往来款项抵消协议-企业管理

会计实操文库往来款项抵消协议-企业管理甲方：[甲方公司全称]统一社会信用代码：[甲方公司代码]法定代表人：[甲方法人姓名]地址：[甲方公司注册地址]联系电话：[甲方联系电话]乙方：[乙方公司全称]统一社会信用代码：[乙方公司代码]法定代表人：[乙方法人姓名]地址：[乙方公司注册地址]联系电话：[乙方联系电话]鉴于甲乙双方在长期的商业合作过程中，因货物买卖、服务提供、资金拆借等多种业务活动，形成了复杂的往来款项关系。为了简化双方的财务结算流程，提高资金使用效率，降低财务成本和管理风险，经双方友好协商，依据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规的规定，就往来款项抵消事宜达成如下协议：一、双方往来款项明细确认（一）甲方对乙方的债权明细1.业务事项一：在[具体业务发生时间区间1]，甲方依据与乙方签订的[合同编号1]，向乙方销售了[货物名称或服务内容1]。按照合同约定的价格及交付验收情况，乙方应向甲方支付货款/服务费用共计人民币[X1]元（大写：[大写金额写法1]）。该笔债权对应的发票号码为[发票号码1]，发票开具日期为[发票开具日期1]，且甲方已将相关的货物交付凭证/服务完成确认单（编号：[交付凭证编号1]）交付给乙方。2.业务事项二：于[具体业务发生时间区间2]，因[业务发生的具体原因，如乙方委托甲方进行特定项目开发等]，双方达成合作意向并实际履行。经核算，乙方需向甲方支付费用人民币[X2]元（大写：[大写金额写法2]）。相关的业务协议编号为[协议编号2]，费用明细及计算依据记录在[相关文档名称及编号2]中，且甲方已按照约定向乙方提供了阶段性成果报告（报告编号：[成果报告编号2]）及相应的费用请求通知。3.经详细梳理和核对，甲方对乙方的债权总计为人民币[X]元（大写：[大写金额写法]）。（二）乙方对甲方的债权明细1.业务事项A：在[具体业务发生时间区间A]，乙方按照与甲方签订的[合同编号A]，向甲方供应了[货物名称或服务内容A]。经双方确认的结算金额为人民币[Y1]元（大写：[大写金额写法A1]），此笔债权对应的发票号码为[发票号码A]，发票开具日期为[发票开具日期A]，乙方已提供了完整的货物交付记录/服务验收报告（编号：[交付报告编号A]）。2.业务事项B：于[具体业务发生时间区间B]，由于[特殊业务背景，如甲方对乙方的资产租赁等]，产生了乙方对甲方的债权。根据双方约定的租赁条款及实际使用情况，甲方应向乙方支付人民币[Y2]元（大写：[大写金额写法B]）。相关的租赁合同编号为[合同编号B]，租金计算明细及支付周期在合同中有明确规定，且乙方已定期向甲方发送租金催缴通知（通知编号：[催缴通知编号B]）。3.综合计算，乙方对甲方的债权共计人民币[Y]元（大写：[大写金额写法]）。二、抵消安排1.抵消金额确定：双方同意，以金额较低的一方债权为本次抵消的基准金额。即本次往来款项抵消金额为人民币[Z]元（大写：[大写金额写法]），其中甲方对乙方的债权抵消人民币[Z]元，乙方对甲方的债权抵消人民币[Z]元。在抵消过程中，双方应按照各自财务记账的明细科目及相关会计准则进行账务处理，确保抵消的准确性和合规性。2.抵消顺序及方式：对于甲方对乙方的债权，按照债权形成的时间先后顺序，依次从最早的业务事项开始抵消，直至达到抵消金额[Z]元。具体的抵消业务事项及对应金额将在双方的财务抵消明细记录中详细注明，以供后续审计及查询使用。乙方对甲方的债权抵消方式同理，依据债权产生的时间顺序逐步进行抵消操作。3.剩余款项处理：抵消完成后，甲方对乙方剩余的应收账款金额为人民币[XZ]元（大写：[大写金额写法]）。乙方应继续按照原合同约定的付款方式、付款期限及相关法律规定，向甲方支付剩余款项。若原合同未明确约定付款期限，双方应另行协商确定合理的付款时间安排，并签署补充协议。在乙方支付剩余款项期间，如遇特殊情况导致付款延迟，乙方应提前[X]个工作日书面通知甲方，并提供相关证明文件，双方协商解决方案。乙方对甲方剩余的应付账款金额为人民币[YZ]元（大写：[大写金额写法]）。甲方应依据相关法律法规及双方约定，对乙方的剩余债权承担相应的责任和义务。若涉及到后续的争议解决，双方同意优先采用友好协商的方式；协商不成的，可依法向有管辖权的人民法院提起诉讼或按照双方约定的仲裁条款进行仲裁。三、协议生效及其他条款1.协议生效条件：本协议自双方的法定代表人或授权代表签字（或盖章）之日起生效。双方应在协议生效后的[X]个工作日内，完成各自财务系统中的抵消账务处理工作，并向对方提供抵消账务处理的明细报表及相关凭证复印件，以供双方财务部门进行核对和存档。2.保密条款：双方应对在往来款项抵消过程中知悉的对方商业秘密、财务数据、客户信息等予以保密。未经对方书面同意，任何一方不得向第三方披露或使用这些信息用于其他目的。保密期限自本协议生效之日起[X]年。若一方违反保密条款，应向对方赔偿由此给对方造成的全部损失。3.违约责任：若一方违反本协议的任何条款，应承担违约责任。违约方应向对方支付违约金人民币[违约金额度]元（大写：[大写违约金额写法]）。若违约金不足以弥补对方的损失，违约方还应赔偿对方因此遭受的全部损失，包括但不限于直接损失、间接损失、律师费、诉讼费、仲裁费等。4.协议变更与解除：本协议的任何变更或补充需经双方书面协商一致，并签署相关的变更或补充协议。在履行本协议过程中，若因不可抗力或其他不可预见、不可避免且不可克服的原因导致一方无法履行本协议的全部或部分义务，该方应在不可抗力事件发生后的[X]个工作日内书面通知对方，并提供相关证明文件。双方应根据不可抗力事件的影响程度，协商决定是否解除本协议或部分免除受影响方的责任。5.争议解决：如双方在本协议的履行过程中发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。在争议解决期间，除涉及争议的部分外，双方应继续履行本协议的其他条款。6.协议份数及效力：本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。甲