收款与账户管理制度

收款与账户管理制度一、收款管理1.1收款方式1.1.1公司接受的收款方式包含但不限于：现金、银行转账、电子支出和支票。1.1.2出于财务管理和风险掌控的考虑，介绍使用电子支出和银行转账作为收款方式。1.2收款账户设置1.2.1公司财务部门负责设置和管理全部收款账户。1.2.2公司应依据业务需要，合理设置后续分类的收款账户，确保收款操作的准确性和便利性。1.3收据开具与管理1.3.1每笔收款均应开具收据，认真记录收款金额、日期、客户信息等相关内容。1.3.2收款人应妥当保管全部收据，并依照公司订立的管理流程进行归档。1.3.3财务部门负责定期审查和核对收据的完整性和准确性。1.4收款录入与核对1.4.1全部收款应及时录入公司财务系统。1.4.2收款人应认真核对并确认收款金额、收款方式和收款账户等信息的准确性。1.4.3财务部门负责对收款信息进行核对和审计，确保财务数据的准确性和完整性。二、账户管理2.1银行账户管理2.1.1公司财务部门负责开立和管理全部与公司业务相关的银行账户。2.1.2开立银行账户时，应供应真实、准确的企业信息，并依照相关法律法规的要求办理相关手续。2.1.3每个银行账户应指定专人负责，确保账户资金的安全性和管理的专业性。2.1.4账户资金余额应定期进行核对和调整，确保账户余额的准确性。2.2账户授权管理2.2.1公司财务部门应设立账户授权管理制度，确保资金安全和权限管理。2.2.2全部账户操作（转账、支出等）均需经过授权人员的审批和签字确认。2.2.3授权人员应确保对账户操作的准确性和合规性，任何违规行为将被严厉处理。2.3账户资金监控2.3.1财务部门应定期对账户资金进行监控，确保账户资金的安全性和正常运作。2.3.2如发现账户异常情况，应及时采取措施进行处理，并向相关部门和管理人员进行报告。2.3.3财务部门对账户资金的使用和流向进行严格的管理和监督，确保资金使用的合理性和透亮度。2.4应收账款管理2.4.1财务部门负责管理和催收公司的应收账款，确保及时回笼资金。2.4.2对于拖欠还款的客户，财务部门应自动与其联系并采取适当措施催收。2.4.3财务部门应及时更新应收账款的账龄分析和风险评估，确保风险可控。三、违规处理3.1收款违规处理3.1.1如发现收款操作存在违规行为，财务部门应立刻采取相应措施并进行内部调查。3.1.2对于涉及违法行为的收款，应及时报告相关部门和主管领导，搭配相关部门的调查工作。3.2账户管理违规处理3.2.1如发现账户管理存在违规行为，财务部门应立刻采取相应措施并进行内部调查。3.2.2对于涉及违法行为的账户管理，应及时报告相关部门和主管领导，搭配相关部门的调查工作。3.2.3对于账户管理违规行为严重的员工，公司将依据情节轻重，采取相应的纪律处分措施。四、附则4.1本制度自发布之日起生效，并提示全体员工严格遵守相关规定。4.2公司财务部门应订立相应的操作流程和文件管理规范，确保本制度的执行和监督。4.3对于本制度中未尽事宜，公司财务部门有权依据实际情况进行解释和增补。4.4本制度的解释权归公