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文档简介

ORACLE财务管理系统培训手册总帐模块

ORACLE财务管理系统培训手册一总

帐模块(GL)

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文档操纵

文档操纵..........................................................................................I

UNIT1总帐模块概述...........................................................................3

单元培训目标..................................................................................................3

LESSON1总帐模块介绍........................................................................................4

LESSON2总帐模块与其他模块的关系...........................................................................6

LESSON3总帐模块的一个会计业务周期.........................................................................8

UNIT2基本慨念.....................................................................10

单元培训目标.................................................................................................10

LESSON1弹性域(Flexfield)与值集(ValueSet).................................................................................................................II

LESSON2科目结构与帐簿.....................................................................................14

LESSON3菜单、职责与预制文件.......................................................................17

LESSON4关于工具栏、功能键与文件夹的使用...........................................................21

UNIT3总帐业务处理流程......................................................................24

单元培训目标........................................................................................24

LESSON1业务背景与数据录入操作步骤.................................................................25

LESSON2余额查询与报表提交.........................................................................33

UNIT4凭证录入管理..........................................................................39

单元培训目标........................................................................................39

LESSON1凭证来源与分类,总帐会计期间...............................................................40

LESSON2凭证修改与调整............................................................................43

LESSON3反冲凭证..................................................................................45

LESSON4利用经常性与成批分配凭证的产生凭证.........................................................47

LESSON5通过总帐接口引入外部或者子模块凭证.........................................................58

UNIT5凭证复核与登帐.........................................................................60

单元培训目标........................................................................................60

LESSON1总帐模块中两种凭证复核方式.................................................................61

LESSON2凭证登帐...................................................................................65

UNIT6帐户余额查询与保护....................................................................67

单元培训目标........................................................................................67

LESSON1公司间与悬帐帐户的概念与使用...............................................................68

LESSON2汇总模板..................................................................................71

LESSON3帐户余额查询与追索.........................................................................74

LESSON4帐户成批保护..............................................................................76

UNIT7多公司的帐务核算......................................................................78

单元培训目标........................................................................................78

LESSON1公司间交易(CENTRA)..........................................................................................................................................79

LESSON2数据映射与帐簿合并.........................................................................85

LESSON3系统设鼠考虑..............................................................................93

UNITS总帐报表............................................................................100

单元培训目标.......................................................................................100

LESSON1OracleFSG................................................................................................................................................................101

LESSON2目录集与行顺序............................................................................Ill

LESSON3报表输出..................................................................................117

UNIT9总账预算管理.........................................................................119

单元培训目标.......................................................................................119

LESSONIOracle预算与预算操纵......................................................................120

LESSON2定义、输入预算与使用预算..................................................................122

UNIT10总帐中的外币业务....................................................................132

单元培训目标.......................................................................................132

LESSON1Oracle总帐外币业务........................................................................133

LESSON2定义汇率,余额重伯........................................................................136

LESSON3币种转换与外币报表........................................................................141

总结............................................................错误!未定义书签。

UNIT1总帐模块概述

单元培训目标

熟悉Oracle总帐模块的要紧力能与特征

熟悉Oracle总帐模块与其他模块的关系

熟悉Oracle总帐模块的一个会计业务周期

LESSON1总帐模块介绍

Oracle总帐模块(OracleGeneralLedger)是整个Oracle应用系统的核

心模块,是系统内所有财务往来的汇合地,其他子模块内的财务与现金活动

都将最终反映到总帐模块中。一个公司中任何涉及财务的业务通常被输入到

Oracle的子模块中,比如:对客户的销售发票与收款输入到应收模块(Oracle

Receivables)中,向供应商的采购发票与付款记录在应付模块(Oracle

Payables)中,之后,子模块中的财务信息(会计分录)都将通过标准转换

程序转帐到总帐模块中。关于未输入至任何子模块中的业务,如收入、成本

的结转,能够使用输入输入日记帐(EnterJournals)方式直接录入到总帐

中。

并非所有的公司都要使用全部的财务或者其他模块,一个公司能够选择

使用或者不使用某个特定的模块,比如选择不使用固定资产模块(Oracle

Assets),而是将固定资产增加、折旧、报废等会计信息直接输入到总帐中。

相反的,假如使用固定资产模块,那么所有与资产变动有关的会计信息都将

通过资产模块自动传送至总帐模块。有一点需要注意,使用Oracle总帐模

块与Oracle其他子模块务必建立在这样的原则上:任何业务或者财务往来

只能录入一次,不论是在子模块还是在总帐模块中,因此,任何业务错误的

修改与更正都务必从源头开始,假如使用子模块录入业务,务必在子模块中

修改或者更正,而不能在总帐中输入更正FI记帐。

Oracle总帐模块的要紧功能能够概括如下:

1.会计与财务信息的记录与集取

2.完成财务监测与操纵

3.进行财务信息的分析与报告

使用Oracle总帐模块,能够使•个企业建立统•集成的总帐与分类帐,

利用灵活的方式快速准确地产生各类口记帐,利用总帐的日记帐审核机制加

强业务操纵与减少差错。利用Oracle总帐模块,企业还能够获得很多功能

与特性,如强大的外币处理,有效的预算管理与操纵,灵活的公司间帐务处

理与帐务合并,灵活的报表定义与使用等。此外,利用总帐与其他系统的集

成如ADI与OLAP,能够灵活快速的为企业管理与决策人员提供财务信息。

LESSON2总帐模块与其他模块的关系

Oracle总帐模块与其他模块的关系是一中总帐与分类帐的关系,总帐

记录并储存财务业务的会计余额信息,子模块记录并储存财务业务的明细信

息,他们的关系图如下:

采购

以应付(OraclePayables)模块与总帐模块关系为例:

公司能够利用应付模块记录储存与供应商往来的明细业务,当在应付模

块中接收并录入一张供应商发票时,应付模块除了记录这张发票对应的供应

商、发票日期、金额、编号与说明信息外,通过标准的转帐程序,应付模块

将在总帐中产生下列的会计分录:

借:成本/费用

贷:应付款

同样地,录入一笔付款时,应付模块除了记录此付款地日期、银行帐户、

付款供应商、核销地发票等信息外.还将在总帐中产生付款业务地会计信息:

借:应付款

贷:现金/银行

LESSON3总帐模块的一个会计业务周期

Oracle总帐模块的一个会计业务周期如下图:

1.打开总帐会计期

2.录入手工凭证,包含:•手工标准凭证

・外币凭证

•统计凭证

3.从子模块引入凭证,如:应收、应付、库存等模块

4.利用定义好的经常性凭证模板生成凭证

经常性凭证模板包含:-框契凭证模板一有固定帐户无金额(生成须

手工填写)

•标准凭证模板一固定帐户与固定金领

・公式凭证模板一有固定帐户,金额由特定计算

公式获得

5.利用成批分配凭证模板生成凭证,如将当月折旧费用按部门分傩

6.凭证复核:能够利用联机录入或者查询界面进行复核,也能够运行报表

程序将凭证打印出来后复:核

7.手工或者自动过帐(后台登帐)

8.检查是否存在登帐后的凭证错误,假如有,进行凭证反冲调整

9.进行(假如有外币业务)外币重估与汇兑损益的处理

10.进行外币转换,为合并报表做准备

11.帐簿合并(假如存在多帐簿)

12.编制财务报表并复核与分析

13.关闭当前会计期,并打开下一会计期

UNIT2基本概念

单元培训目标

♦懂得Oracle模块中弹性域与值集的基本概念

♦懂得科目结构(COA)与帐簿的基本概念

♦熟悉菜单、职责、工具栏与文件夹的使用

LESSON1弹性域(Flexfield)与值集(ValueSet)

弹性域(Flexfield)遍布「整个OracleApplication中,Oracle地许多

应用性能都归功于特定的弹性域设计,它是Oracle描述某一事务或者实体

的种方法。个弹性域由多个段组合起来,每个段是弹性域内的单个了宇

段(在数据库中,段以单个的表列形式出现),比如,我们能够利用四段结

构(公司段,成本中心段,科目段,项目段)来描述公司内的帐户结构,

010.102.550304.P001代表南京分公司(010)经理办公室(102)在一个建

筑项目(P001)上发生的管理费用.办公费的帐户。

Oracle此用产品中包含两中类型的键弹性域:关键弹性域(Key

Flexfields)与描述性弹性域(DescriptiveFlexfields)»关键弹性域通常描

述了由弹性域标识的实体的特殊特性,在Applications中,关键弹性域包

含:总帐科目,库存物品,固定资产等。描述性弹性域尽管不需要象键弹性

域内的段那样要产生有意义的代码,但是它们也描述了实体的其他特性,该

实体的描述性特性在您使用的表单的其它部分被标识。描述性弹性域在

Applications数据库表中被视为属性列(attributecolumns),而关键弹性

域通常被视为段列(segmentcolumn)。

弹性域中每一个段对应一个值集(Valuesets),一个值集能够包含许

多具体值集值。在段中输入或者选择值时,弹性域会验证每个段的有效值集

(一个值集)。值集通常是预先定义的,通过定义“验证段”,系统将会把

用户输入此段的值与此段值集中的值作比较,假如终端用户输入无效的段

值,则有效值列表会自动显示以使用户能够选择有效值。

应用与使用弹性域,能够获得很多优点,满足您的下列业务需要:

♦自定义应用产品以符合当前业务惯例,比如会计代码,产品代码

与其它代码。

自定义应用产品以获取在其它情况下应用产品无法跟踪的数据。

具有由一个或者多个段构成的“智能字段”,每个段均包含一个值

与一个含义。

♦依靠应用产品来验证您在智能字段中输入的值与值组合。

♦根据表单数据与应用数据来更换智能字段的结构。

♦无需编程即可自定义数据字段来符合您的业务需要。

♦查询智能字段以获得特定信息O

下图是一个关键弹性域与说明性弹性域在Applications窗体中的表现

示意图:

7

国产C工计科目表

公司国二无督公司

廊|0铁省

科目[1)0201疆行磔人民币

?g|10021)007口钱行存款无镁浦发8058

分类口一,铁省

项目|o.黎省

<111

清除|取消|南

其中:帐户结构是一个关键性弹性域(AccountsFlexfields),它由六个段

构成,每个段对应一个值集。子目段中10020007(银行存款一无锡浦

发8058)是值集“JMCC_SUBACC”中的一个值集值。

为了说明每笔表达业务对应的支票编号,系统设置了一个说明性弹性

域,它由•段构成,每次录入的段值将储存在凭证行表中的alrribulel

表列中。

LESSON2科目结构与帐簿

总帐模块中科目结构(ChartofAccount)是关键弹性域(Accounting

Flexficld)的一个典型应用,它唯一地标记总帐科目并为每个会计科目表提

供一个灵活的结构。能够设置科目结构使其具有任意数目的段,最大可达30

个。大多数公司至少要用3个段:公司段、成本中心段、科目段,根据实际

情况,能够定义多段结构的科目结构用以描述企业的会计帐户。在这套教材

中,我们以电信行业为例,它的科目结构由六段构成,如下图所示:

♦公司段;记录省公司与各市分公司

♦成本中心段:记录每个成本部门,经理室、财务部等

♦科目段:参照国家外资股份制科目的使用设定

♦子口段:它是一个从属段(dependentsegment),依靠于公司段

的段值,用以记录各分公司特有的科目值,如银行存款等明细科目

♦分类段:与收入有关的科目在此段上进行分类,如数字收入或者模

拟收入等

♦项目段:记录具体的项目编号

OracleApplications中的帐簿由一个会计科目表、一个日历与一种职

能货币(本位币)构成。共享相同的会计科目表、会计日历、职能货币的法

人的财务业务能够记在一个相同的帐簿中。卜图是帐簿设置的界面,其中:

科目结构使用了“JMCC_会计科目表”(六段结构),会计日历使用了“JMCC

总帐日历”(每年共13个会计期,第13个期间为调整期)。此帐簿中涉及

若干会计帐户与帐簿操纵的选项,这里进行简要的说明。

♦留存收益帐户:在您打开会计年度的第一期时,总帐会按照留存收益帐

户对上一年度中的所有收入与费用帐户的净余额进行

过帐。假如在帐套中有多个公司或者余额实体,总帐会

自动为每个公司或者余额实体创建一个留存收益帐户。

♦暂记帐户:假如您选择同意暂记过帐不平衡日记帐分录,总帐

会自动过帐此帐户的差额。假如在帐套中有多个公司或

者余额实体,总帐会为每个余额实体创建一个暂记帐户。

♦内部往来帐户:假如您选择自动平衡公司间的日记帐,总帐可确保帐套

余额实体中的所有H记帐分录保持平衡(借项等于贷

项)。假如关于特定的余额实体来说,日记帐分录不平

衡,总帐会自动过帐相应公司间帐户的差额。假如在帐

套中有多个公司或者余额实体,总帐会为每个余额实体

创建一个公司间帐户。

♦保留准备帐户:假如您输入一个不平衡的保留分录,总帐会自动过帐

您在此处指定的帐户差额。假如在帐套中有多个公司或

者余额实体,息帐会为每个余额实体创建一个保留准备

帐户。

操纵选项:

♦同意暂记过帐:同意用户过帐不平衡的日记帐分录(借项不等于贷项),

并通过过帐暂记帐户的抵销额来自动平衡这些日记帐

分录。假如启用此选项,您务必为帐套输入一个暂记帐

户。假如不同意暂记过帐,您将仅能过帐经平衡的口

记帐分录。

♦公司间H记帐余额:同意用户过帐公司间不平衡的日记帐分录(关于

某个特定公司或者平衡实体来说借项不等于贷项),并

根据指定的公司间帐户来自动平衡这些公司间日记帐。

假如启用此选项,您务必为此帐套输入一个公司间帐

户。假如不选择平衡公司间的日记帐,则您仅能通过余

额段(通常为公司段)来过帐平衡的公司间E记帐。

♦启用平均余额:同意您使用帐套以进行平均余额处理。一旦启用平均

余额处理,总帐会自动存储汇总余额,此余额用来计算

平均与日终余额。

♦启用日记帐审批:同意您使用帐套中的总帐日记帐审批功能,假如已

启用''日记帐审批”,同时要求对日记帐分录的日记帐

来源进行审批,则在采取进一步措施之前,务必通过适

当的管理层审批此日记帐。假如没有启用日记帐审批,

即使要求对日记帐来源进行审批,也不可能执行此审批

过程。

♦启用H记帐分录税:同意您在总帐中人工输入可征税H记帐分录。启

用帐套的此项功能时,系统会自动计算有关联的税额并

生成税务日记帐行。

LESSON3菜单、职责与预制文件

OracleApplications是一个图形化的应用软件,它的操作界面由工具

栏、浏览器窗口、菜单与快捷键等构成。其中菜单是多个功能的蛆合,它能

够包含子菜单或者菜单项目,每一个菜单项目对应一个或者一组特定的功

能。下图是一个菜单界面:

父菜

我们能够根据实际情况组合出合适的菜单,比如卜.图是某公司总帐管理职责

所用到的菜单定义界面,操作路径:(R)系统管理员〉(N)应用〉菜单

的单M向

行动®编相(£)查询⑷转至©•定㈡柄助3

菜单JMCCGlMANAGER

用户菜单名JMCC_GL_MANAGER

说明理

浏览楷

提示干菜总功能说明

1凭证GL_SU_JOURNAL色人井it事实际和保明日记帐

21S更GL_SU_BUDGET定义和更

3查询GL_SU_INOUIRY查询余颉府日记*

4市种GL_SU_CURREHCY外币折灯和空估余颉

5报表GL_SU_REPORT定义和南东报表

6其它GL_SU.MANAGER有若并发濡求、通知异坡h配号文件遥

7库存会计车务INV_ACCOUNT庄在会廿乎务

8现金根行日记钵现金银行日记帐现金银行日记帐查询

责任(Responsbility)是Oracle应用产品的一种授权级别,不一致的

职责对应与使用特定的功能与系统报表,因此每次用户登录系统时都要选择

•个职责来操作系统,每个用户均具有至少•种或者多种责任,同时几个用

户能够共享同一费任。下图是用户登录时选择职责的界面;

层产品]置责任

区1

行动®编辑(E)查询(Q)转至(G)文件夹(F

I费任___________________________|二

000.省公司本部财务采购超级用户

fiTi吟细囱函糕蛔一踱母出

010-南京市分公司采购超级用户

020-镇江市分公司采购超级用户

030-扬州市分公司采购超级用户

045苏州市分公司采购超级用尸y-

050-无锡市分公司采购超级用户

060-常州市分公司采购超级用户职责名称

070•徐州市分公司采购超级用尸

Appli080•淮阴市分公司采购超级用户

090.盐城市分公司采购超级用户

用户名POTEST100.连云港市分公司枭购超级用户

110-南通市分公司采购超级用户

120-宿迁市分公司采购超级用户

版权⑹Oracle公司,19;13。-泰州市分公司采购超级用户

定义职责时,需要选择特定的菜单,也就是说每个职责是通过它的菜单

行使特定功能的,另外,每一个职责还对应特定的报表集,报表集限制r每

个职责能够使用的报表与请求。

下图是定义职责的界面,操作路径:(R)系统管理员〉(N)>安全性〉职责〉

定义

M向E3

预置文件(Profile)是一组可影响应用运行方式的可更换选项。Oracle

应用产品提供的这些选项使您能够根据自己的需要更换应用性能。预置文件

选项能够在下列四个层次中的一个或者多个层次中进行设置.:站点、应用、

责任与用户。系统管理员能够在这些层的任何•层设置默认选项值。Oracle

应用产品将预置文件层作为一个分层结构来处理.,其中“用户”是此结构中

的最高层,接着是“责任”与“应用”,最后是最低层“站点”。比如,总

帐模块提供“GL帐套名”选项,假如职责“050-无锡分公司本部总帐管理”

对应“JMCC帐簿”,则使用此职责所有的凭证操作都在JMCC帐簿中,而

不管地点级的参数值。假如职责层与应用层的“GL帐套名”选项对应的参

数为空,职责“050-无锡分公司本部总帐管理”则选择JMCC帐播。卜.图是

定义预制文件的界面:

国系统预5文件值自回E3

行动因发霜©查询⑥转至⑼文件五甲)好定例:帮助也)

应用表任用户

Uracle总帐管理系当030-无性分公司4部

CUX_GL_MCOLUMN_PERIOD_P是1

GL帐套标识1

]|GL帐套名JMCC帐簿_JMCC帐簿卜一-----------J

----------------二

GL重估:自动查询最后一次运f1|_________职责级参数J

GLDI:报表向导权限定义,美交地点级参数

GLDI:日记帐向导权限给入、如我、摄交

GLDI:覆翼向导加爸段值安全性|是

GLDI:预算向导权限给人、如我、提交

GLDI:允许对“簿全面细查是

Glm:自动豆制实施层无

LESSON4关于工具栏、功能键与文件夹的使用

系统快捷工具栏的界面与使用介绍如下:

蠲工具栏目回用

生后恒|,|昌I国国「飞司||加|'彳|M|?|■]

切换责任-显示责

住窗口

窗口帮助-打开当前窗口

的帮助

编辑字段-打开当前字段的

编辑器窗II

值列表-显示当前字段的值列表

附件--打开附件窗口更新或者查看附件/

添加新的时件

转换-打开“转换”窗口

文件夹工具-打开文件夹工具选项板

清除记录-从此窗口清除当前记录

删除记录-从数据库中删除当前记录

新建记录-创建新的记录

查找-打开“查询查找”窗口以选择记录

摘要/全面资料-在当前记录的摘要与全面资料视图之间切换

清除表单一清除当前表单中的所有等待更换

打印-打印当前屏幕,或者在特定的情况下显示要打印的报表列表

储存并继续-储存所有更换并增加为下一个记录

储存--储存当前表单中的所有更换

定位至一打开定位(浏览器)窗口

OracleApplications提供了很多快捷键,熟练地使用这些快捷键与操作技

巧,能够极大地加快系统操作速度,比如:Ctrl+S提交储存,F11与Ctrl

+F11进行表单查询。下图是快捷健窗口(按Ctrl+K调出):

FunctionKe-±]

上一块Shift+PageUp

上一条记录Up

上一域Shift+Tab

输入查询F11

提交Ctrl+S

退出F4I

下一个记录集Shift+F8■LI

下一个主键Shift*F7

T一块snm+Pageoown

下一条记录Down

<1I_tT

|确定|

通过利用系统文件夹功能,能够灵活的调整界面显示方式,如隐藏/出

示某些字段、调整字段显示宽度、调整字段显示顺序、自动根据查询条件刷

新等。下图是文件夹使用与储存的界面:

i入日记侏fJN(:C_BOOK)M回E3

行动®»SB(E)查询(2)%至◎楮

L-日记帐新的...(N)

打开.9)

审批状态批状态凭证综凭证名凭证狗要期间凭ii

保存⑻

叵*批已过帐00081月帐务收入01-200139.309.84

另保存为…(A)

一庐审批已过*00091月帐务也入(营业)01-200127,7592

同&批的神州行收入

已过帐00100120012.880.0:

=出示字改«

I已审批已过帐0011补交JJ租费0120015!

隐舞:字段(H)

j己市批已过倏00121月全球调转金卡后收工012001663.91

向右5b(R)

已过倏0001结侨1月工清01-20011.181,01

阿左移动仁

仁审批0001调工清科目年初数01-2001;

H1何418.522,9

忌;兀11向下令动(M)0002调枇利费科日尔初效01-20013.3232

审批江阴交款

B1扩宽字段0004017001

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