湖南波子餐饮管理有限公司沁芳亭品牌市场拓展筹资方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计目录TOC\h\z\t"标题一,1,副标题,2"1湖南波子餐饮管理有限公司沁芳亭品牌简介 湖南波子餐饮管理有限公司沁芳亭品牌市场拓展筹资方案设计1湖南波子餐饮管理有限公司沁芳亭品牌简介沁芳亭是湖南波子餐饮管理有限公司旗下独立品牌，湖南波子餐饮管理有限公司由创始人张洪波于2019年4月29日在长沙市雨花区市场监督管理局注册成立，注册资本为500万元人民币。沁芳亭是以零售盐焗、小吃为主的连锁轻餐饮，门店主要经营产品为两大类，盐焗类鸡翅膀、鸡爪、鸡腿、鸭肠、鸡脆骨、掌中宝、鸡翅尖、花生；沁辣类鸡爪、鸭爪、鸭翅、鸭胗。沁芳亭一贯以人为本，秉承“诚信第一”的经营理念，为客户提供严格的产品和售后服务。作为第一个品牌，沁芳亭产品暂时并未投入市场，这是一个从无到有的过程，且只有投入到了市场，才能得到客户的认可，进入顾客选择目标中，提高市场的认可，才能得到其他的大型投资。沁芳亭决定走出的第一步便是依次开设店铺，开拓市场，提高知名度，然后不断向前发展，朝着开设更多的店铺道路前进，吸收更多的投资者和加盟商加入。2沁芳亭品牌市场拓展资金需求预测分析沁芳亭品牌的首创准备在长沙各大型商场开展，门店选地分别位于五矿，环宇城，万家丽，梅溪湖，高铁吾悦广场。集中资金铺设门店进行市场开拓，开展日常经营活动，保证企业的发展。通过调查分析商场租金、装修费、设备费和其他费用，预计需要137万元，具体资金需求预算见表1。表1沁芳亭品牌市场拓展资金需求预测表单位：元门店租金（一年）装修费设备费其他费用材料费人工费其他费用五矿店780009000081006000255004000环宇城店1200009000081006000255004000万家丽店1560009000081006000255004000梅溪湖店2040009000081006000255004000吾悦店1440009000081006000255004000合计702000450000405003000012750020000由上表可以看出，沁芳亭门店总计需要筹集资金137万元。各个门店工期为15天，依次建设，完工一个门店停顿15天，预计5个月能够全部陆续开门营业。资金分5次投入，2022年3月投入211600元，占总资金的15.45%；4月投入253600元，占总资金的18.51%；5月投入289600元，占总资金的21.14%；6月投入337600元，占总资金的24.64%；7月投入277600元，占总资金的20.26%。3沁芳亭品牌市场拓展筹资方案设计的原则3.1筹措及时原则筹措及时原则要求沁芳亭在筹集资金时熟知资金时间价值的原理和计算方法，以便根据资金需求的具体情况，合理安排资金的筹集时间，及时获取所需资金，使得资金供应时间和使用时间无缝相连。沁芳亭资金筹集有前后两个阶段，前期对外筹措，获取所需的直接投资和间接投资，保证入账日期，保证资金及时到达。后期对内需要与商场，供应商提前商量各种事项，预付租金与各种材料费，店铺设备也需提前购买；后期则需支付装修费用和各种其他费用。2022年3月到7月每个月前半期筹措资金，下个月半进行内部装修，保证资金及时到位，不会影响店铺正常的开业经营。3.2来源经济原则来源经济原则要求沁芳亭根据生产经营和发展的需要合理安排资金需求。沁芳亭虽然是初创企业，但因其是扩散店铺形式，管理分散，所以需要更加严格的控制成本，利润的最大化是沁芳亭目前的经营目标。根据市场调查结果，5家门店总销售额为700万元，利润为72万元，利润率为10.29%，方案的资本成本率必须低于沁芳亭的预期利润率，这样投资才有利可图，方案才可以顺利实施。进一步说，资金需求根据阶段性的筹资配置是合理的，第一阶段中湖南波子餐饮管理有限公司和员工的直接投资在2月全部到位，银行借款在4月份筹集，保证资金到位的同时安排银行借款在后期筹集，减少利息支出。最后沁芳亭采取上半月筹资下半月装修的方案，可以避免提前筹集资金形成投放前的闲置，还可以防止资金的延迟，错过资金投放的最佳时机。3.3风险适当原则风险适当原则要求沁芳亭的筹资方案应将财务风险控制在公司能够承受的合理范围内。沁芳亭品牌市场拓展风险主要分为前期资金筹集不到位的风险，中期资金到位不及时的风险和后期偿还银行借款及利息的风险，其中前期、中期风险主要体现在湖南波子餐饮管理有限公司和员工的资金上，该承诺的资金有一定的保障，应着重考虑后期对银行借款及利息的偿还。方案旨在保证2022年3月至2023年4月之间现金净流量高于银行本金和利息偿还额，所以要运用好财务指标综合分析公司偿债能力，合理预测负债资金规模，选择合理的筹资期限，将风险控制在允许的范围之内，防止财务危险发生，危害门店的生存。4沁芳亭品牌市场拓展筹资方案的设计4.1沁芳亭品牌市场拓展筹资来源与方式分析沁芳亭品牌在确定好筹资数量、筹资时间、资金来源的基础上，在筹资时必须认真研究各种资金来源渠道和资金市场，合理选择筹资方式。而筹集资金必然要付出一定的代价，在不同的筹资方式下资金成本有高有低，沁芳亭现抗风险能力差，筹资上要尽量降低筹资风险。经过调查分析，湖南波子餐饮管理有限公司沁芳亭品牌市场拓展具体筹资方式分析如下：4.1.1吸收直接投资通过与有意向的投资者协商，沁芳亭吸收总公司湖南波子餐饮管理有限公司和员工两方面的直接投资。其优点在于：湖南波子餐饮有限公司作为总公司进行投资能提高沁芳亭的资信和借款能力，而员工自愿投资并且投入门店经营工作，不仅吸收了零散资金，还为门店开业后解决了人才招聘问题，有利于尽快形成生产经营能力。而且与投资者风险共担且吸收的两者筹资金额都不需偿还，没有利息负担，大大降低了财务风险。但此吸收直接投资的方式也有其缺点：资本成本较高，持股人员众多，通过比例进行利润分配时复杂且没有证券作为媒介，导致产权关系不够明晰，不便于产权交易。4.1.2银行借款通过湖南波子餐饮管理有限公司提供的保障，沁芳亭能够得到招商银行（湘府支行）的贷款，其优点在于资金充足且稳定，能够按签订的合同按时将资金发放到位，安全性很高。再者企业可以与银行直接接触协商借款的金额、期限、利率等问题，而该银行的利率只有4.75%，相比于其他形式的贷款利率，该银行借款的利率成本较小，降低了利息费用。而且银行借款还有一定的还款弹性，当借款到期，可以与银行根据实际情况讨论延期偿还，有一定的回旋余地，灵活性较大。缺点则在于审批程序复杂，且时间长，限制条款多，需提前准备好一系列的财务资料以供银行审批借款资格，在合理的时间范围内完成所有手续，不影响后续进度。并且向银行贷款额度有限，虽然沁芳亭处于创业阶段，但因为有湖南波子餐饮管理有限公司的担保，银行根据现实情况只提供了65万元的借款。总之，银行借款属于以负债方式筹集的资金，所以要着重考虑好财务风险。招商银行（湘府支行）要求到期一次性还款付息，要预测好后期的经营状况，保证到还款日有还款付息的能力，并且资金能维持后续经营。4.2沁芳亭品牌市场拓展的具体筹资方案通过对沁芳亭品牌现有可行性筹资来源和方式的分析，采用从湖南波子餐饮管理有限公司和员工处吸收的直接投资和银行借款相结合的筹资方式，具体筹资方案设计如下表2：表2沁芳亭品牌市场拓展筹资组合明细表筹资方式直接筹资间接筹资资方湖南波子餐饮管理有限公司员工银行金额（元）520000200000650000占比（%）37.96%14.60%47.44%利息（元）0.000.0030875上述直接投资中湖南波子餐饮管理有限公司和员工的资金于2022年2月初一次性到位，间接筹资中银行借款为招商银行（湘府支行）65万元，借款属于短期借款，约定一次性还款付息，预计利息为30875元，所以至2023年4月需要还招商银行（湘府支行）共计680875元。。5沁芳亭品牌市场拓展筹资方案的评价 5.1从筹措及时方面评价沁芳亭资金需求按筹资方式分批投入，在2月份，湖南波子餐饮管理有限公司和员工投资共计72万元能毫无压力的保障3月份211600元和4月份253600元的资金需求，当4月份银行借款到账后5、6、7月所需资金便足够了，如上所述，该方案资金虽然分阶段筹集，但都能在需要资金前一个月到账，保留的安全期足够的长，在施工月也可达到上半月洽谈下半月施工的进度安排，做到了筹资时间与用资时间无缝衔接，能使沁芳亭品牌后续市场拓展连续开展，所以该方案符合筹措及时原则。5.2从来源经济方面评价沁芳亭筹资是采用直接吸收投资和银行借款两种企业常见的筹资方式，湖南波子餐饮管理有限公司和员工的直接投资作为权益性投资不需要偿还，而银行借款的成本也相比其他类型的贷款利率要低，该组合筹资具体资本成本见表3表3沁芳亭品牌市场拓展筹资方案资本成本明细表筹资方式筹资占比个别资本成本率综合资本成本率吸收直接投资63.50%5.29%5.02%银行借款36.50%4.75%由表可知，该组合方案综合资本成本率为5.02%，小于其利润率10.29%，所以吸收直接投资和银行借款的组合筹资方案符合来源经济原则。5.3从风险适当方面评价沁芳亭作为初创期企业，吸收的湖南波子餐饮管理有限公司和员工直接投资的87万属于权益资金筹集，不需要偿还，这部分不需要考虑财务风险。而在各个门店安排既是小股东又是员工的结构，也解决了门店分散不好监督管理的经营风险。但沁芳亭主要要考虑的风险是通过招商银行以负债方式筹集的资金到期偿还时点上能否按时足额偿还本息和。具体为沁芳亭向招商银行（湘府支行）以4.75%的利率借款65万元。沁芳亭门店投入后的现金流具体见表4。表4沁芳亭门店现金流量预测表单位：元门店现金流入量现金流出量现金净流量五矿店16400043200120800环宇城店18500059400125600万家丽店29000096000194000梅溪湖店344000126900217100吾悦店18800062400125600合计1171000387900783100沁芳亭五矿店、环宇城店、万家丽店、梅溪湖店、吾悦店分别于2022年4、5、6、7、8月依次开业进行产品经营，表5中至还款日2023年4月现金净流量按门店开业顺序分别为12个月120800元、11个月125600元、10个月194000元、9个月217100元、8个月125600元，最终合计达到783100元，高于银行借款本息和，所以到2023年4月有足够的能力偿还负债680875元，并且高出的102225元足够维持后续的门店经营，据此分析该方案符合风险适当原则。本方案以拓展市场为目标，现阶段预计在长沙开设5家门店，从2020年3月开始建设，8月全部正常营业，综合考虑得到需筹集137万元的资金需求方可进行后续拓展，根据筹措及时、来源经济、风险适当的原则，达到资金及时到位和降低成本风险的要求，结合吸收员工和湖南波子餐饮管理有限公司直接投资72万元