AFP金融理财师资格考试基础手册

金融理财师资格考试手册

目录

1考试概况

1.1中华人民共和国金融教诲发展基金会金融理财原则

委员会简介

1.2金融理财师（AFP）资格考试简介

1.3考试委员会简介

1.4考试科目和范畴

1.5考试难度系数及分派比例

1.6考试题型和题量

1.7考试方式、地点和时间

2考试制度

2.1考试公正性

2.2命题程序

2.3命题人承诺书

2.4监考人保证书

2.5阅卷办法

2.6考试通过率拟定

2.7投诉与争议解决

3考试报名

3.1报考条件

3.2报名时间

3.3报名地点

3.4报名办法

3.5考试费用

3.6准考证领取与补发

3.7无法应试状况

3.8考试报名流程表

4应试规则

4.1应考人考场纪律

4.2考试违纪行为认定与惩罚

5考试成果发布、告知和复查

5.1考试成果发布

5.2考试成果告知

5.3考试成果复查

5.4合格证书领取

附件1.金融理财师(AFP)资格考试报名表

附件2金融理财师(AFP)资格考试题型、样题及难

易限度示意

附件3金融理财师(AFP)资格考试大纲

1考试概,况

1.1中华人民共和国金融教诲发展基金会金融理财原则委员

会简介

国际金融理财原则委员会(FinanciaIPlanningStandards

Board,如下简称国际CFP组织)是在全球范畴内受到广泛承认

金融理财师认证机构。由其认证CFpTM是国际上最具权威和最有

价值金融理财师资格。

为分享国际CFP组织各成员国或地区金融理财师认证制度

经脸，提高金融理财从业人员执业水平和道德水准，增进中华人

民共和国金融理财业迅速融入国际社会，9月1日中华人民共和

国金融教诲发展基金会金融理财原则委员会(如下简称原则委员

会)正式成立。原则委员会是国际CFP组织在中华人民共和国大

陆惟一联系机构，由金融界和学术界有丰富从业经验和学术造

诣、有社会责任感并热心金融理财事业人士构成。首届主任为刘

鸿儒专家，副主任为中华人民共和国工商银行副行长张福荣，北

京大学经济学院院长刘伟专家，秘书长为蔡重直博士。原则委员

会是旨在在中华人民共和国建立金融理财师制度、确立资格原

则、组织资格考试、认证专业人才、规范职业道德，维护行业秩

序非政府、非营利组织。

1・2金融理财师(AFP)资格考试简介

原则委员会采用多数国际CFP组织正式成员做法，在中华人

民共和国实行金融理财师((AssociateFinancialPlanner,

简称AFP))和国际金融理财师(CertifiedFinancialPlanner,

简称CFP)两级资格认证制度。原则委员会当前只进行AFP资格

认证，在成为国际CFP组织正式成员后，除进行AFP资格认证外，

同步进行CFP资格认证。

参加AFP资格考试，并获得原则委员会颁发《金融理财师资

格考试全科合格证书》,是AFP资格申请人获得AFP资格必要条

件。只有获得AFP资格，才可申请参加CFP教诲、考试，最后申

请CFP资格。

12月11日，原则委员会全体会议讨论并原则通过了《金融

理财师资格认证暂行办法》，该办法决定在5月14-5月15日举

办首届AFP资格考试。届时，中华人民共和国首批合格AFP将从

中产生。

1.3考试委员会简介

考试委员会是原则委员会下属专设机构，考试委员会主任由

原则委员会主任刘鸿儒专家兼任，副主任由中华人民共和国金融

教诲发展基金会常务副会长、原则委员会委员陆光慧和原则委员

会秘书长蔡重直担任。考试委员会重要任务是，在原则委员会领

导下拟定考试范畴、考试大纲、考试方式，拟定应考人资格原则，

组织考试，拟定试题，发布考试成果。AFP考试通过率决定权属

于原则委员会。在原则委员会加入国际CFP组织之后，考试委员

会还将受托承担CFP资格考试工作。

1.4考试科目和范畴

考试科目：金融理财基本、投资规划、个人风险管理与保险

规划、员工福利与退休筹划、个人税务与遗产谋划

考试范畴：金融理财师(AFP)资格考试命题范畴以原则委

员会每年发布各科考试大纲为准。

1.5考试难度系数及分派比例

考试难度系数分为最难、较难、中档和简朴四个级别。依照

大多数国际CFP组织正式成员国或地区经验，本次考试各科考题

难度系数分派比例分别为10%、30%、40%、20%左右。

1.6考试题型和题量

考题类型是客观单项选取题，详细分为概念题和计算题。

各科题型分派比例和题量分布如下：

金融理财基本：90道单项选取题。其中概念题占40%,计算

题占60%左右。

投资规划：60道单项选取题。其中概念题占40%,计算题占

60%左右。

个人风险管理与保险规划：60道单项选取题。概念题占50%,

计算题占50%左右。

员工福利与退休筹划：45道单项选取题。其中概念题占60%,

计算题占40%左右。

个人税务与遗产谋划：45道单项选取题。其中概念题占40%,

计算题占60%左右。

1.7考试方式、地点和时间

考试方式：闭卷、采用填涂答题卡方式解答。

考试地点：北京市海淀区成府路43号中华人民共和国人民

银行研究生部。

考试日期：5月14至5月15日。

AFP资格考试时间共为10小时。其中：金融理财基本3小

时，投资规划2小时，个人风险管理与保险规划2小时，员工福

利与退休筹划1.5小时，个人税务与遗产谋划1.5小时。

5月考试时间:

5月14日上午8:30-11:30金融理财基本

下午2:30-4:30投资规划

5月15日上午8:30-10:00员工福利与退休筹划

10:30-12:00个人税务与遗产谋划

下午2：30-4：30个人风险管理与保险规划

2考试制度

2.1考试公正性

考试公正是金融理财师(AFP)资格考试质量保证，是AFP

社会公信力保护，是AFP价值保障，是AFP资格证书持有人尊严

维护。因而，原则委员会将考试公正视为至高无上使命，并乐意

为完毕这一神圣使命做出不懈努力。

2.2命题程序

命题程序涉及：试题编写、试题审核及拟定试题三个阶段。

考试委员会聘请专家组织命题。专家根据考试指定教材，按照金

融理财师(AFP)资格考试大纲规定，遵循原则委员会设定原则

和规定，编写试题。经考试委员会审核批准后，建立考试题库。

考题是依照考试大纲、难度系数、知识点分布等要素，从题库中

随机抽取。

2.3命题人承诺书

为保证考试公平和公正，专家在参加命题工作前必要与考试

委员会订立《命题人承诺书》，保证在本次考试前不得直接或间

接参加资格考试关于培训工作；不得以任何方式直接或间接地向

参加培训有关人员透露任何与命题有关信息；参加命题当年不得

参加编写、出版有关考试辅导用书和资料等也许妨碍其履行保密

义务活动。

2.4监考人保证书

监考人是受考试委员会委托，在考场内执行考试纪律，并依

照考试委员会授权对考试违纪行为进行纠正和解决工作人员。为

保证监考过程公正、公平，监考人须与考试委员会订立《监考人

保证书》。

2.5阅卷办法

考试结束后，应考人答题卡由考试委员会指定专人（至少两

人）、专车运往试卷阅卷地，并与试卷保管人员办理交接手续。

阅卷采用计算机自动阅读答题卡方式进行，在规定期间、地

点完毕阅卷工作。考试成绩以只读光盘形式保存。

试卷评阅人员应严格遵守纪律：必要在规定场合评阅试卷；

不得将答题卡带出评阅场合；不得外传试卷评阅状况；不准私拆

密封线；不准查询考生分数。

2.6考试通过率拟定

参照大多数国际CFP组织成员国或地区考试普通通则和通

过率拟定原则，本次考试将参照应考人整体水平及试题难度，由

原则委员会全体委员会议讨论后决定其通过率，并于寄发成绩前

对外公示。由于每次参加考试考生水准不一；题目难度系数亦存

在合理偏差，因而AFP资格考试将不会有一种拟定通过率。

2.7投诉与争议解决

应考人如果对工作人员行为、态度、作风等不满意，可以向

考试委员会投诉，考试委员会应在一周内答复；如果对考试成绩

有异议，可以按规定程序祈求重新核查；如果对违纪行为惩罚有

异议，可在考试结束后10天内，向做出惩罚决定考试委员会提

出书面复审申请，考试委员会在收到应考人复审申请后，应对违

纪事实进一步核算，并将复核成果告知应考人。应考人如对考试

委员会上述答复与解决仍有异议，可向原则委员会提出申诉，原

则委员会裁定为最后结论。应考人如对考试公正、程序及考试主

持人行为提出异议，亦可向原则委员会提出申诉。

上述应考人投诉、申诉应在考试完毕后两个月内提出。

3考试报名

3.1报考条件

符合《金融理财师资格认证暂行办法》规定下列条件之一者，

可报名参加金融理财师资格考试。

3.1.1获得中华人民共和国金融教诲发展基金会金融理财原

则委员会颁发《金融理财师培训合格证书》。

3.1.2拥有中华人民共和国金融教诲发展基金会金融理财原

则委员会承认经济管理类或经济学博士学位，并经原则委员会批

准可以豁免所有培训课程。

3.1.3拥有中华人民共和国金融教诲发展基金会金融理财原

则委员会承认有关资格证书，并经原则委员会批准可以豁免某些

或所有培训课程。

3.2报名时间

报名时间：4月5日至4月28日

上午9:00—11:30,下午1:30—5:00（周一至周五）

3.3报名地点

报名地点：北京市海淀区成府路43号中华人民共和国人民

银行研究生部A座605房间

3.4报名办法

3.4.1报名表领取

报考人可登录原则委员会网站（网址：）下载；或者邮寄索

取；或者至现场报名点直接领取。

3.4.2报名方式

报考人可任选如下一种方式报名

3.4.2.1现场报名：报考人须提交已填妥报名表（附上2张

本人近期1寸彩色免冠证件照片，并在照片背面注明本人姓名及

身份证号）、本人有效身份证件（居民身份证）复印件和《金融理

财师培训合格证书》复印件。经考试委员会审核通过后，现场报

名人员以钞票方式缴纳考试费用。

3.4.2.2邮寄报名：报考人在报考日期（4月28日）截止前,

将已填妥报名表（附上2张本人近期1寸彩色免冠证件照片，并

在照片背面注明本人姓名及身份证号）、本人有效身份证件（居

民身份证）复印件和《金融理财师培训合格证书》复印件邮寄至

考试委员会审核。

邮寄地址：北京市海淀区成府路43号中华人民共和国人民

银行研究生部A座605金融理财师考试委员会收

邮政编码：100083

报考人在寄出报考材料后，可登录原则委员会网站（网址：）

查询其报考资格审核成果。

3.5考试费用

报考人可同步报考五个科目，也可分科报考，分科缴纳考试

费用。

AFP资格考试全科考试费用为人民币2800元，其中：

金融理财基本考试费用为人民币840元

投资规划考试费用为人民币560元

个人风险管理与保险规划考试费用为人民币560元

员工福利与退休筹划考试费用为人民币420元

个人税务与遗产谋划考试费用为人民币420元

以邮寄方式报名，并且获得报考资格人员，须在4月30日

前缴纳考试费用，缴费方式采用银行电汇。

・银行电汇：（开户银行）工商根行北京中关村支行东升

路分理处

帐号：0998126

收款单位：北京金融培训中心

特别提示：

•邮寄最佳采用挂号或特快专递方式，并保证在报名截止日

期前到达。

•及时、足额缴纳考试费用是报考人参加考试必要条件。

•勿在信封内夹带钞票、支票。

3.6准考证领取与补发

原则委员会统一制发准考证。准考证上载有本次考试日期、

时间、地点等应试必知事项。应考人须认真阅读，妥善保管。

考试委员会于4月28日开始寄发准考证。如报考人发现准

考证上有错漏，或5月10前尚未收到准考证，请在5月13日前

传真或电话告知考试委员会。报考人于考试当天持本人身份证到

考场领取补发准考证。不告知考试委员会而影响考试，由报考人

自行负责

3.7无法应试状况

在缴纳考试费用后，报考人因各种因素不能参加考试，必要

向考试委员会提出撤销报名书面申请，并选下列一种方式解决考

试费用。

3.7.1考试两周前提出撤销报名，可全额退还考试费用；也

可向考试委员会申请保存一次考试资格；考试一周前提出撤销报

名，可退还90%考试费用，也可向考试委员会申请保存一次考试

资格。

3.7.2距考试日一周内提出撤销报名，不退还考试费用。报

考人可向考试委员会申请保存一次考试资格。逾期未提出书面申

请而缺考者，不退还考试费用，也不能享有保存一次考试资格权

利。

3.8考试报名流程表

4应试规则

4.1应考人考场纪律

<——

4.1.1应考人必要在考试前15分钟凭考试委员会核发本人

准考证和本人有效身份证进入指定考场，对号入座，并将准考证

和身份证件放在考桌右上角，以备监考人随时核查。无准考证和

身份证应考人不得入场。

4.1.2迟到30分钟以上应考人不得入场考试。考试开始后

30分钟内不得交卷出场。应考人提前交卷，须举手示意，待监

考人收回试卷后，再离开座位并退出考场。

4.1.3应考人只准携带2B铅笔、橡皮、蓝色或黑色钢笔和

圆珠笔以及考试委员会指定财务计算器进入考场。应考人考试期

间如需要稿纸，只能使用考试委员会提供稿纸。

原则委员会指定财务计算器为：

德州仪器：TlBAIIPlus计算器

卡西欧：FCT00V计算器

惠普：

a)HP12C编程型金融计算器

b)HP12CPIatinum金融计算器(4白金版)

4.1.4应考人须按规定，在答题卡指定位置填涂答案，写在

其他任何地方均无效。

4.1.5应考人在考试中应严格遵守考场纪律，保持考场肃

静，不得在考场内吸烟、随意走动、互相交谈，如遇到问题，须

举手示意，请监考人及时答复。

4.1.6因应考人本人损毁、弄脏试卷、答题卡不予以更换。

不按规定填涂答题卡、错涂姓名、准考证号、身份证件号影响考

试成果，由应考人自负责任。

4.1.7考试时间终了，应考人应及时停止答题，将试卷、答

题卡、稿纸等放在桌面上，等待监考人清点回收。待监考人宣布

考生退场时，应考人应及时退出考场，不得将试卷、答题卡、稿

纸等考试有关资料带出考场。

4.1.8应考人因生病等其她状况需要暂时休息，需征得监考

人批准，由考试委员会指派专人陪伴；不能继续坚持考试，应停

止考试。

4.2考试违纪行为认定与惩罚

应考人在考试期间有下列行为之一，为违纪：

4.2.1将书籍、资料、各种通迅工具、非考试委员会指定

计算器和其他与考试无关物品带至考场座位。

4.2.2在试卷和答题卡上做其她与答题无关标记。

4.2.3考试开始30分钟后仍未在答题卡规定位置填写（填

涂）姓名、身份证件号及准考证号，经监考人警告后仍不填写（填

涂）。

4.2.4应考人故意扰乱考场秩序且不服从管理人员管理行

为。

4.2.5偷看、抄袭她人答案或其她资料；互相互换试卷、

答题卡、专用稿纸；由她人在考场外协助答题；协助她人答题，

传递关于考试内容信息，或让她人抄袭答案；由她人冒名代考或

代替她人参加考试。

凡有以上第一条所列行为人员，应当警告并责令当事人及时

改正

凡有以上第二、三条、四条所列行为人员，应禁止当事人继

续参加考试，并取消当事人该科目考试资格及成绩

凡有第五条所列行为人员，取消当事人当年所有考试科目考

试资格及成绩，并取消五年内参加考试资格。

5考试成果发布、告知及复查

5.1考试成果发布

考试成果分为合格与不合格。

6月18日后，原则委员会将在其官方网站上发布考试合格

人名单。

5.2考试成果告知

考试委员会在考试成果拟定后，于6月20日开始寄发应考

人考试成绩告知书。应考人收到考试成绩分为“通过”或“不通

过”。如在一种月内未收到成绩告知书，可致电查询。

5.3考试成果复查

应考人对考试成果有异议，须在7月31日前向考试委员会

提出书面申请（申请人到网站下载成绩复查申请表，并按规定填

写）。应考人申请复查时，须交纳复查工木费（每科人民币30

元，缴费方式与考试费用缴纳方式相似）。

申请人以传真或邮寄方式向考试委员会提交复查申请表、缴

费凭证复印件、准考证复印件、身份证复印件、考试成绩告知书

复印件，以便考试委员会组织复查（以邮戳日期为准）。

考试委员会收到申请人书面申请和复查费用后，即由电脑重

新阅卷。

应考人只有一次申请考试复查权利，如果复查成果表白申请

人实际考试成绩符合考试合格原则，原则委员会即予以改正，并

退还复查费用。

原则委员会在8月20日前寄发复查成果告知书。

5.4考试合格证书领取

单科成绩合格和全科成绩合格应考人，将分别获得原则委员

会颁发《金融理财师资格考试单科合格证书》、《金融理财师资

格考试全科合格证书》。

原则委员会于9月1日开始寄发《金融理财师资格考试单科

合格证书》、《金融理财师资格考试全科合格证书》。

获得《金融理财师资格考试全科合格证书》者，可根据《金

融理财师资格认证暂行办法》继续进行AFP资格申请。

附注：考试委员会联系方式

网址：.cn电子信箱：

地址：北京海淀区成府路43号办公楼A座605室邮编：100083

电话：+861062651642,62571076传真：+861062651643

附件1考试报名表（请在本栏目专项<<2005年上

半年AFP考

试报名表》下载）

附件2

金融理财师（AFP）资格考试题型、样题、及难易限度示意

一、概念题：

1.简朴：只考一种概念或理念，单选

下列属于个人/家庭财务报表中存量概念是（B）

A）收入

B）资产

C）储蓄

D）支出

解析：资产是存量概念

2,中档：考一种理财流程中几种有关概念或理念，单选

当客户既有储蓄局限性以满足其所有理财目的时，金融

理财师协助客户进行调节对的顺序应当是（B）?

A）提高投资报酬率假设T提高储蓄额T放弃优先顺序靠后

理财目的

B）提高储蓄额T放弃优先顺序靠后理财目的T提高投资报

酬率假设

C）提高储蓄额T提高投资报酬率假设T放弃优先顺序靠后

理财目的

D)提高投资报酬率假设T放弃优先顺序靠后理财目的T提

高储蓄额

解提高储蓄额完全取决于客户努力限度和实际状况，只有

析：客户储蓄额无法提高时才应当建议其放弃优先顺序靠后

理财目的。提高投资报酬率假设，普通只合用于本来对

投资报酬率预计过于保守状况。如果客户已经假设了合

理投资报酬率，进一步提高对报酬率假设就是不切实际。

3.较难：考四个概念或理念对的性，一种选取题相称于四个判

断题，单选。

在编制个人/家庭收支损益表与个人/家庭资产负债表时，

下列论述哪个对的？(A)

A)以成本计价净资产增长额等于当期储蓄额

B)股票投资获得资本利得应列为资产负债表中资产

0家庭全体银行存款余额即为家庭净资产

D)每期偿还银行贷款本息应视为当期支出

解A)当期储蓄额等于以成本计净资产增长额

析：B)股票投资获得资本利得应列为收支损益表中收入

C）家庭全体银行存款余额只是家庭净资产一部份，资产-

负债二净资产

D）每期偿还银行贷款本息，其中利息应视为当期支出（理

财支出），而偿还本金是个人/家庭负债减少。

4.最难：考一种单元或含盖不同单元中四个概念或理念对的性，

并且以复选方式出题

（A）当前，关于美国CFP原则委员会在其CFP资格认证制度

中对合格工作经验规定，下列哪些论述是对的？

I大学本科学位+金融理财有关全职工作三年以上（含三

年）

II大学本科学位如下+金融理财有关全职工作五年以上（含

五年）

III工作经验起始时间最早可追溯至资格考试合格前，最晚

可延续到资格考试合格后5年

IV1800小时兼职工作时间等于一年全职工作时间

A）LII

B）KIII

C）I、II、III

D）II、III、IV

解0合格工作经验最早只可追溯到资格考试合格前

析：D)按照美国CFP原则委员会规定，1600小时兼职工作时

间等于一年全职工作时间

二、计算题

1.简朴：只有一种计算环节，单选

(D)依照股票定价模型中钞票股利折现法，若每股钞票股利

为2元，股息成长率为10%,投资人规定投资报酬率为

15%,合理股价为多少？

A)13.3元

B)20元

C)40元

D)44元

解(2元1.1)/(0.15-0.1)=44元

析：

2.中档：两个计律环节

(C)王先生购房后向银行申请了30万房贷，假设房贷利率为

5%,请问王先生如果每两周缴1000元本利平均摊还额，

可比每月缴元本利平均摊还额提前几年还清所有房贷？

A)0.81年

B)1.35年

C)2.44年

D)3.

解300,000PV,-2,000PMT,5/12=0.4167l/Y,CPTN=235.9,

析：235.9/12=19.66

300,000PV,-1,000PMT,5/26=0.1923l/Y,CPTN=[447.7,

447.7/26=17.22

19.66-17.22=2.44

3.较难：三个以上计算环节，单选

(D)王先生购房后来准备居住五年再换一种新居，旧房购买

时办理了为期总额为30万房贷，房贷利率为5%,定期本

利摊还。五年后新居总价预计为100万，首付三成。请

问王先生旧房要卖多少钱，在扣除了旧房剩余房贷后，

才可以充当购买新居首付款？

A)45万

B)47万

C)49万

D)55万

解旧房年本利摊还额为300,000PV,51/Y,20N,CPTPMT=-24,073

析：5年后旧房剩余房贷为:-24,073PMT,51/Y,15N,CPTPV=249,867

新居应准备首付款二100万(1-70%)=30万

出售旧房应达到房价-剩余房贷25万二新屋应有自备款30万

出售旧房应达到房价=25万+30万二55万

4.最难：三个以上计算环节，并且以复选方式出题

(B)江先生40岁，年收入10万，刚以原有积蓄买下自用住宅，

总价40万。江先生想以定期定额投资方式来达到后积累

100万退休金目的，请问何种投资报酬率与储蓄率组合可

达到江先生目的？

I投资报酬率2%,储蓄率41.1%

II投资报酬率5%,储蓄率32.3%

II投资报酬率9%,储蓄率19.5%

IV投资报酬率12%,储蓄率12.8%

A)LIII

B)LILIII

C)ILIV

D)III、IV

解L100FV,20N,2I/Y,CPTPMT=-4.116,4.116/10=41.1%o

析：投资报酬率2%,储蓄率41.1%,刚好可达到目的。

II、100FV,20N,5I/Y,CPTPMT=-3.024,3.024/10=30.24%,

投资报酬率5%,储蓄率30.24%即可达到目的，现储蓄率

为32.3%>30.24%,显然也可以达到目的。

IIIJ00FV,20N,9l/Y,CPTPMT=-1.955,1.955/10=19.55%,

投资报酬率9%,储蓄率19.5%,刚好可以达到目的。

IVJ00FV,20N,12l/Y,CPTPMT=-1.388,1.388/10=13.88%,

投资报酬率9%,储蓄率13.88%,可达到目的，现储蓄率

=12.8%<13.88%,因而无法达到目的。

附件3考试大纲

注：考试大纲中标注***代表考生需要重点掌握知识点，标

注**代表考生需要掌握知识点，标注*代表考生需要理解知

识点，标注X代表不考内容。

《金融理财基本》考试大纲

1.金融理财基本

1.1金融理财概念

1.1.A金融理财意义***

1.1.B金融理财目**

1.1.C金融理财利益**

1.2金融理财环境

1.2.A金融理财运作环境**

1.2.B金融理财条件环境**

2.CFP资格与职业道德

2.1CFP资格认证制度发展

2.1.A金融理财来源与发展**

2.1.B国际CFP组织发展**

2.1.C中华人民共和国金融理财师(AFP)和国际金融理财师

(CFP)资格认证制度——《金融理财师考试认证办法》***

2.2CFP资格认证制度简要简介

2.2.A教诲***

2.2.B考试***

2.2.C从业经验***

2.2.D职业道德

2.2.D.1CFP职业道德(CodeofEthicsandProfessional

Responsibi/ity)**

2.2.D.2CFP职业操作准则(PracticalStandard**

2.2.D.3CFP纪律惩罚规范(DisciplinaryRulesand

Procedures)**

3.货币时间价值与利息理论基本

3.1货币时间价值

3.1.A复利终值***

3.1.B复利现值***

3.1.C年金终值***

3.1.D年金现值***

3.2利息计算

3.2.A单利与复利**

3.2.B到期利率与折现利率**

3.2.C票面利率与实际利率**

3.3货币时间价值运用

3.3.A理财目的方程式***

3.3.B投资价值方程式***

3.3.C目的基准点法***

3.3.D目的现值法***

3.3.E目的顺序法***

3.4EXCEL财务函数运用练习*

4.个人/家庭会计

4.1家庭会计基本观念

4.1.A流量与存量**

4.1.B收付实现制与权责发生制**

4.1.C资产与负债价值计量**

4.1.D借方与贷方**

4.2编制家庭财务报表

4.2.A编制家庭资产负债表***

4.2.B编制家庭收支损益表***

4.2.C储蓄与净资产差别勾稽***

4.2.D编制家庭钞票流量预测表***

5.个人/家庭财务分析

5.1记账与预算差别分析

5.1.A有效记帐方式**

5.1.B如何编制家庭收支预算**

5.1.C如何分析差别并拟定改进方略**

5.2个人/家庭财务比率分析

5.2.A资产构造与负债构造**

5.2.B收入构造与支出构造**

5.2.C致富公式运用**

5.3家庭财务诊断

5.3.A情景模仿分析**

5.3.B敏感度分析**

6.财务计算器操作（其他单元会使用财务计算器来计算,

需纯熟操作，但不考如何设定与操作计算器）

6.1财务计算器设定

6.1.A基本设定：小数位数与暂存器组*

6.1.BTVM设定：期初与期末年金设定等*

6.2货币时间价值计算

6.2.A计算终值FV*

6.2.B计算现值PV*

6.2.C计算年金PMT*

6.2.D计算达到期限N(PERIOD)*

6.2.E计算报酬率|/Y(RATE)*

6.3钞票流量计算

6.3.AIRR计算*

6.3.BNPV计算*

6.4记录运用计算

6.4.A平均值与原则差计算*

6.4.B回归系数计算*

7.居住规划

7.1租房与购房决策考虑

7.1.A年成本法评估***

7.1.B净现值法评估***

7.1.C综合评估表*

7.2购房规划与换房规划

7.2.A青年购房规划***

7.2.B中年换房规划***

7.2.C晚年换房规划**

7.3自住型房屋贷款规划

7.3.A房贷需求分析***

7.3.B各类型房贷产品特色**

7.3.C房贷清偿筹划**

8.教诲投资与信贷运用规划

8.1.双薪家庭抉择与家庭筹划

8.1.A双薪与单薪家庭抉择**

8.1.B有选取状况下家庭筹划考虑因素**

8.2子女教诲金规划

8.2.A子女教诲金规划重要性**

8.1.B子女教诲金规划环节***

8.1.C各阶段子女教诲金需求**

8.1.D子女教诲金规划案例*

8.3信贷运用规划

8.3.A紧急预备金规划***

8.3.B信用卡运用**

8.3.C个人信贷管理**

8.3D信贷规划案例*

9.退休规划

9.1退休金规划重要性

9.1.A人口记录所显示信息*

9.1.B社会保险适足度**

9.1.C退休规划常出错误**

9.2退休需求分析

9.2.A退休生活设计***

9.2.B退休第一年费用需求分析***

9.2.C退休期间费用总需求分析***

9.3退休工具运用

9.3.A退休前理财工具运用**

9.3.B退休后理财工具运用**

10.投资规划

10.1投资基本计算

10.1.A投资报酬率计算**

10.1.B投资工具风险衡量**

10.1.C客户投资风险承受度度量**

10.2当代投资组合理论

10.2.A有效前沿概念***

10.2.B资本资产定价(CAPM)模型***

10.2.C套利定价(APT)模型**

10.3投资规划办法

10.3.A风险属性评分法***

10.3.B理财目的时限配备法***

10.3.C内部报酬率法***

10.4投资组合调节方略

10.4.A固定投资组合方略***

10.4.B投资组合保险方略***

10.4.C定期定额投资方略***

11.投资工具与经济指标

11.1投资工具

11.1.A短期投资工具**

11.1.B债券***

11.1.C股票***

11.1.D共同基金***

11.1.E衍生产品**

11.1.F房地产***

11.2宏观经济与经济指标

11.2.A宏观经济基本概念与重要指标**

11.2.B利率与汇率走势判断根据**

11.2.C货币政策与财政政策**

11.2.D经济指标对投资市场影响**

12.保险规划

12.1风险管理与保险原理

12.1.A风险管理方式***

12.1.B保险原理***

12.2人身保险概论

12.2.A寿险***

12.2.B健康险**

12.2.C意外伤害险**

12.2.D残疾收入险**

12.2-E年金险**

12.3财产保险概论

12.3.A财产保险**

12.3.B项任保险**

12.4投资型保险概论

12.4.A变额寿险**

12.4.B变额年金**

12.4.C万能变额寿险**

12.5保险需求分析

12.5.A保额需求规划***

12.5.B保费预算与保单规划***

13.个人税务与遗产规划

13.1个人税务规划

13.1.A个人所得税规定***

13.1.B个人所得税节税要领**

13.2遗产筹划

13.3遗产税草案重要规定*

13.4遗产规划原则**

13.5信托运用

13.5.A信托架构***

13.5.B各项信托简介*

13.5.C信托运用案例*

14.理财规划流程

14.1建立客户与金融理财师关系

14.1.A开发新客户**

14.1.B提供旧客户全方位理财服务**

14.2收集客户信息，设定理财目的与盼望

14.2.A家庭生命周期与生涯规划***

14.2.B理财目的设定方式与理财价值观***

14.2.C客户行为特性-行为金融学发现*

14.3评估分析客户普通财务状况及特殊需求

14.3.A事业：初次就业、转业、失业、创业**

14.3.B家庭：单身、新婚、离婚、关偶、单亲家庭**

14.3.C居住：搬家、移民**

14.3.D其他：获得遗产、中彩票等**

14.4拟定理财规划报告书，与客户做征询面谈

14.4.A理财规划报告书应有内容***

14.4.B征询技巧与顾问式营销*

14.5协助客户执行理财规划书中方案**

14.6监控理财规划进度，定期检讨修正**

15.理财规划案例示范

15.1需求面谈示范

15.1.A客户风险属性与资产配备***

15.1.B制作客户生涯规划表***

15.2选取分析工具

15.2.A生涯模仿表制作与内部报酬率计算***

15.2.B评估客户当前目的可行性：调节前**

15.2.C提出代替性方案：调节后**

15.2.D敏感度分析**

15.3与客户沟通达到共识

15.3.A征询面谈示范*

15.3.B产品推介阐明示范*

15.3.C达到共识、订定执行进度并定期追踪**

《投资规划》考试大纲

1.投资环境

1.1.投资工具概览

1.1.1.固定收益类：银行存款***、政府债券和机构债券

***、金融债券*、公司债券***、可转换债券**、可

赎回债券**

1.1.2.股权投资类：普通股***、优先股**、美国存托凭

证*

1.1.3.基金类：单位投资信托**、开放式基金***、封闭

式基金***、指数基金**、在交易所交易基金(ETF和

LOF)*

1.1.4.衍生工具类：远期和期货***、期权***、互换

(swaps)**、认股权证**

1.1.5.实物及其他投资类：房地产和房地产投资信托

(REIT)*、个人实业投资*、黄金**、外汇***、基于

保险业务投资X、私募基金与风险投资X、资产证券

化产品X

1.2.证券市场构造与证券交易

1.2.1.一级市场和二级市场**

1.2.2.交易所交易和场外交易**

1.2.3.买空卖空**,交易成本**，清算*

1.3.监管，法规和道德约束***

1.4.投资信息和信息渠道*

2.投资理论

2.1.投资收益与风险

2.1.1.收益衡量：历史收益率***、持有期收益率***、预

期收益率***

2.1.2.风险衡量：方差***、原则差***、变异系数***

2.1.3.必要收益率和真实无风险收益率***

2.1.4.影响名义无风险收益率因素***

2.1.5.风险溢价***

2.1.6.投资风险种类：通货膨胀风险**、利率风险**、市

场风险**、经营风险*、流动性风险**、政策风险*、

汇率风险**

2.2.资产组合原理

2.2.1.风险厌恶与效用函数***

2.2.2.风险态度测定和风险代价**

2.2.3.盼望收益率、方差、协方差及有关系数***

2.2.4.资产组合收益和风险测定***

2.2.5.有效集定理***

2.2.6.投资组合和分散化***

2.2.7.最小方差投资组合***

2.2.8.市场模型***

2.2.9.风险资产与无风险资产配备收益与风险***

2.3.资本资产定价模型(CAPM)

2.3.1.资本资产定价模型基本假设**

2.3.2.市场组合和分离定理***

2.3.3.市场风险和贝塔(beta)系数***

2.3.4.资我市场线和证券特性线x**

2.4.套利定价理论(APT)

2.4.1.套利机会与套利定价**

2.4.2.单因素***和多因素APT模型**

2.4.3.APT和CAPM模型比较**

2.4.4.套利定价理论在投资组合方略中应用**

2.5.资产组合业绩评价

2.5.1.资产组合收益率衡量***

2.5.2.夏普(Sharpe)比率***

2.5.3.特雷诺(Treynor)比率***

2.5.4.詹森(Jensen)比率***

2.5.5.投资业绩分解：选股能力和择时能力***

2.6.市场有效性

2.6.1.随机漫步与有效市场假定***

2.6.2.有效市场假定对投资方略含义***

2.6.3.市场有效性检查和启示*

2.6.4.中华人民共和国股票市场有效性问题实证检查*

2.6.5.有效市场假定对投资方略影响**

3.固定收益证券分析

3.1债券价格与收益

3.1.1债券特点与种类***

3.1.2债券收益率和定价***

3.1.3违约风险和债券价格***

3.2利率期限构造

3.2.1拟定期限构造***

3.2.2利率不拟定性与远期利率***

3.2.3利率期限构造理论：流动性偏好理论***、预期理

论***和市场分割理论**

3.2.4国内利率环境以及利率期限构造特点*

3.3债券组合管理

3.3.1利率风险**与久期***

3.3.2悲观债券管理**

3.3.3积极债券管理*

3.3.4国内债券组合管理案例*

4,普通股投资分析

4.1股票发行和资我市场

4.1.1股票特性和类型***

4.1.2股份变动与红利发放***

4.1.3股票市场价格指数**

4.1.4中华人民共和国股票市场发展过程、现状及特

点*

4.2股票定价

4.2.1红利贴现模型***

4.2.2比率分析办法：市盈率**市净率***、价格与

销售收入比率**、价格与每股钞票流比率***

4.3股票分析和选取

4.3.1宏观分析和行业分析**

4.3.2基本面分析和财务报表分析***

4.3.3技术分析*

4.3.4指数化投资**

4.3.5有效市场理论下被动投资理念**

5.基金和衍生金融产品

5.1基金与信托

5.1.1基金概念、分类、特性和风险***

5.1.2基金业绩评价老式办法和当代办法***

5.1.3国内基金费用和税收**

5.1.4购买基金和赎回基金基本程序**

5.1.5基金投资方略和管理**

5.1.6国内基金发展历史和现状*

5.1.7信托产品概念**

5.1.8信托产品与其她投资区别**

5.2远期和期货

5.2.1远期与期货合约概述***

5.2.2期货市场交易机制***

5.2.3期货市场交易方略**

5.2.4期货价格决定***

5.2.5金融期货应用**

5.2.6国内期货市场现状以及发展趋势*

5.3期权

5.3.1期权分类和到期时价值***

5.3.2期权交易方略**

5.3.3期权定价***（Black-Scholes期权定价模型*）

5.3.4国内期权和类似期权投资工具**

5.4金融工程

5.4.1金融风险分析框架X

5.4.2金融工程方略X

5.4.3金融工程实例X

5.4.4金融工程发展趋势X

6其他投资产品

6.1房地产

6.1.1房地产投资优缺陷，交易成本***

6.1.2房地产投资估价：销售比较法、成本法和贴现现值

法***

6.1.3租金和利率变化对房地产价格影响***

6.1.4投资分析和投资方略**

6.2实业投资*

6.3黄金投资林

6.4外汇投资

6.4.1外汇汇率和基准汇率***

6.4.2即期汇率和远期汇率***

6.4.3外汇交易市场特点**

6.4.4外汇交易形式**

6.4.5汇率决定理论*

6.4.6国内个人外汇投资**

7个人资产组合管理

7.1投资者分析：个人生理和财务生命周期，家庭生命周期

**

7.2财务、税收、时间期限**

7.3投资态度和其他因素**

7.4可投资资源与投资目的**

7.5个人或家庭资产配备**

7.6资产配备方略和投资工具选取**

7.7个人或家庭投资规划案例分析**

《个人风险管理与保险规划》考试大纲

1.风险与风险管理

1.1风险定义、形式**

1.2风险因素、风险事故与损失***

1.3可保风险***

1.4风险主观反映及风险态度**

1.5风险管理目的与基本过程***

1.6风险因素分析与对策***

2.个人与家庭风险管理

2.1风险对家庭功能、价值与目的实现影响***

2.2个人与家庭重要风险***

2.3个人与家庭风险管理***

2.4个人与家庭风险管理工具与办法**

2.5金融理财师在风险对策方面作用***

3.保险基本原理

3.1保险概念、职能与作用***

3.2保险基本原则***

3.3保险分类**

3.4保险市场监管概要*

3.5《保险法》（）对保险经营、代理人行为规定***

4.保险合同概要

4.1保险合同法律特性**

4.2保险合同要素***

4.3保险合同双方基本权利义务***

4.4保险合同当事人**♦

4.5保险合同形式***

4.6保险合同基本条款***

4.7保险合同生效、变更、解除、失效、终结***

4.8《保险法》。关于保险合同关于规定***

5.人寿保险概要与老式人寿险种

5.1人寿保险概述与需求分析***

5.2老式人寿保险***

5.2.A定期寿险***

5.2.B终身寿险***

5.2.C两全寿险***

5.3新型人寿保险♦**

5.3.A新型寿险特性、分类与背景***

5.3.B分红寿险***

5.3.C变额寿险（投资连接保险）***

5.3.D万能寿险***

5.3.E变额万能寿险***

6.人寿保险重要条款分析

6.1合同构成***

6.2重要条款***

6.2.A如实告知***

6.2.B踌躇期***

6.2.C宽限期***

6.2.D失效与复效***

6.2.E不可抗辩条款***

6.2.F责任免除***

6.2.G错误解决***

6.2.H不可丧失价值***

6.2.I保单贷款***

6.2.J利益领取（红利\帐户价值）***

6.3附加险***

6.4其她重要条款***

7.个人年金

7.1个人年金概述与需求分析***

7.2个人年金产品种类***

7.3个人年金对理财特殊作用与应用***

8.个人健康保险..

8.1健康保险概述与需求分析*♦*

8.2医疗费用保险***

8.3疾病给付保险***

8.4残疾收入保险***

8.5个人健康保险常用条款***

9.财产与意外保险

9.1财产与意外保险概述与需求***

9.2财产保险科*

9.3责任保险***

9.4人身意外保险***

9.5家庭应用险种简介***

10保险规划应用分析

10.1重要险种特性与实用性**♦

10.2避税与税负调节功能***

10.3保险保障需求分析***

10.3.A基本风险状况***

10.3.B重要目的***

10.3.C数据枚集***

10.3.D对策提出与限制***

10.3.E运用与调节***

《个人税务与遗产规划》考试大纲

1.所得税基本

1.1税收种类

1.1.A税收种类*

1.1.B商品税和所得税与财产税差别**

1.2税制要素

1.2.A纳税人与负税人关系**

1.2.B影响税基重要因素**

1.2.C理解比例税率和累进税率差别**

1.2.D其她税制要素*

1.3所得税制分类

1.3.A分类所得税制含义**

1.3.B综合所得税制含义**

1.3.C混合所得税制含义**

2.所得税制度

2.1所得税课税范畴

2.1.A居民税收管辖权和地区税收管辖权区别**

2.1.B居民身份认定**

2.1.C所得来源地认定**

2.2所得税税基

2.2.A应税所得拟定**

2.2.B扣除和宽免内容**

2.3所得税税率

2.3.A平均税率与边际税率区别**

2.3.B加成、加倍征收含义**

2.3.C速算扣除数**

2.4所得税课征办法

2.4.A源泉课征法*

2.4.B申报纳税法*

2.5中华人民共和国个人所得税制度

2.5.A中华人民共和国个人所得税课税模式*

2.5.B中华人民共和国个人所得税纳税人***

2.5.C中华人民共和国个人所得税应税所得***

2.5.D中华人民共和国个人所得税制关于扣除与宽免规

定***

2.5.E中华人民共和国个人所得税制关于税率规定***

2.5.F中华人民共和国个人所得税制关于避免双重征税

规定***

2.5.G中华人民共和国个人所得税制对利息股息和资本

收益解决