公司现金管理制度样本（3篇）

公司现金管理制度样本1.目标与适用范围本规定旨在确保公司现金管理活动的效率、规范性和透明度，为所有参与现金管理的员工提供明确的指导。此规定适用于公司所有部门及员工。2.定义(1)现金：包括公司持有的所有货币、纸币及银行存款。(2)现金管理：指公司对现金流入、流出及储存的管理活动。(3)现金管理政策：为规范现金流动，公司制定的一系列规章制度。3.现金流入管理(1)销售收入销售部门需及时向财务部门报告销售详情，包括销售金额和客户信息。财务部门负责记录销售收款，并核对销售额与收款是否相符。(2)其他收入其他部门收到的现金或支票应立即转交财务部门，由财务部门进行记录和妥善保管。财务部门需将其他收入及时入账，并进行核对和审计。4.现金流出管理(1)采购支出采购部门须及时向财务部门报告采购详情，包括采购金额和供应商信息。财务部门负责核对采购金额与付款金额，确保一致，并及时支付供应商。(2)招待费用员工发生招待费用时，需填写招待费用申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核招待费用的合理性，并及时办理报销。(3)其他支出各部门的其他支出需填写支出申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核支出的合理性，并及时办理报销。5.现金存储与保管(1)现金库房公司设立专用现金库房，指定专人负责现金的存储和保管。现金库房需配备安全设施，如保险柜、监控系统等。(2)现金交接离职员工需向财务部门交接相关现金，并填写交接记录。其他员工之间的现金交接也需填写交接记录，并由主管核实和签字确认。6.现金盘点与审核(1)定期盘点财务部门应定期对现金库进行盘点，以确保现金的安全和准确性。盘点结果应上报公司管理层，并进行记录和存档。(2)审计与检查公司应定期进行内部和外部的现金管理审计和检查，评估现金管理政策的执行效果。发现问题或异常情况时，应及时采取纠正措施，并报告给相关部门和管理层。7.违规处理(1)对违反现金管理政策的员工，公司将依据纪律处分规定进行处理，包括警告、记过、降职、解雇等。(2)对涉及财务犯罪的行为，公司将依法报案并追究法律责任。8.附则(1)本政策的解释权归公司管理层所有，可根据实际情况进行修改和补充。(2)本政策自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行。公司现金管理制度样本（二）第一章总则1.1目标本现金管理制度旨在确保公司现金的安全有效管理，提升资金运用效率，以及规范现金收支流程，以保证公司的财务活动遵循既定规定。1.2适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及现金管理的事务必须遵照本制度执行。1.3定义1.3.1现金：指公司持有的货币形式资金，包括现金、存款等形式。1.3.2现金管理职责：指公司内部相关岗位人员负责的现金收付、清点、记录等职责。1.3.3现金管理制度：为规范现金管理而设立的公司内部规定。第二章现金管理职责与规定2.1现金管理职责2.1.1财务部门负责全面统筹现金管理工作，包括资金监控、预测等。2.1.2各部门负责人负责本部门的现金具体操作，如收付、清点、记录，并确保现金的安全存放。2.1.3全体员工需遵守现金管理制度，对现金的保管和使用负有责任。2.2现金管理规定2.2.1现金保管2.2.1.1公司现金应存放在指定保险柜，仅授权人员可接触并进行记录。2.2.1.2现金保管人员需定期核对现金，并与财务部门确认金额，以确保账实相符。2.2.2现金收付2.2.2.1收款时应立即清点并记录相关凭证，包括金额、日期和来源等信息。2.2.2.2付款时需经过核实，记录凭证包括金额、日期和用途等信息，确保准确性。2.2.2.3所有收付操作需由授权人员执行，以防止错误。2.2.3现金记录2.2.3.1公司应建立现金收支账簿，实时更新记录，由财务部门进行复核。2.2.3.2通过现金流量表、现金预测表等，监控公司的现金流动情况。第三章现金操作流程3.1现金收款流程3.1.1收款人员在收到现金后立即清点，核对金额与凭证一致性。3.1.2提供收据给付款方，并记录收据编号及相关信息。3.1.3将收款信息传递给财务部门，进行记录和复核。3.2现金付款流程3.2.1付款人员需核实付款凭证的准确性和真实性。3.2.2向收款方提供付款凭证，记录凭证编号及相关信息。3.2.3将付款信息传递给财务部门，进行记录和复核。第四章现金监控与审计4.1现金监控4.1.1财务部门定期对各部门现金进行抽查，确保操作合规。4.1.2部门负责人配合财务部门的监控工作，及时纠正发现的问题。4.2审计4.2.1公司定期进行内部审计，以评估现金管理的合规性和有效性。4.2.2内部审计人员依据相关规定进行审计，并提出改进建议。第五章管理奖惩5.1处罚5.1.1对违反现金管理制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职等处罚。5.2奖励5.2.1对在现金管理中表现优秀的员工，公司将给予嘉奖、奖金、晋升等激励。第六章其他条款6.1本制度的解释权归公司所有，公司有权根据需要对本制度进行修订和补充。6.2本制度自发布之日起生效，所有部门和员工必须严格遵守。6.3对于本制度未涵盖的事项，应参照公司其他相关制度和规定处理。附录：1.现金收款凭证模板2.现金付款凭证模板3.现金账簿格式样本4.现金流量表格式样本5.现金预测表格式样本以上为公司现金管理制度，旨在确保公司现金安全和资金使用效率，同时规范现金收支流程，确保财务活动合规进行。公司现金管理制度样本（三）1.现金管理框架本公司的现金管理制度旨在规范现金管理流程，提升资金运用效率，确保资金安全，以支持公司稳定运营和持续发展。该制度适用于公司内部所有涉及现金管理的活动，要求严格执行，确保实施无误。2.现金管理职责2.1董事会负责制定现金管理策略，并监督其执行情况。2.2财务部门负责具体执行现金管理策略，确保现金账户的安全与准确。2.3各部门经理需确保本部门现金管理的合规性，并对现金资金的使用负直接责任。3.现金收支流程3.1现金收入：3.1.1收款人员需确认现金金额准确，并立即在财务系统中记录收款信息。3.1.2收款时需出具正式收据，并记录收据编号，以便后续查询。3.2现金支出：3.2.1付款人员应在授权范围内进行现金支付，确保金额无误。3.2.2支付时需填写付款申请，由相关负责人签字确认。3.2.3现金支付应直接从指定保管处提取，并详细记录支付明细，以确保资金使用准确。4.现金保管措施4.1公司需设立专用现金保管区域，并指定专人负责现金保管与管理工作。4.2现金保管区应配备保险柜或安全箱，以存放现金和有价证券，并定期进行盘点。4.3只有获得授权的人员方可进入现金保管区，进出需登记并由相关人员签字确认。5.现金日记账管理5.1公司需设立现金日记账，按照财务规定记录所有现金交易，确保及时记录和核对。5.2日记账应区分收入和支出，每日记录并进行审核，以保证数据的准确性和完整性。6.现金核算与报告6.1公司应遵循会计准则和财务规定，对现金进行准确核算和报表编制。6.2核算内容应涵盖现金收入、支出及余额等，确保资金记录的准确性和报表的真实性。6.3财务部门需定期编制现金流量表和收支表，并及时提交给相关部门和上级管理层。7.现金管理监督机制7.1公司需建立内部监督机制，包括内部审计和经济责任制，以监督现金管理执行情况。7.2公司应定期进行现金管理的审查和评估，发现问题及时纠正，并提出改进建议。7.3公司需定期报告现金管理状况，接受上级管理层和相关部门