2024年贵州农村信用社招聘考试相关知识及试题

农村信用社业务知识考试试题

一简答题（每题5分共60分）

1、农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定？

答：会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管；凭证合法,传递及时；科目帐户，使用对的;

当时记帐帐折会面;现金收入，先收款后记帐;现金付出，先记帐后付款;转帐业务先借后贷;

他行（社）票据，收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核；当日结帐，总分查对；内

外帐务，定期查对；印、押、证，分管分用；重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,

交接清晰等十六项基本规定。

2、农村信用社帐务定期查对日勺内容有哪些？

答：（D使用丁种帐页记载R勺帐户，应按旬加记未销帐的各笔金额总数，与各科目总帐

的余额查对相符。

（2）科目必须按月通打一次所有分户帐（卡）余额，与各科目总帐日勺余额查对相符。

⑶款借据必须按月与该科目分户帐查对相符。

⑷额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与科目总帐合计积数相对相符。

⑸种卡片帐每月与各科帐目总帐或有关登记簿查对相符

（6）种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实查对相符。

3、贷款通则》中规定借款人的义务有哪些？

答：⑴应当如实提供贷款人规定的材料（法律规定不能提供者除外），应当向贷款人

如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额状况，配合贷款人的调查、审查和检查

⑵应当接受贷款人对其使用信贷资金状况和有关生产经营、财务活动日勺监督;

⑶应当按借款协议约定用途使用贷款；

⑷应当按借款协议约定及时清偿贷款本息；

⑸将债务所有或部分转让给第三人口勺，应当获得贷款人的同意；

⑹有危及贷款人债权安全状况时，应当及时告知贷款人，同步采用保全措施。

4、存款人开立基本帐户应向信用社提供哪些资料？

答：⑴企业法人，应出具企业法人营业执照正本；

⑵非企业法人，应出具企业营业执照正本；

⑶机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记

证书和财政部门同意其开户的部门：非预算管理事业单位，应出具政府人事部门或编制委员

会的批文或登记证书。

⑷军队、武警团级（含）以上单位以及分散值勤的支（分）队，应出具军队军级以上

单位财务部门、武警总队财务部门打勺开户证明。

⑸社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文

或证明。

⑹民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书

⑺外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门H勺批文。

⑻外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代表处、办

事处应出具国家登记机关颁发II勺登记证。

⑼个体工商户应出具个体工商户营业执照正本。

⑩居民委员会、村民委员会、小区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。

(ID独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款帐户规定的证明文献、基本存

款帐户开户登记证和批文。

⑫其他组织，应出具政府主管部门日勺批文或证明。

5、开户单位使用现金的项目重要有哪些？

答：⑴职工工资、津贴；

⑵个人劳务酬劳；

⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等多种奖金；

⑷多种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款；

⑹出差人员必须随身携带的差旅费；

⑺结算起点如卜.时零星支出；

⑻中国人民银行确定需要支付现金日勺其他支出

6、什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定？

答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空

白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项

的重要书面根据。

重要空臼凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证

领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记，作当

日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设置凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采用必须时

防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施H勺可严禁将空白凭证移作他用；

属r信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发；不准在重要空白凭证上预先盖好印章备

用。

7、什么叫信用社会计电算化?应用计算机记帐时信用社哪些工作必须经会计主管（负

责人）书面同意后才能办理？

答：信用社会计电算化，是指信用社应用电子计算机替代手工进行会计核算业务，含

对公业务、电子汇兑、储蓄业务及联网通存通兑等。

凡规定输入计算机开销帐户、冲帐、删帐、调整计息积数、调整利率、启动计息、修

改客户密码、取消挂失、冻结、解冻等均须根据会计主管同意的书面告知办理（储蓄业务根

据储蓄合法凭证按权限输入开销帐户）

8、计算机操作人员分为哪三种?他们各自日勺操作权限有什么规定？

答：计算机操作人员一般分为：系统管理人员、一般操作人员和复核人员。

系统管理人员的权限为：对系统运行进行控制并操作，有权检杳各业务柜组或柜员操

作终端机的状况及终端机的状况，但不得处理详细业务，也不得装入与本社业务无关的程序

和数据。

一般操作人员的权限为：在规定业务范围内负责录入帐务数据及进行帐务查询。

复核人员的权限为：复核操作业务并进行查询，负责本柜组的帐务查对。

9、《担保法》规定哪些财产可以抵押?抵押登记分别在哪些部门办理？

答：⑴抵押人所有的房屋和其他地上定着物;

⑵抵押人所有H勺机器、交通运送工具和其他财产；

⑶抵押人依法有权处分的国有口勺土地使用权、房屋和其他地上的定着物：

⑷抵押人依法有权处分『、J国有的机器、交通运送工具和其他财产；

⑸抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用

权；

⑹依法可以抵押H勺其他财产；

抵押登记分别在如下部门办理：

⑴以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；

⑵以都市房地产或者乡（镇）、村企业日勺厂房等建筑物抵押的I,为县级以上地方人民

政府规定的部门：

⑶以林木抵押H勺为县级以上日勺林木主管部门：

⑷以航空器、船舶、车辆抵押日勺，为运送工具的登记部门

⑸以企业日勺设备和其他动产抵押日勺，为财产所在地的工商行政管理部门。

10、信用社实行查库制度，查库日勺任务是什么？

答：（1）清点库存现金、金银等实物与否帐实相符，有无自条抵库和挪用库款状况，与

否发生虫蛀、鼠咬等霉烂事故；

⑵库房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理状况，锁与否发生损坏，有无私自更换

状况；

⑶各项安全措施（包括联防组织）与否贯彻，双人管库和双人守库与否坚持执行;

⑷库房、保险柜和守库室的安全设备与否齐全，与否符合安全条件。

11、怎样评估信顾客?怎样核定等级？各等级授信额度是多少？

答：“信顾客”的评估条件：

⑴居住在本辖区内，具有农业户口，重要从事农村土地耕作或其他与农村经济发

展有关的生产经营活动，具有完全民事行为能力的农牧民和个体经营户。

⑵信用观念强，资信状况良好，有按期还本付息的能力，原到期贷款及应付贷款

利息已清偿，没有清偿时已经做了贷款人承认的还款计划

⑶家庭组员中具有劳动生产或经营管理能力的劳动力；

⑷家庭经济状况良好，有偿还能力，在农村信用社有一定数额存款，并有合法、

可*日勺经济收入。

根据得分多少将农户的资信状况分为“一-级、二级、三级、四级”四个等级，对不一

样等级核定不一样的授信额度，即：

⑴得分在100分以上日勺为一级信顾客，授信额度为10000元。

⑵得分在81—100分为二级信顾客，授信额度为8000元。

⑶得分在71--80分为三级信顾客，授信额度为5000元。

⑷得分在60--70分为四级信顾客，授信额度为3000元。

12、农户联络员的职责有哪些？

答：⑴农户联络员有监督权和提议权，有权监督信用社员工的工作和信贷资金的投向、

投量。

⑵对信用社的信顾客等级评估工作及小额农户贷款的发放状况，有监督提议权，可以

推荐优良客户在信用社贷款。

⑶协助信用社组织存款、发放《贷款到期告知单》、《贷款逾期催收单》等单据，积

极催收到、逾期贷款本息。

⑷负责与农牧民日勺沟通、联络工作，积极宣传信用社日勺信用工程创立.工作及信贷政策、

宣传信用社业务。

⑸关注辖内贷款户H勺信贷资金R勺使用，家庭经营、资产变化等状况，及时向信用社反

馈借款户和农村经济的多种信息。

⑹接受信用社必要的业务知识培训。

二问答题（每题10分共40分）

1、会计档案管理有哪些规定？

答：⑴会计档案应指定专人管理，管理人员调动要办理交接手续。

⑵设置专用会计档案保管库（柜），设置会计档案保管登记簿。严格执行安全和保密

制度，做到妥善保管，寄存有序，查找以便，切实防止火烧、虫蛀、鼠咬、霉烂等，保证其

完整无缺。

⑶信用社网点的会计档案原则上应在次年抄列清单（册）送管辖社集中保管，使用时

向管辖社调阅。

⑷磁介质档案每年翻录一次，实行双备份，并做好防磁、防火、防潮和防尘工作。保

管年限按照上述规定办理，磁介质档案应打印出书面档案，装订保管。

⑸会计档案一律不准外借，防止丢失和泄密。

⑹建立会计档案调（查）阅登记簿，并按规定内容做好详细记录，由会计主管和经办

人员共同签章，以备查考。内部调阅会计档案，应由调阅人出具申请，并经会计主管同意方

可调阅，调阅日勺档案不得涂改、圈划、拆散原卷册，用后必须及时偿还：公、检、法、司和

有关单位处理案件或特殊需要杳阅会计档案时，必须持有县以上主管部门正式公函，经社主

任同意方可查阅；查阅时，信用社应有专人在场陪伴，代办查阅，不准将会计档案交给查阅

人放任不管，查阅人对处理案件时所需的证据和有关资料，可以抄录、复制或摄影，但不得

将原件抽出借走。

⑺调（查）阅会计档案的申请及公函，应由经办人员和会计主管共同签章，并专

夹保管保管，以备查考。

2、会计人员的职责和权限是什么？

答：会计的I职责是：

⑴遵守国家法律，贯彻、执行会计法规和本制度：

⑵根据本制度认真组织会计核算，努力完毕本职工作；

⑶遵照经济核算原贝！，加强财务管理，努力增收节支，提高经济效益；

⑷讲究职业道德，履行岗位责任，文明服务，秉公遵法，廉洁奉公；

会计的权限是：

⑴有权规定开户单位的财会部门和本社其他业务部门认真执行财经纪律和有关规章制

度、措施，如有违反，会计人员有权制止、纠正。制止和纠正无效的，可向单位领导提出书

面意见祈求处理。对违规的业务事项，单位领导人坚持办理，会计人员也可以执行，但同步

必须向上级主管部门汇报

⑵发现违反国家政策、财经纪律、弄虚作假等违法乱纪行为，会计人员有权拒绝执行,

并向本社主任或上级管理部门汇报。

⑶会计人员应当保守本社的I商业秘密，除法律规定和本社主任同意外，不得私自向外

界提供或泄露各项会计信息。

⑷有权参与本社日勺经营决策和经营管理。

3、农村信用社贷款授信权限是怎样掌握於J?

答：⑴信顾客贷款分别按农户评估信用等级授信额度来掌握，即：特级20230元，一

级1000()元，二级8000元，三级5000元，四级3000元。

⑵信顾客贷款额度超过授信额度的贷款不得私自超过信顾客授信额度或信用社存款户

办理的抵押担保贷款。由信贷人员调查20230元以内(含20230元)的贷款，信用社贷款审

批小组组员全体一致通过的贷款，审批小组可以审批发放，但要做详细的审贷记录，以备联

社检杳，一旦检查发现违纪、违规贷款的，取消审贷小组抵押担保贷款审批资格，同步为防

止县城几种网点反复为贷款人贷款，无论县城网点贷款金额大小，所有超过信顾客授信额度

的贷款或抵押担保贷款，一律先到信贷股报备，信贷股审查同意，按授权范围办理。

⑶超过20230元―50000元的贷款，信贷人员调查后，以书面形式上报经县联社同意，

贷款审批小组审杳同意后，报县联社经营管理股审批后发放。

(4)5万元以上5()万元如下H勺贷款，信贷人员首先以书面形式将调查状况、可行性分析

报县联社，由信贷股召集县联社贷款审批小组组员与信贷人员共同开展贷款前调查，认为可

行后，提交联社贷款审批后发放。

⑸50万元以上的贷款，以书面形式或当面向洲分行领导请示同意后，按以上程序办理。

⑹存单、股金质押贷款，贷款本金及利息不大于等于存款本金及利息的不管贷款额度

大小，信贷人员可直接办理，委派会计要做好质押登记，核算质押物，保证贷款安全。

⑺国家公务人员贷款，按月扣工资额乘以24个月总额来掌握，凡不超过2年日勺扣款额

度的贷款，信贷人员可直接办理，委派会计进行要素审查，并做好扣款、按季结息工作。

⑻内部职工贷款，按月扣工资乘以36个月口勺总额来掌握，凡不超过3年扣款额度口勺贷

款，信贷人员办理后报联社信贷股审批后，可以发放，委派会计要做好扣款，按季结息工作.

4、呆帐贷款认定的根据是什么？

答：⑴借款人和担保人被依法宣布破产，进行清偿后，未能还清的贷款；

⑵贷款人死亡或者根据《中华人民共和国民法通则》的规定，宣布失踪或死亡，以其

财产或遗产清偿后未能还清的贷款；

⑶借款人遭受重大自然灾害或意外事故损失巨大且不能获得赔偿，确实无力偿还的部

分或所有贷款，或者以保险清偿后未能还清的贷款：

⑷贷款人依法处置抵押物，质押物得价款局限性赔偿抵押、质押贷款日勺部分；

⑸贷款本金逾期两年，贷款人向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或

不符合上诉规定的条件，且经有关部门认定，借款人或担保人实际上已经破产、被撤销、解

散在三年以上，进行清偿后，仍未能偿还所欠贷款，又无此外债务承担者，确认无法收回口勺

贷款；

(6)其他经国家税务总局同意核销口勺贷款。

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合规文化知识考试题库

一、填空题：

1、商业银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过

答案：75%

2、设置都市商业银行法人机构的申请人应当是合并重组后日勺都市信用社股份有限企

业，并且资本充足率不低于％,关键资本充足率不低于3%0

答案：6

3、合规是商业银行的共同责任，并应从商业银

行做起。

答案：全体员工全体员工

4、股份制商业银行法人机构开业延期的最长期限为个月。

答案：3

5、国有商业银行和股份制商业银行申请设置分行，申请人应当具有拨付营运资金时能

力，拨付营运资金不少于1亿元人民币或等值自由兑换货币，拨付各分支机构营运资金总额

不超过申请人资本净额

的%。

答案：60

6、在金融创新过程中，负责对制定恰当H勺风险管理程序和风险控制措施，清晰地界定

各业务条线和有关部门的详细责任H勺部门是。

答案：董事会下设的风险管理委员会

7、将根据有关法律法规对商业银行违反《商业银行金融创新指导》的行为

予以惩罚，并采用其他对应的监管措

施。

答案：银监会

8、董事会和高级管理层应确定合规日勺基调，确

立、等合规理念，在全行推行的

职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，增进商业银行自身合规与外部监管的有效

互动。

答案：全员积极合规合规发明价值诚信与正直

9、银行应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

答案：董事会

10、合规管理是商业银行日勺•项关键日勺风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险

与、、和其他风险的关联性，保证各项管

理政策和程序H勺一致性。

答案：信用风险市场风险操作风险

11、商业银行负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略

与政策执行状况口勺机构是o

答案：商业银行董事会

12、合规负责人的职责中，重要包括、、。

答案：全面协调商业银行合规风险的识别和管理、监督合规管理部门根据合规风险管

理计划履行职责、定期向高级管理层提交合规风险评估汇报

13、商业银行应建立诚信举摘制度，鼓励员工举

报或口勺行为，并充足保护举报人。

答案：违法违反职业操守可疑

14、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓肢员工举报违法、违反职业操守或可

疑行为，并充足保护举报人的制度是。

答案：诚信举报制度

15、商业银行在合规负责人离任后的个工作日内，应向银监会汇报离任原因

等有关状况。

答案：十

16、、、属于商业银行设置对应合规管理部门的直接根

据？

答案：业务条线、分支机构日勺经营范围、分支机构日勺业务规

模

17、、、属于商业银行应及时向银监会立案日勺内部制度。

答案：合规政策、合规管理程序、合规指南

18、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方

案应包括合规管理职能和的审计评价，内部审计的风险

评估措施应包括对的评估。

答案：合适性有效性合规性

19、对商业银行合规风险管理进行平常监督的部门中重要包括、、

答案：风险管理委员会、审计委员会、合规管理委员

20、监事会应监督和合规管理职责日勺履行状况。

答案：战事会高级管理层

21、商业银行发现重大违规事件应按照的规定向银监会汇报。

答案：重大事项汇报制度

22、商业银行对客户调查和客户资料的验证应以为主，为辅。必

要时,可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核算。

答案：实地调查间接调查

23、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体

现和的价值观念。

答案：倡导合规惩处违规

24、合规工作方案以为本，覆盖不一样业务部门，并保证与部

门之间的协调。

答案：风险其他风险管理

二、单项选择题：

1、开展小企业贷款的基层行应设置独立H勺小企业贷款科室或小组，并运用管理会计和

内部核算，考核小企业贷款业务的成本和收益。

A、分开B、联合C、集中D、单独

答案：D

2、银行开展小企业贷款业务实行。

A、客户经理制B、专管员制度

C、团体制度D、外包制度

答案：A

3、《银行开展小企业贷款业务指导意见》公布日为

A、06年6月26日B、05年6月28日

C、06年7月26日I）、（）5年7月28日

答案：D

4、贷款期限和偿还方式应符合小企业借款人现金流量的特点。视需要，可采

用方式，灵活地附加必要宽限期的还款方式。

A、分期定额B、分期不定额

C、定期定额D、定期定额

答案：A

5、信贷人员应对贷款提议中所含信息日勺负费。

A、真实性、保密性和可靠性B、可靠性、完整性和真实性

C、真实性、专业性和可靠性D、真实性、全面性和可靠性

答案：D

6、信贷人员对借款人信息进行汇总和分析后，应编制反应借款企业关键财务信息

的，并着重对借款企业的借款原因、现金流量、还款能力和经营者个人信用状况

作出专业的分析和判断。必要时，应把借款企业与企业经营者家庭合并为一种社会经济单位

进行信用分析，全面分析其还款能力和信用状况。

A、调查汇报B、评价汇报

C、财务汇报D、财务简表

答案：D

7、各银行应有负责小企业贷款工作，对小企业贷款业务加强专题指导和分

账考核。

A、专门支行B、专门部门C、专门机构I）、专门人员

答案：B

8、银行应对小企业市场进行必要的细分，制定符合小企业客户特点的市场方略，积极

开展产品创新，推出符合小企业不一样需求的贷款产品和金融服务，包括贷款和

周转资金贷款。

A、固定资产B、流动资金C、长期D、短期

答案：A

9、贷款应重要以借款人经营活动所形成口勺现金流鼠和为基础。

A、抵押物B、质押物C、个人信用D、担保

答案：C

10.银行在容许的范围内，应探索在动产和权利上设置抵押或质押，灵活采

用担保方式，增长担保物品种，在以便小企业获得贷款的同步，增强对借款人的还款约束，

提高贷款偿还的可靠性。

A、法律法规B、银监局C、人民银行D、本行规定

答案：A

11、根据《商业银行授信工作尽职指导》的规定，客户资料如有变动，商业银行应规

定客户，深入核算后在档案中重新记载。

A、提供企业章程B、做出口头阐明

C、提出书面申请D、提供书面汇报

答案：1)

12、银行应充足运用贷款利率放开的市场环境，在小企业贷款上必须引入贷款利率

的机制。

A、风险定价B、自由竞争

C、双方协商D、最大收益

答案：A

13、银行可根据风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目的I收益、资本回报规定以及

当地市场利率水平等原因自主确定贷款利率，对不一样借款人实行。

A、平等利率B、固定利率

C、浮动利率D、差异利率

答案：D

14、商业银行与客户的业务往来，应当遵照原则。

A、为客户的交易信息保密的原则

B、自愿、平等、诚实交易的原则

C、平等、自愿、公平和诚实信用的原则

D、平等、自愿、公平日勺原则

答案：c

15、到期未偿还贷款的催收工作应由负责。但在需要运使用方法律手段进行

催收时，可由有关部门或人员接管。

A、审批人员B、法规人员

C、信贷人员【）、合规人员

答案：C

16、商业银行各业务条线和分支机构的应对本条线和本机构经营活

动的合规性负首要责任。

A、合规管理人员B、负责人

C、高管人员D、全体员工

答案：B

17、《商业银行小企业授信工作尽职指导（试行）》共分章48条。

A、5B、6C、7D、8

答案：C

18、撰写调查汇报应遵照合用、精炼和原则化，在天内向同一客户多次授信

时，经确认客户资信未发生实质性变化，原有调查汇报在补充有关状况后继续有效。

A、70B、80C、90D、100

答案：C

19、如下哪个选项不属于合规管理人员应具有与履行职责相匹配的要件

A、资质B、经验

C、专业技能D、个人关系网

答案：D

20、客户经理应对客户提供口勺资料以及所搜集信息的合法性、真实性进行核算，核算

的过程和成果应予以记载，核算应以为主。

A、访谈B、实地调查C、间接调查【）、外部调查

答案：B

21、合规负责人的职责中，不包括。

A、全面协调商业银行合规风险I向识别和管理

B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责

C、定期向高级管理层提交合规风险评估汇报

D、分管业务条线

答案：D

22、客户经理应根据调查核算依J信息，编制有关小企业或其业主或重要股东的资产负

债表和，作为分析客户财务状况和偿还能力的重要根据。

A、财务状况变动表B、损益表

C、现金流量表I）、利润表

答案：C

23、如下不属于法律风险的是。

A、商业银行因客户违约而也许形成不良贷款口勺风险

B、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法也许承担行政货任或者刑事责任时

风险

C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法也许承担赔偿

责任的风险

【）、商业银行签订的协议因违反法律或行政法规也许被依法撤销或者确认无效的风险

答案：A

24、对企业的小额授信，客户经理可把客户生产经营货款回笼状况、缴纳多

种税费状况、诚信记录等反应偿还能力和偿还意愿的基本信息作为授信与否的重要根据。

A、小型B、微小C、中小型D、中型

答案：B

25、如下不属于操作风险事件的是。

A、内外部欺诈B、客户、产品和业务

活动

C、就业制度和工作场所安全D、决策失误

答案：D

26、商业银行应严格按照监管部门H勺监管规定及本行风险管理制度，对已实行授信进

行。

A、四级分类B、六级分类

C、五级分类D、风险分类

答案：D

27、如下说法错误的是。

A、商业银行应明确合规风险汇报路线以及合规风险汇报的要素、格式和频

率。

B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织构造

应符合当地的法律和监管规定

C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵照法律、规则和准则负

M°

D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价汇报作为分类监管

的重要根据。

答案：C

28、关键资本充足率为关键资本与风险加权资产之比，不应低于

A、4%B、6%

C、8%D、10%

答案：A

29、根据银监会《就业银行与内部人和股东关联交易管理措施》规定，商业银行与关

联方之间发生H勺授信包括：

A、向商业银行提供资产评估B、商业银行抵债资产的接受和处置

C、透支D、向商业银行提供法律服务

答案：C

30、对关系人申请的授信业务，授信审批人员

A、不需回避B、申请回避

C、合适回避D、尽量回避

答案：B

31、下列有关客户身份资料和交易记录保留制度的说法中错误的

有：

A、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保留五年。

B、客户交易信息在交易结束后，应当至少保留五年。

C、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息集中销毁。

D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更时，应当及时更新客户身份资料。

答案：C

32、对于有章不循的负责人，要。

A、及时进行教育

B、对其进行审计

C、从严追究有关高管人员日勺法律责任

【）、将其调离原岗位，并严厉处理

答案：D

33、国务院银行业监督管理机构U勺派出机构在的授权范围内，履行监督管理

职责。

A、法律B、行政法规

C、国务院D、国务院银行业监督管理机构

答案：D

34、如下哪项不属于商业银行设置对应合规管理部门H勺直接根据？

A、业务条线经营范围B、分支机构的经营范围

C、分支机构的业务规模I)、人员的数量

答案：1)

35、《中华人民共和国商业银行法》于年月日起施行。

A、1996年7月1日B、1996年10月1日

C、1996年8月1日D、1995年7月1日

答案：D

36、国务院银行业监督管理机构制定对银行业金融机构及其业务活动监督管理规章日勺

根据是。

A、法律B、法律、行政法规

C、行政法规D、法律、金融法规

答案：B

37、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会立案FI勺内部制度？

A、合规风险管理计划B、合规政策

C、合规管理程序D、合规指南

答案：A

38、根据《商业银行风险监管关键指标》，流动性比例衡量商业银行流动性的总体水

平，不应低于

A、25%B、35%C、50%D、75%

答案：A

39、根据《商业银行风险监管关键指标》，关键负债比例为关键负债与负债总额之比,

不应。

A、低于60%B、高于60%

C、低于65%D、高于65%

答案：A

40、根据《商业银行风险监管关键指标》，流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口

与90天内到期表内外流匆性资产之比，不应.

A、低于一10%B、低于一15%

C、高于一15%D、高于一15%

答案：A

41、不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于。

A、3%B、4%C、5%D、10%

答案：B

42、单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高

于。

A.15%B、10%C、50%D、35%

答案：A

43、要加强和完善适时对账制度，就是要

A、“理解你的客户"（KYC）

B、“理解你的客户业务”（KYB）

C、“理解你的客户业务单据"（KYD）

D、明确对账频率、对账对象和对账人员

答案：1）

44、在商业银行操作风险管理中对高级管理层的职责描述对时的是o

A、制定操作风险管理战略及总体政策

B、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和详细的操作规程

C、制定合适日勺奖惩制度，在全行范围有效地推进操作风险管理体系地建设

D、建立合用全行日勺操作风险基本控制原则，并指导和协调全行范围内的操作风险管

理

答案：B

45、商业银行应当制定有效口勺程序，定期监测并汇报操作风险状况和重大损失状况。

应针对潜在损失不停增大的风险，建立初期的。

A、操作风险评估机制B、操作风险汇报机制

C、操作风险预警机制D、操作风险控制机制

答案：C

46、如下不属于法律风险的是。

A、商业银行因客户违约而也许形成不良贷款的风险

B、商业银行的）业务活动违反法律或行政法规，依法也许承担行政责任或者刑事责任

的风险

C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法也许承担赔

偿责任的风险

【）、商业银行签订的协议因违反法律或行政法规也许被依法撤销或者确认无效的风险

答案：A

47、如下不属于操作风险事件的是。

A、内外部欺诈B、客户、产品和业务活动

C、就业制度和工作场所安全D、决黄失误

答案：D

48、卜.列哪一项不是商业银行操作风险管理的）内部控制措施？

A、建立基层员工签名揭发违法违规问题日勺鼓励和保护制度

B、识别与合理预期收益不符及存在隐患口勺业务或产品

C、购置保险及与第三方签订协议以缓释操作风险

【）、对接触和使用银行资产H勺记录进行安全监控

答案：C

49、商业银行应当制定与外包业务有关的，保证业务外包有严谨的协议和服

务协议、各方U勺责任义务规定明确。

A、风险管理政策B、预警机制

C、汇报制度D、监测机制

答案：A

50、商业银行应及时向银监会或其派出机构汇报下列重大操作风险事件。

A、抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金50万元以上依J案件，诈骗商业

银行或其他涉案金额1000万元以上的案件

B、高管人员违规

C、盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，也许影响金融稳定，导致经济秩序混乱的事件

D、发生不可抗力导致严重损失，导致直接经济损矢5000万元以上的事故、自然灾害

答案：C

51、表内授信不包括。

A、贷款B、票据承兑C、贴现D、拆借

答案：B

52、商业银行客户调查应根据授信种类搜集客户，建立客户档案。

A、基本资料B、财务状况

C、营业执照D、行业状况

答案：A

53、根据《商业银行授信工作尽职指导》的规定，客户资料如有变动，商业银行应规

定客户，深入核算后在档案中重新记载。

A、提供企业章程B、做出口头阐明

C、提出书面申请D、提供书面汇报

答案：D

54、如下说法错误的是。

A、商业银行应明确合规风险汇报路线以及合规风险汇报的要素、格式和频率。

B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能日勺组织构造

应符合当地的法律和监管规定

C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵照法律、规则和准则负责。

D、银监会应定期对商业银行合规风险管理H勺有效性进行评价，评价汇报作为分类监管

的重要根据。

答案：C

55、如下哪个选项不属于合规管理人员应具有与履行职责相匹配的要件？

A、资质B、经验C、专业技能D、个人关系网

答案：D

56、下列对物权日勺表述中不对口勺口勺是

A、物权是绝对权B、物权是对世权

C、物权是对人权D、物权是支配权

答案：C

57、专职合规人员不应承担与其履行职责也许发生利益冲突的其他工作职

责。

A、风险管理B、合规管理C、风险控制D、合规监督

答案：B

58、合规部门重要负责监控市联社业务和经营行为合法合规，对新业务

的进行。

A、管理制度研发调查B、风险控制制定协调

C、合规风险分析论证D、研发拓展跟踪调查

答案：C

59、银行开展小企业贷款业务实行客户经理制，在详细管理中，实行“

原则。

A、四只眼睛B、两只眼睛C、双人调查D、单人调

查

答案：A

60、贷款应重要以借款人经营活动所形成的现金流量和为基础。

A、抵押物B、质押物C、个人信用D、担保

答案：C

三、多选题

】、有关客户尽职调查，下列说法对的的是：。答案：ABCI)

A、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。

B、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名

账户或者假名账户。

C、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当保证第三方已经采用符合本法规定的客

户身份识别措施

D、客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同步对代理人和被代理人的身份证件或

者其他身份证明文献进行杳对并登记。

2、下列说法中，对内的有。答案：ABC

A、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责口勺部门、机构从事反洗钱

工作的人员违反规定进行检查、调查或者采用临时冻结措施改J,依法予以行政处分。

B、对涉嫌恐怖活动资金的监控合用反洗钱法的规定，其他法律另有规定H勺，合用其规

定。

C、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当

重新识别客户身份

D、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的）客户身份资料和交易信息，应当予以保密：

只有法律、行政法规有规定的才能向其他单位和个人提供

3、银监会《商业银行合规风险管理指导》所称的合规，是指使商业银行口勺经营活动

与相一致。

A、法律B、法规

C、准则I）、规则

答案：ACI）

4、银行应采用符合小企业贷款流程特点的信贷风险控制措施。除

外，应通过强化鼓励和约束机制，充足调动信贷人员的积极性，保证作为贷款决策基

础的借款人信息及贷款提议真实、可靠。

A、审贷分离B、贷前调查C、贷后监督D、贷后回访

答案：ABC

5、商业银行应按授信审批意见实行授信。授信条件发生变更H勺，商业银行应及

时o授信条件未贯彻或发生变更未重新审批口勺，商业银行不得实行授信。

答案：BC

A、收回贷款B、重新审批C、变更授信I）、催收

6、商业银行合规风险管理H勺目的是

A、建立健全合规风险管理架构

B、实现对合规风险内有效识别和管理

C、增进全面风险管理体系建设

D、保证依法合规经营

答案：ABCD

7、申请设置银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构应当对股东的进

行审查。答案：ABCD

A、资金来源B、财务状况C、资本补充能力D、诚信状况

8、不良贷款迁徙率包括。答案：AB

A、次级类贷款迁徙率B、可疑类贷款迁徙率

C、损失类贷款迁徙率D、关注类贷款迁徙率

9、银监会对商业银行合规风险现场检查的重要内容包括

A、商业银行合规风险管理体系的合适性和有效性

B、商业银行堇事会和高级管理层在合规风险管理中的作用

C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的I合适性和有效性

D、商业银行合规管理职能日勺合适性和有效性

答案：ABCD

10、下列有关在商业银行操作风险管理中董事会的职责描述对的的是。

A、制定与本行战略目的相一致且合用于全行的操作风险管理战略和总体政策

B、审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及汇报制度

C、保证本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督

D、保证高级管理层采用必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险

答案：ABCD

11、董事会在银行合规管理过程中日勺职责包括

A、审议同意商业银行日勺合规政策，并监督合规政赁的实行

B、审议同意高级管理层提交的|合规风险管理汇报，并对商业银行管理合规风险的有效

性作出评价

C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设置口勺合规管理委员会对商

业银行合规风险管理进行平常监督

【）、任命合规负责人，并保证合规负责人H勺独立性

答案：ABC

12、操作风险管理政策的重要内容有。答案：ABCD

A、合适的操作风险管理组织架构、权限和责任

B、操作风险H勺识另!、评估、监测和控制/缓释程序

C、操作风险汇报程序，其中包括汇报H勺责任、途径、频率，以及对各部门的其他详

细规定

D、应针对既有的和新推出口勺重要产品、业务活动、业务程序、信息科技系统、人员

管理、外部原因及其变动，及时评估操作风险的各项规定

13、表外授信包括。答案：ABC

A、贷款承诺B、票据承兑C、信用证【）、贴现

14、根据《商业银行内部控制评价试行措施》规定，内部控制评价包括--。答案：AC

A、过程评价B、行为评价C、成果评价D、效果评价

15、根据《商业银行内部控制评价试行措施》规定，商'业银行管理评审应就如

下方面提出改善措施并贯彻：答案：ABC

A、内部控制体系及其过程日勺改善

B、内部控制政策、目日勺打勺变更

C、与内部控制有关资源日勺需求

D、内部控制体系评价的成果

16、《商业银行与内部人和股东关联交易管理措施》所称的商业银行内部人包

括

A、商业银行的董事

B、商业银行的独立段东

C、总行和分行的高级管理人员

D、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移口勺其他人员

答案：ACD

17、合规风险，是指商业银行因没有遵照法律、规则和准则也许遭受H勺风

险。

A、法律制裁B、监管惩罚

C、重大财务损失D、声誉损失

答案：ABCD

18、“理解你的客户"（KYC）和“理解你的客户业务”（KYB）原则规定金融机构：

A、理解其业务基本状况和变化B、理解其财务管理的基本状况和变化

C、对大额资金的出账须按照不•样额度设限实行基层行双人验核或由上级行独立进行

复审和同意

D、对大额资金的走账须按照不一样额度设限实行基层行双人验核或由上级行独立进行

复审和同意

答案:ABCD

19、切实加强稽核建设，就是要。答案：ABCD

A、不停完善稽核体制B、充实稽核力量

C、加强对稽核队伍内培训I）、提高稽核队伍政治业务素质

20、根据《中华人民共和国企业法》的规定，在下列情形中，有限责任企业的董事、

经理可以同我司签订协议或者进行交易时是。答案：AC

A、企业章程规定B、董事会决策通过

C、股东会决策通过D、监事会决货通过

21、卜列选项中的哪些选项符合《商业银行法》日勺规定？答案：ABD

A、商业银行发放贷款应以担保为主

B、商业银行发放贷款应遵照资产负债比例管理口勺规定

C、商业银行对关系人不能发放贷款

【)、商业银行可以发放短期，中期和长期贷款

22、与《企业破产法》的规定相比较，《商业银行法》对商业银行破产的规定有哪些

特殊之处？答案：ABCD

A、仅以不能清偿到期债务为破产原因

B、破产宣布前须经国务院银行业监督管理机构同意

C、清算组组员须包括国务院银行业监督管理机构的人员

D、破产清算时应优先支付个人储蓄存款日勺本息

23、商业银行应当明确合规风险汇报路线以及合规风险汇报的

A、要素B、格式

C、详细内容D、频率

答案：ABI)

24、商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理H勺规定。答案：BC

A、资本充足率不得低于百分之十；

B、贷款余额与存款余额U勺比例不得超过百分之七十五；

C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；

D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之八;

25、商业银行应建立与其相适应日勺合规风险管理体系。

A、经营范围B、员工水平

C、组织构造D、业务规模

答案：ACD

26、金融机构从事拆借活动，不得有下列行为。答案：BCD

A、拆借资金超过最低限额；

B、拆借资金超过最长期限；

C、不具有同业拆借业务资格而从事同业拆借业务；

D、在全国统•同业拆借网络之外从事同业拆借业务；

27、《物权法》所称物权包括。答案：BCD

A、知识产权B、所有权C、用益物权D、

担保物权

28、以风险为本日勺合规管理计划，包括如下哪些内