日常报销管理制度

日常报销管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业内部日常报销流程，提高报销管理效率，保护企业资产安全，特订立本制度。第二条适用范围本制度适用于企业全部员工在工作期间发生费用支出报销的管理。第三条定义日常报销：指员工在工作期间因工作需要发生的费用支出，并依照规定程序向企业申请报销。报销申请人：指有报销需求并向企业提出报销申请的员工。报销审批人：指负责审核报销申请的直接上级或财务部门人员。票据：指员工提交的与报销费用支出相关的有效凭证，例如发票、收据、合同等。报销凭证：指符合法律、财务规定，且能准确反映发生费用支出的票据。第二章报销流程第四条报销申请报销申请人在发生费用支出后，应及时填写《报销申请表》，并附上相关的票据。报销申请表应包含以下信息：报销人姓名、部门、职务；报销费用明细，包含费用日期、项目、金额等；报销事由和相关备注。第五条报销审核报销申请人提交报销申请后，相关部门负责人或财务部门应在3个工作日内对申请进行审核，并确保相关票据的真实性和合法性。报销申请经审核无误后，应由财务部门进行资金预算，确保报销金额的合理性和可支出性。若报销申请有疑义、存在问题或不符合相关规定的，应立刻向报销申请人提出修改看法，并及时反馈至相关责任人。第六条报销审批财务部门在资金预算后，将报销申请提交给报销审批人。报销审批人对报销申请进行审批，确保报销符合公司政策和法律法规的要求。报销审批人应在接到报销申请后的3个工作日内进行审批，并及时反馈审批看法。第七条报销支出经报销审批人批准的报销申请，财务部门应于2个工作日内布置相关付款。报销款项将通过公司指定的付款方式进行支出，如银行转账、支票等。报销支出后，财务部门应及时通知报销申请人，确保款项的到账情况。第八条报销归档报销支出完成后，财务部门应将相关报销票据进行归档管理，确保信息的安全性和完整性。归档管理应符合相关法律和财务要求，包含备份、分类、存储、销毁等。第三章报销规定第九条报销范围报销范围包含但不限于差旅费、交通费、通讯费、业务接待费、办公用品费等。报销项目应与员工的工作任务和工作职责相关，且符合公司政策和法律法规的规定。第十条报销标准报销标准应依据公司订立的费用预算和相关政策进行执行。涉及金额较大的报销，需供应充分的事由和证明料子，经过严格审核和审批程序。第十一条报销票据报销票据必需真实、准确、合法有效，且要求供应原件。报销票据应包含发票、收据、合同等相关凭证，且需要填写公司名称、时间、金额、项目等明细信息。报销票据的保管期限应符合相关法律和财务要求，并遵守公司规定的归档管理程序。第十二条特殊报销对于特殊报销，如加班餐补、出差补贴等，应依据公司相关政策和规定进行申请和审批。特殊报销的申请和审批流程要与一般报销相区分，确保公平、公正、透亮。第四章违规处理第十三条违规行为提交虚假报销票据或伪造票据的；违反公司报销政策的；报销超出预算或超出规定标准的；未经审批擅自进行报销的；其他违反相关规定和法律法规的行为。第十四条处理措施对于违规行为的报销申请，财务部门有权拒绝受理，并要求报销申请人重新提交。对于严重违规行为的报销申请，财务部门有权向企业管理负责人进行报告，并依据公司规定进行相应的处理，包含但不限于责令停止报销、扣发相关费用、追究法律责任等。第十五条追责制度对于有意提交虚假报销票据或其他严重违规行为的员工，公司有权追究其法律责任，包含但不限于解雇、起诉等。第五章附则第十六条修订程序对本制度的修订由企业管理负责人及相关部门负责人共同商定，并经公司法务部门审核通过后生效。本制度的修订应及时向公司全部员工公示，并在公司内部网站或通知平台上发布，确保全部员工了解和遵守。第十七条其他事项本制度自颁布之日起施行。其他未尽事宜，依照公司相关制度和政策进行处理。以上为《日常报销管理制