如已
启用''日记帐审批”,同时要求对日记帐分录的日记帐
来源进行审批,则在采取进一步措施之前,务必通过适
当的管理层审批此日记帐。假如没有启用日记帐审批,
即使要求对日记帐来源进行审批,也不可能执行此审批
过程。
♦启用H记帐分录税:同意您在总帐中人工输入可征税H记帐分录。启
用帐套的此项功能时,系统会自动计算有关联的税额并
生成税务日记帐行。
LESSON3菜单、职责与预制文件
OracleApplications是一个图形化的应用软件,它的操作界面由工具
栏、浏览器窗口、菜单与快捷键等构成。其中菜单是多个功能的蛆合,它能
够包含子菜单或者菜单项目,每一个菜单项目对应一个或者一组特定的功
能。下图是一个菜单界面:
父菜
我们能够根据实际情况组合出合适的菜单,比如卜.图是某公司总帐管理职责
所用到的菜单定义界面,操作路径:(R)系统管理员〉(N)应用〉菜单
的单M向
行动®编相(£)查询⑷转至©•定㈡柄助3
菜单JMCCGlMANAGER
用户菜单名JMCC_GL_MANAGER
说明理
浏览楷
提示干菜总功能说明
1凭证GL_SU_JOURNAL色人井it事实际和保明日记帐
21S更GL_SU_BUDGET定义和更
3查询GL_SU_INOUIRY查询余颉府日记*
4市种GL_SU_CURREHCY外币折灯和空估余颉
5报表GL_SU_REPORT定义和南东报表
6其它GL_SU.MANAGER有若并发濡求、通知异坡h配号文件遥
7库存会计车务INV_ACCOUNT庄在会廿乎务
8现金根行日记钵现金银行日记帐现金银行日记帐查询
责任(Responsbility)是Oracle应用产品的一种授权级别,不一致的
职责对应与使用特定的功能与系统报表,因此每次用户登录系统时都要选择
•个职责来操作系统,每个用户均具有至少•种或者多种责任,同时几个用
户能够共享同一费任。下图是用户登录时选择职责的界面;
层产品]置责任
区1
行动®编辑(E)查询(Q)转至(G)文件夹(F
I费任___________________________|二
000.省公司本部财务采购超级用户
fiTi吟细囱函糕蛔一踱母出
010-南京市分公司采购超级用户
020-镇江市分公司采购超级用户
030-扬州市分公司采购超级用户
045苏州市分公司采购超级用尸y-
050-无锡市分公司采购超级用户
060-常州市分公司采购超级用户职责名称
070•徐州市分公司采购超级用尸
Appli080•淮阴市分公司采购超级用户
090.盐城市分公司采购超级用户
用户名POTEST100.连云港市分公司枭购超级用户
110-南通市分公司采购超级用户
120-宿迁市分公司采购超级用户
版权⑹Oracle公司,19;13。-泰州市分公司采购超级用户
定义职责时,需要选择特定的菜单,也就是说每个职责是通过它的菜单
行使特定功能的,另外,每一个职责还对应特定的报表集,报表集限制r每
个职责能够使用的报表与请求。
下图是定义职责的界面,操作路径:(R)系统管理员〉(N)>安全性〉职责〉
定义
M向E3
预置文件(Profile)是一组可影响应用运行方式的可更换选项。Oracle
应用产品提供的这些选项使您能够根据自己的需要更换应用性能。预置文件
选项能够在下列四个层次中的一个或者多个层次中进行设置.:站点、应用、
责任与用户。系统管理员能够在这些层的任何•层设置默认选项值。Oracle
应用产品将预置文件层作为一个分层结构来处理.,其中“用户”是此结构中
的最高层,接着是“责任”与“应用”,最后是最低层“站点”。比如,总
帐模块提供“GL帐套名”选项,假如职责“050-无锡分公司本部总帐管理”
对应“JMCC帐簿”,则使用此职责所有的凭证操作都在JMCC帐簿中,而
不管地点级的参数值。假如职责层与应用层的“GL帐套名”选项对应的参
数为空,职责“050-无锡分公司本部总帐管理”则选择JMCC帐播。卜.图是
定义预制文件的界面:
国系统预5文件值自回E3
行动因发霜©查询⑥转至⑼文件五甲)好定例:帮助也)
应用表任用户
Uracle总帐管理系当030-无性分公司4部
CUX_GL_MCOLUMN_PERIOD_P是1
GL帐套标识1
]|GL帐套名JMCC帐簿_JMCC帐簿卜一-----------J
----------------二
GL重估:自动查询最后一次运f1|_________职责级参数J
GLDI:报表向导权限定义,美交地点级参数
GLDI:日记帐向导权限给入、如我、摄交
GLDI:覆翼向导加爸段值安全性|是
GLDI:预算向导权限给人、如我、提交
GLDI:允许对“簿全面细查是
Glm:自动豆制实施层无
LESSON4关于工具栏、功能键与文件夹的使用
系统快捷工具栏的界面与使用介绍如下:
蠲工具栏目回用
生后恒|,|昌I国国「飞司||加|'彳|M|?|■]
切换责任-显示责
住窗口
窗口帮助-打开当前窗口
的帮助
编辑字段-打开当前字段的
编辑器窗II
值列表-显示当前字段的值列表
附件--打开附件窗口更新或者查看附件/
添加新的时件
转换-打开“转换”窗口
文件夹工具-打开文件夹工具选项板
清除记录-从此窗口清除当前记录
删除记录-从数据库中删除当前记录
新建记录-创建新的记录
查找-打开“查询查找”窗口以选择记录
摘要/全面资料-在当前记录的摘要与全面资料视图之间切换
清除表单一清除当前表单中的所有等待更换
打印-打印当前屏幕,或者在特定的情况下显示要打印的报表列表
储存并继续-储存所有更换并增加为下一个记录
储存--储存当前表单中的所有更换
定位至一打开定位(浏览器)窗口
OracleApplications提供了很多快捷键,熟练地使用这些快捷键与操作技
巧,能够极大地加快系统操作速度,比如:Ctrl+S提交储存,F11与Ctrl
+F11进行表单查询。下图是快捷健窗口(按Ctrl+K调出):
FunctionKe-±]
上一块Shift+PageUp
上一条记录Up
上一域Shift+Tab
输入查询F11
提交Ctrl+S
退出F4I
下一个记录集Shift+F8■LI
下一个主键Shift*F7
T一块snm+Pageoown
下一条记录Down
<1I_tT
|确定|
通过利用系统文件夹功能,能够灵活的调整界面显示方式,如隐藏/出
示某些字段、调整字段显示宽度、调整字段显示顺序、自动根据查询条件刷
新等。下图是文件夹使用与储存的界面:
i入日记侏fJN(:C_BOOK)M回E3
行动®»SB(E)查询(2)%至◎楮
L-日记帐新的...(N)
打开.9)
审批状态批状态凭证综凭证名凭证狗要期间凭ii
保存⑻
叵*批已过帐00081月帐务收入01-200139.309.84
另保存为…(A)
一庐审批已过*00091月帐务也入(营业)01-200127,7592
同&批的神州行收入
已过帐00100120012.880.0:
=出示字改«
I已审批已过帐0011补交JJ租费0120015!
隐舞:字段(H)
j己市批已过倏00121月全球调转金卡后收工012001663.91
向右5b(R)
已过倏0001结侨1月工清01-20011.181,01
阿左移动仁
仁审批0001调工清科目年初数01-2001;
H1何418.522,9
忌;兀11向下令动(M)0002调枇利费科日尔初效01-20013.3232
审批江阴交款
B1扩宽字段0004017001
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