二月上旬银行从业资格考试公司信贷第一阶段考前必做（附答案和解析）

二月上旬银行从业资格考试公司信贷第一阶段考前必做（附答案和解析）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、银行进行贷款风险分类的意义不包括（）O

A、贷款风险分类是银行增加收益的需要

B、贷款风险分类是金融审慎监管的需要

C、贷款风险分类标准是利用外部审计师轴助金融监管的需要

【参考答案】：A

【解析】：

【正确答案】：A贷款风险分类的意义主要包括以下四点：（1）贷款风险

分类是银行稳健经营的需要；（2）贷款风险分类是金融审慎监管的需要：（3）

贷款风险分类标准是利月外部审计师辅助金融监管的需要；（4）不良资产的处

置和银行重组需要贷款风险分类方法。故选A。

2、中长期贷款中项目立项文件包括（）o

A、项目可行性研究报告

B、其他金融机构贷款承诺文件

C、其他配套条件落实的证明文件

【参考答案】：A

【解析】：中长期贷款项目立项文件包括：项目可行性研究报告，专项

贷款的规模已经落实的证明文件，转贷款项目、国际商业贷款项目及境外借

款担保还需提供国家计划部门关于外债规模和筹资方式的批文，政府贷款项

目列入双方政府（中方窗口现为财政部国债金融司）商定的项目清单的证明文

件。

B、C、D三项均属于中长期贷款中项目配套文件包括的内容，不属于中长

期贷款项目立项文件。故选A。

3、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（）o

A、基本建设贷款

B、流动资金贷款

C、自营贷款

【参考答案】：A

【解析】：按贷款月途划分，公司信贷的种类分为技术改造贷款、流动

资金贷款、自营贷款。

4、在银行确立贷款意向后，须向银行提供原、辅材料采购合同，产品销

售合同的贷款形式为OO

A、普通贷款

B、流动资金贷款

C、固定资产贷款

【参考答案】：B

【出处】2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】根据《贷款通则》的规定，流动资金贷款的借款人须提交原、

轲材料采购合同，产品销售合同或进出口商务合同。

5、某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择：市场上只

有一家厂商的A行业；有场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的B行

业；市场上有许多厂商刍产和销售无差异同质商品的C行业；市场只有三家

厂商的D行业。则银行应当选择()o

A、A行业

B、C行业

C、D行业

【参考答案】：A

【解析】：解析：由题意可以判断，A行业为完全垄断，B行业为垄断竞

争，c行业为完全竞争，D行业为寡头垄断，其垄断程度为A行业＞D行业》B

行业,C行业。行业的垄断程度越高，意味着市场集中度越高，则企业的经营

风险越小，获得高利润的可能性越大，因而应选择垄断程度最高的A行业。

6、下列各项中，营运能力对客户（）有决定性影响。

A、借款人的资本结构

B、借款人的经营业绩

C、盈利能力和偿债能力

【参考答案】：C

【解析】：解析：资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，就能取

得更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息，那么其

长期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断

提高有着决定性的影响。

7、某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款，

之后到甲银行挂失原存些取走存款，这种行为造成的风险属于（）

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、市场风险

【参考答案】：A

【解析】：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。例如，不法企

业用变造或伪造的银行定期存单到银行骗取贷款，另外有些到甲银行先存一

笔款取得真存单，到乙银行取得质押贷款后，回头又到甲银行挂失原存单取

走存款。

8、（）是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已

无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

A、损失类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

【参考答案】：B

【解析】：次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其

正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定

损失。

9、()负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易中发生

的问题，收集和披露有关银团贷款信息。

A、商业银行

B、中国银行业监督管理委员会

C、银行业协会

【参考答案】：C

【出处】2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】银行业协会作为行业自律组织，负责银团贷款市场秩序的自律

工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息，

制订行业相关公约等。

10、根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用

风险分析结果形成()O

A、倾向性意见

B、贷前调查报告

C、纪要文件

【参考答案】：B

【解析】：根据《贷款通则》的规定，信贷业务人员要将贷前调查与信

用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、

批准。

11、市场需求预测是在对()调查的基础上，对需求现状进行分析与评

估。

A、行业

B、需求量

C、市场竞争

【参考答案】：B

【解析】：市场需求预测是在对需求量调查的基础上，对需求现状进行

分析与评估，包括估计总的市场潜在需求量、区域市场潜量、行业的实际销

售额和公司的市场占有率。

12、贷款重组是指()o

A、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在某一

程度上评估贷款风险而做出的控制和化解贷款风险的行为

B、借款企业出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商

的基础上，做出的控制和化解贷款风险的行为

C、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在与借

款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，

控制和化解贷款风险的行为

【参考答案】：B

【解析】：关于贷款重组有以下几点需要注意：①借款企业出现还款困难,

这是贷款重组发生的前提；②银行必须充分评估贷款风险，这是贷款重组顺

利进行的保证；③银行必须与借款企业协商之后，才能做出贷款重组的举动,

这是重组的基础。

13、银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取()o

A、薄利多销定价策略

B、关系定价策略

C、渗透定价策略

【参考答案】：B

【解析】：关系定侪策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目

给予价格优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。银行采用这

种策略可以保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越多,

他们对银行的依赖程度就越高。故本题应选C。高额定价策略可以帮助银行在

较短时间内实现预期的盈利目标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作

用，有需要注意的相关条件。渗透定价策略又称为“薄利多销定价策咯”。

14、公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准

登记的（）O

A、企（事）业法人

B、政府机关

C、部门

【参考答案】：A

【解析】：公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）

核准登记的企（事）业法人。

15、关于贷款项目评估的意义，下列表述不准确的是（）。

A、有助于甄选贷款项目

B、有助于制订合理的信贷计划

C、有助于解决项目实施过程遇到的问题

【参考答案】：C

【解析】：通过项目评估能够较为客观她估计出项目的投产期和收益期，

便于银行根据其资产负债比例和信贷风险程度调整资产结构，制订合理的信

贷计划。同时，银行通过项目评估掌握了大量的投资项目.就能够有目的、

有选择地从中挑选出好的项目提供贷款，从而达到调节和优化信贷结构、合

理分配使用资金的目的。

16、主营业务指标通常指主营业务收入占（）总额的比重。

A、资产

B、销售收入

C、负债

【参考答案】：B

【解析】：主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，

比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之，则说明客户主营业务

不够突出，经营方向不够明确。

17、在价格领导模型中，贷款利率不包括()

A、优惠利率

B、长期贷款借款人支付的期限风险溢价

C、小额贷款借款人支付的沟通成本溢价

【参考答案】：C

【解析】：在价格领导模型中，贷款利率通常包括：①优惠利率：②借

款人支付的违约风险溢价；③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。

18、已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为1.5,

假设该企业的流动资产日速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为()

A、2.4

B、2.3

C、2.6

【参考答案】：A

【解析】：流动比里二流动资产/流动负债。速动资产二20X1.5二30(万

元)；流动资产=30+18=48(万元)；流动比率=48：20二2.4。

19、下列关于抵押物估价的正确说法是()o

A、可以由抵押人自行评估

B、可委托具有评估资格的中介机构给予评估

C、可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】由于我国的法律还未就抵押汤估价作出具体规定，一般的做法

是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机

构给予评估或银行自行评估。

20、贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第2年起计算。其中，5

年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管()O

A、1年

B、5年

C、6年

【参考答案】：B

【解析】：贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第2年起计算。

其中，5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年。

21、在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由()负责。

A、副牵头行

B、参加行

C、代理行

【参考答案】：C

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】中国银监会关于印发《银团贷款业务指引》的通知中规定：银

团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。牵头行在本行贷款存续期内应协

助代理行跟踪了解项目的进展情况，及时发现很团贷款可能出现的问题，并

以书面形式尽快通报银团贷款成员。

22、某项目总投资20000万元，于2008年三季度达产，2009、2010、

2011年年利润总额分别为2800万元、3000万元、3200万元，则该项目的三

年平均投资利润率为Oo[2012年10月真题]

A、15%

B、14%

C、16%

【参考答案】：A

【解析】：该项目的三年平均投资利润率二(2800+3000+3200)/

(3X20000)=15%。

23、企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度称为()o

A、企业品质

B、企业信用度

C、企业可靠度

【参考答案】：B

【解析】：企业信月度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程

度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、经济合同履约信用、产

品信誉等的评估。

24、下列关于贷款宣组方式的说法，错误的是()o

A、实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结

合使用

B、当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将

全部债务转移到第三方

C、以资抵债的抵债资产只包括动产、不动产，不包括无形资产

【参考答案】：C

【解析】：D项根据现行规定，以资抵债的抵债资产包括动产、不动产、

无形资产、有价证券和其他有效资产。

25、贷款合法、合规性调查是指()o

A、银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信

贷政策的行为进行调查、认定

B、贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力

C、以上皆错

【参考答案】：A

【解析】：A是贷款合法、合规性调查；B是贷款安全性调查；C是贷款

效益性调查。

26、下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是()。

A、对贷款担保的分析

B、借款人生产经营及经济效益情况

C、还款能力

【参考答案】：C

【解析】：还款能力是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，

A、B、C项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。

27、我国是从()开始全面实行贷款五级分类制度。

A、2000年

B、2002年

C、1999年

【参考答案】：B

【解析】：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照

贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损

失。

28、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括()o

A、基本建设贷款

B、流动资金贷款

C、自营贷款

【参考答案】：C

【解析】：

【正确答案】：D按照实际贷款用途分类，信贷可以分为流动资佥贷款和

固定资金贷款。其中，流动资金贷款根据期限不同，主要分为短期流动资金

贷款和中期流动资金贷款。固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。

故选Do

29、（）是判断贷款正常与否的最基本标志。

A、贷款目的

B、还款来源

C、还款记录

【参考答案】：A

【解析】：贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。

判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，

就意味着将产生更大的风险。故选A。

30、我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始（）。

A、2000年

B、2002年

C、1999年

【参考答案】：B

【解析】：我国于2002年起全面实行贷款五级分类制度。故选C。

31、贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注

意（）对抵押担保额的影响程度。

A、汇率变化

B、通货膨胀率

C、存款准备金率

【参考答案】：A

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要

调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化

对抵(质)押担保额的影响程度。

32、开办费在项目投产后按不短于()年的期限平均摊销。

A、5

B、15

C、20

【参考答案】：A

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销。元杉资产

与递延资产根据其原值采用平均年限法分期掷销，无形资产规定有效期限的,

按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10

年的期限平均摊销。

33、采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过()o

A、3个月

B、1年

C、2年

【参考答案】：C

【解析】：凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还

款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长

不超过2年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累计还本付息

额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额；展

期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。

34、国内商业银行通常以()为基础确定外汇贷款利率。

A、央行确定的基准利率

B、国际主要金融市场的利率

C、法定利率

【参考答案】：B

【解析】：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率

在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如

伦敦同业拆借利率）为基础确定外汇贷款利率。

35、某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%；第二年

的销售收入为260万元，销售成本比率为45乐则销售成本比率的增加消耗掉

（）万元的现金。［2009年6月真题］

A、52

B、26

C、20

【参考答案】：B

【解析】：如果第二年保持第一年的销售成本比率35%,那么第二年的销

售成本应当是260X35%=91（万元），但销售成本比率的增加使得实际销售成

本达到了260X45%=117（万元）。因此.销售成本比率增加消耗掉26万元

（=117-91）的现金。

36、既应用定量分析，又结合专家判断等定性分析的预警方法是（）。

A、黑色预警法

B、统计预警法

C、红色预警法

【参考答案】：c

【解析】：在三种预警方法中，红色预警法重视定量分析与定性分析相

结合，其流程是:①对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；②

进行不同时期的对比分析；③结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。

37、贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后()日内形成

书面总结报告。

A、3

B、10

C、15

【参考答案】：B

【解析】：贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进

行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便

于其他相关部门借鉴参考。

38、现金清收准备式包括()o

A、资产保全

B、财产清查

C、常规清收

【参考答案】：C

【解析】：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产呆全也

属于债权维护。故本题选D。

39、投资项目技术可行性分析的核心是()。

A、设备价格评估

B、工艺技术方案分析

C、建筑安装方案评估

【参考答案】：B

【解析】：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心,

工艺技术涉及标准的好坏和高低。对整个项目的设立及执行有决定性影响。

40、关于我国的贷款管理制度，错误的说法是()o

A、贷款的审查人员负责贷款风险的审查

B、贷款的调查人员负责贷款清收

C、贷款的发放人员负责贷款检查和清收

【参考答案】：B

【解析】：我国的贷款管理制度规定，贷款的调查人员负责调查评估，

贷款的审查人员负责贷款风险的审查。贷款的发放人员负责贷款的检查和清

收。故选C。

41、决定贷款能否偿还的最主要因素是()o

A、贷款人的信用等级

B、贷款人的还款能力

C、担保人的资金实力

【参考答案】：B

【解析】：银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并

把贷款人的还款能力作为评估重点。

42、借款人的信用承受能力主要内容不包括()o

A、借款人的信用等级

B、已占用的风险限额情况

C、审查保证人的资格及其担保能力

【参考答案】：C

【解析】：借款人的信用承受能力的主要内容包括：借款人的信用等级、

统一授信(或公开授信)情况、已占用的风险限额情况、是否存在超风险限额

发放贷款。此外，审查时还应特别注意借款人的应摊未摊、盘亏损失、潜在

亏损等方面的问题。审查保证人的资格及其担保能力是对贷款保证人的审查

内容，不是对借款人的窗查内容。故选D。

43、下列不属于企业财务状况风险的是()o

A、借款人在银行的存款有较大幅度下降

B、流动资产占总资产比重下降

C、短期负债增加失当，长期负债大量增加

【参考答案】：A

【解析】：借款人在银行的存款有较大幅度下降属于与银行往来的异常

现象，不属于企业财务状况风险。故选A。

44、下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是()

A、对贷款担保的分析

B、借款人生产经营及经济效益情况

C、还款能力

【参考答案】：C

【解析】：商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括借款人资信情

况、项目可研报告批复及其主要内容、投资估算与资金筹措安排情况、项目

情况、项目配套条件落实情况、项目效益情况、还款能力、担保情况、银行

从项目获得的受益预测、结论性意见等。

45、如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款_____本期产生的

应收账款，销售所得现金就会销售收入。()

A、大于；大于

B、小于；小于

C、小于；大于

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当

期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售

所得现金就会大于销售收入。因此，要减去应收账款增长额，或者加上应收

账款下降额，即：销售所得现金二销售收入-△应收账款

46、对银行转贷款而言，国内借款人向银行提前还款是以银行向国外贷

款行提前还款为前提的业务模式称为()o

A、脱钩

B、挂钩

C、间接还款

【参考答案】：B

【解析】：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与银行

作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两种业务模

式：前者即国内借款人向银行的提前还款，是以银行向国外贷款行提前还款

为前提，同步进行；后者即或者国内借款人向限行提前还款，或者银行向国

外贷款行提前还款，二者不同步。

47、—时，适用罚息利率，遇罚息利率调整则—o()

A、贷款展期；不分段计息

B、挤占挪用贷款；不分段计息

C、逾期贷款或挤占挪用贷款；分段计息

【参考答案】：C

【解析】：逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚

息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。

48、关于对借款人的贷后财务监控，下列说法正确的是()o

A、企业提供的财务报表如为复印件，需要公司盖章

B、财务报表应含有资金运用表

C、对于关键数据，主要进行纵向比较

【参考答案】：A

【解析】：银行对借款人进行贷后财务监控时，应核实企业提供的财务

报表:①报表如为复印件，则需公司盖章；②报表如经会计师事务所审计，需

有完整的审计报告(包括附注说明)；③报表应含有资产负债表、利润表及

现金流量表。同时，银行还应对应收账款、存货、对外投资等关键性数据进

行抽样核实，并进行横向（同类客户之间）与纵向（同一客户不同时间）的

比较，以判断其财务数据是否合理，企业经营有无异常情况。

49、竞争性进入威胁的严重程度取决于（）o

A、进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况

B、买方的讨价还价能力

C、供方的讨价还价能力

【参考答案】：A

【解析】：竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进

入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况。

50、投资利税率是（）o

A、使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率

B、项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产

期内平均利税总额与项目总投资的比率

C、项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内

平均利润总额与资本金的比率

【参考答案】：B

【解析】：投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份

的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。计算公式为:

投资利税率二年利税总额或年平均利税总额/项目总投资X100%；年利税总额

二年销售收入（不合销项税）一年总成本费用（不含进项税）或二年利润总额+年销

售税金及附加（不含增值税）。在项目评估中，可将投资利税率与行业平均利

税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平

均水平。故本题选C。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、下列对应收账款周转率的理解，正确的是（）O

A、应收账款周转率一般以年为计算基础，不能按月、季计算

B、应收账款回收期是应收账款周转一次平均所需的天数

C、应收账款回收期与应收账款周转率同向变动

【参考答案】：B

【解析】：应收账款周转率一般以年为计算基础，如果季节性生产和销

售的企业，每月、季销售收入和应收账款变化很大，也可按月、季计算。一

般应收赈款周转率越高，表明应收账款周转速度越快，企业资产利用效率越

高，该指标不直接反映企业盈利能力的高低。应收账款回收期是企业应收账

款周转一次平均所需的天数，应收账款回收期，显然应收账

2、我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是()o

A、借款人的信用等级

B、贷款偿还的可能性

C、借款人的财务状况

【参考答案】：B

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】我国贷款风险分类的标准最核心的内容即贷款偿还的可能性，

主要受借款人还款能力和还款意愿的影响，其中还款能力占主导地位。

3、信贷需求额度小、需求急、周转快的细分企业为()o

A、资本密集性企业

B、民营企业

C、中小企业

【参考答案】：C

【解析】：我国中小企业的资金需求经常是临时性或应急性的，因此具

有额度小、需求急、需求频率高(周转快)的特点。

4、企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元,

保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产

的入账原值为()o[2010年5月真题]

A、115万元

B、108万元

C、100万元

【参考答案】：A

【解析】：购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、

包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账原值

=100+5+3+2+5=115（万元）。

5、我国全面实行贷款五级分类制度是从（）年开始的。

A、2000

B、2002

C、1999

【参考答案】：B

【解析】：我国全面实行贷款五级分类制度是从2002年开始的。故本题

选C。

6、对于动产类抵债资产，商业银行应当自取得之日起（）内予以处置。

A、2年

B、5年

C、1年

【参考答案】：C

【解析】：抵债资产收取后应尽快处置变现，其中动产应自取得之日起I

年内予以处置。

7、行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低排列，

依次为（）。［2010年5月真题］

A、启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段

B、启动阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段

C、衰退阶段、启动阶段、成长阶段、成熟阶段

【参考答案】：A

【解析】：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，处在成长阶段的行

业代表中等程度的风险，处在成熟阶段的行业代表着最低的风险，处在衰退

阶段的行业代表相对较高的风险。行业发展的各个阶段信贷风险从高到低排

列为启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段。

8、在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）o

A、抵（质）押协议的合规性

B、抵（质）押协议中的担保期限

C、抵（质）押协议生效的前提条件

【参考答案】：C

【解析】：在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押

协议生效的前提条件（如向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署

但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避

贷款风险。

9、在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确

的是（）。

A、要关注客户目前经营范围是否在注册范围内（经营特种业务的要有

“经营许可证”）、客户经营范围的演变

B、对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉

C、要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出

【参考答案】：A

【解析】：B客户由原来侧重贸易转向实业或由原来侧重实业转向贸易属

于行业转换型；C对经营行业分散、主营业务不突出的客户应警觉；D要注意

客户经营的诸多业务是否存在关联性。

10、以下不属于贷款效益性调查的内容的是（）O

A、借款人、保证人的财务管理状况

B、借款人当前经营情况

C、借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益

情况

【参考答案】：A

【解析】：借款人、保证人的财务管理状况属于贷款安全性调查的内容,

其他三项都属于贷款效益型调查的内容。

11、()是贷款质押的最主要风险因素。

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、操作风险

【参考答案】：A

【解析】：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。

12、市场环境分析的SWOT方法中，“0”代表()。

A、优势

B、机遇

C、威胁

【参考答案】：B

【解析】：【正确答案】：CSWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，

W(Weakness)表示劣势，0(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。故

选C。

13、商业银行不可接受的财产质押为()0

A、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产

B、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权

C、租用的财产

【参考答案】：C

【解析】：商业银行不可接受租用的财产作为质押财产。故选D。

14、贷款合法、合规性调查是指()o

A、银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信

贷政策的行为进行调查、认定

B、贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力

C、以上皆错

【参考答案】：A

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】A是贷款合法、合规性调查；B是贷款安全性调查；C是贷款效

益性调查。

15、信贷资金运动以()为轴心。

A、银行

B、贷款者

C、担保者

【参考答案】：A

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】信贷资金的运动特征中第四点：信贷资金运动以银行为轴心。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证.是贷款管

理情况的重要记录。()

【参考答案】：正确

【解析】：信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证，

是贷款管理情况的重要记录。科学地记录、保管和使用信贷档案，是加强贷

款管理、保护贷款安全的重要基础。

2、贷款展期后，从展期日起按新档次利率计收利息。()

【参考答案】：错误

【解析】：经批准展期的贷款利率，银行可根据不同情况重新确定。贷

款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利

息应按新的期限档次利率计收。

3、通常银行提取贷款损失准备金来覆盖预期损失，计提贷款损失准备金

是对贷款预期损失的抵补。O

【参考答案】：正确

【解析】：从事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损失和

非预期损失，通常银行提取资本金来覆盖非预期损失，提取准备金来覆盖预

期损失。因此，贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由

预期损失的大小决定的。计提贷款损失准备金是对贷款预期损失的抵补。

4、客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等

利益而产生的购买动机称为理性动机c

【参考答案】：正确

【解析】：信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。其中，

理性动机指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支

持等利益而产生的购买动机；感性动机则指为获得影响力，被银行所承认、

所欣赏，或被感动等情感利益而产生的购买动机。

5、项目建设财务资源分析主要分析项目筹资方案能否供应大额资金。()

【参考答案】：错误

【解析】：项目建设财务资源分析主要分析项目筹资方案能否及时供应

足额资金，并与建设工程进度相适应。

6、中国银行业协会确定的利率对央行外的所有银行都具有约束力。()

【参考答案】:错误

【解析】：中国银行业协会确定的利率只对其会员银行具有约束力。

7、如有动态化、系统化、精确化的风险预警系统依托，可不必再进行信

用信息收集、传递、风险分析等程序。()