建设项目事前绩效评估报告

2022年大竹县应急广播系统建设项目事前绩效评估报告大竹县财政局：按照《大竹县财政局关于印发2022年预算绩效管理工作要点的通知》（竹财绩〔2022〕5号）、《大竹县财政局关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（竹财绩〔2022〕7号）的相关要求。我们接受委托，对2022年预算拟安排大竹县应急广播系统建设项目开展预算事前绩效评估，现将有关情况报告如下：一、评估对象（一）项目名称2022年大竹县应急广播系统建设项目（二）预算单位大竹县文化体育和旅游局（三）项目属性新增项目（四）绩效目标1.项目绩效总目标按照国家推进应急广播体系建设的总体要求，充分利用广播电视基础设施和多种传播方式，建立健全大竹县的应急广播播发体系、运行管理体系、保障体系，实现应急信息及时汇聚、快速制作发布、信号精准覆盖、终端实时响应以及效果监测评估等功能，推进应急广播体系建设，适应媒体融合发展方向，创新应急广播形式和手段，提高应对各类突发事件的应急信息采集能力、发布能力、调度指挥能力，形成省、市、县、乡镇、村多级联动、调度灵活、分级负责、手段多样、覆盖城乡、快速准确、安全可靠、保障有力的全时段、全天候、全方位的智慧应急广播体系。2.项目年度绩效目标完成1个县级应急广播平台建设、31个乡镇应急广播前端建设、218个村级应急广播前端建设和2370个应急广播终端建设。3.绩效指标项目单位根据项目实施计划和总目标，对项目预期产出和效益进行细化，并编制了绩效指标表，具体如下：表1-12022年大竹县应急广播系统建设项目绩效目标表一级指标二级指标三级指标年度指标值产出指标

数量指标

县级应急广播平台建设数量（个）1镇级应急广播前端建设数量（个）31村级应急广播前端建设数量（个）218应急广播终端建设数量（个）2370培训人数、次数30质量指标

县级应急广播平台验收合格率（％）100%镇级应急广播前端验收合格率（％）100%村级应急广播前端验收合格率（％）100%应急广播终端验收合格率（％）100%时效指标

县级应急广播平台建设任务进度完成率（％）100%镇级应急广播前端建设任务进度完成率（％）100%村级应急广播前端建设任务进度完成率（％）100%应急广播终端建设任务进度完成率（％）100%效益指标

社会效益指标应急广播综合人口覆盖率（%)≧90%基层应急广播服务能力明显提高可持续影响指标

县级应急广播平台完好率≧95%镇级应急广播前端完好率≧95%村级应急广播前端完好率≧95%应急广播终端完好率≧95%运维主体是否确定是满意度指标服务对象满意度

群众对应急广播基本公共服务满意度≧95%基层对应急广播基本公共服务满意度≧95%（五）申请预算总额项目单位2022年拟申请预算资金1100万元，其中已申请到中央资金450万，申请县级财政资金650万元。预算明细详见下表：表1-22022年大竹县应急广播系统建设项目申请预算估算明细单位：万元序号项目费用名称资金来源说明概算价值（万元）一、工程建设费用1066.291县级应急广播平台中央补助资金144.2961.1调度控制系统中央补助资金82.41.2信息安全系统中央补助资金351.3基础配套中央补助资金26.8962传输覆盖网中央补助资金19.63横向部门前端中央补助资金17.624应急广播终端中央补助资金及县财政资金884.7744.1乡镇应急广播中央补助资金20.9484.2村级应急广播中央补助资金159.5764.3村组应急广播97.96万元使用中央补助资金，617.39万元使用县财政资金。704.25二、工程建设其他费用33.711等保测评服务县财政资金62第三方检测费县财政资金103工程监理费县财政资金84咨询设计费县财政资金75系统集成县财政资金2.71三、工程总投资1100（六）政策背景或项目概况按照中央、省、市、县广播电视行业“十四五”发展规划、《国家广播电视总局办公厅、财政部办公厅关于实施老少边欠发达地区县级应急广播体系建设有关事项的通知》和《四川省广播电视局关于2022年度中央支持四川欠发达地区县级应急广播系统建设有关事项的通知》文件安排部署，2022年大竹县将启动应急广播建设项目，建设技术标准采用国标建设，最大化利旧现有应急广播设备，升级改造1个县级应急广播平台、31个乡镇应急广播村村响、324个村级应急广播村村响和3700个村组应急广播村村响，实现全县应急广播全覆盖，达到省、市、县、乡镇、村五级联动。项目总预算1720余万元，共分二期建设，其中2022年项目一期建设资金预算1100万元，已申请到中央资金450万元，现申请县级财政资金配套650万元。二、评估方式和方法（一）评估程序事前绩效评估程序包括评估准备、评估实施、评估分析及报告撰写三个阶段。1.评估准备阶段（1）成立绩效评估工作组成都信息工程大学根据大竹县财政局要求，确定项目负责人并组成评估工作组。评估人员通过资料收集，对该项目做初步了解，为现场工作阶段提供依据。（2）编制评估工作方案评估工作组结合项目实际情况及大竹县预算事前绩效评估指标体系，拟定资料清单，编制评估工作方案。（3）收集项目相关资料评估工作组通过收集相关资料，了解项目背景，掌握项目特点，分析评估对象的重点和难点，确定评估思路及评估方法并根据具体情况对评估工作组织及分工做出合理安排。2.评估实施阶段2022年11月，成都信息工程大学组织评估组与大竹县文化体育和旅游局进行事前评估沟通。评估组介绍了事前绩效评估的工作流程，听取了相关领导及业务负责人对项目背景及基本情况的介绍，沟通衔接相关评估资料。评估组对项目基本情况进行了基本了解，并收取了相关资料。尔后，成都信息工程大学组织评估组在大竹县财政局、大竹县文化体育和旅游局相关工作人员的带领下，到项目拟实施的部分点位开展实地调查。评估组详细了解了大竹县应急广播体系建设现状。评估工作组对评估过程中发现的问题，遵循重要性原则，询问相关负责人、核查资料并做好相关记录。3.评估分析及报告撰写阶段评估工作组按照事前评估原则，根据评估项目基本情况，通过整理汇总相关数据资料，拟定评估思路及评估方法，对项目进行定量和定性评估，形成评估结论，撰写事前评估报告初稿。经内部审核、修正完善，形成事前绩效评估报告征求意见稿。就项目评估情况及事前绩效评估报告征求意见稿有关内容与委托方进行必要沟通，并根据委托方提出的反馈意见进行修改、完善，最终形成正式报告。（二）评估思路评估工作组，围绕大竹县财政项目事前绩效评估指标体系，针对2022年大竹县应急广播系统建设项目事前绩效评估，主要分为两个环节。首先进行项目立项的必要性评估，待必要性评估通过后，再进行项目实施的实质性评估。项目立项的必要性评估，包括政策相关性评估、职能相关性评估、需求相关性评估、财政投入相关性评估4项。主要评估项目立项依据是否充分，项目内容与国家、省、市、大竹县、相关行业宏观政策是否相关；项目与主管部门职能和规划当年重点工作是否相关，项目是否具有现实需求，需求是否迫切；项目是否有可替代性，是否有确定的服务对象或受益对象；项目是否具有公共性，是否属于公共财政支持范围。项目组织机构是否健全，职责分工是否明确，组织管理机构是否能够可持续运转，与项目有关的基础设施条件是否能够得到有效保障；项目是否具有现实需求，是否有确定的服务对象和受益对象。项目实施的实质性评估，主要包括投入经济性评估、绩效目标合理性评估、预算方案有效性评估、筹资合规性评估四个大项和十个小项。一是投入经济性评估，主要评估项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配；项目投入成本是否合理，成本测算依据是否充分；项目其他渠道是否有充分投入；项目是否采取相关成本控制措施，成本控制措施是否有效。二是绩效目标合理性，主要评估项目绩效目标设定是否明确；项目与部门长期规划目标、年度工作目标是否一致；项目受益群体定位是否准确；项目绩效目标和指标设置是否与项目高度相关；项目绩效目标与项目预计解决的问题是否匹配；项目绩效目标与现实需求是否匹配；项目绩效目标是否具有一定的前瞻性和挑战性；项目绩效指标是否细化、量化，指标值是否合理、可考核。三是预算方案有效性，主要评估项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配；项目技术路线是否完整、先进、可行、合理，与项目内容及绩效目标是否匹配；项目组织、进度安排是否合理；与项目有关的基础设施条件是否能够得以有效保障；项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范；项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障；业务管理制度、技术规程、标准是否健全、完善，以前年度业务制度执行是否出现过问题，相关业务方面问题是否得到有效解决并配有相应的保障措施；项目执行过程是否设立管控措施、机制等，相关措施、机制是否能够保证项目顺利实施。四是筹资合规性，主要评估项目资金来源渠道是否符合相关规定；资金筹措程序是否科学规范，是否经过相关论证，论证资料是否齐全；资金筹措是否体现权责对等，财权和事权是否匹配；县财政资金配套方式和承受能力是否科学合理；其他部门是否有类似项目资金重复投入；财政资金支持方式是否科学合理；对筹资风险认识是否全面；是否针对预期风险设定应对措施；应对措施是否可行、有效。（三）评估方法针对项目实施的具体内容，评估组采取的评估方法主要包括：成本效益分析法、比较分析法、访谈法、实地勘察法、网络调查法、因素分析法等。三、评估结论及内容（一）立项必要性1.政策相关性为贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，推动巩固拓展“脱贫攻坚”成果同“乡村振兴”有效衔接，深入实施广播电视惠民工程，不断增强广大人民群众的获得感、幸福感、安全感，按照《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二0三五年远景目标的建议》《国家基本公共文化服务标准（2021年版）》等中央文件中关于完善应急广播覆盖网络、提供突发事件应急广播服务的相关要求，国家广播电视总局办公厅2021年6月1日印发《国家广播电视总局办公厅、财政部办公厅关于实施老少边欠发达地区县级应急广播体系建设有关事项的通知》（广电办发〔2021〕161号），明确在2018—2020年已实施的全国442个原深度贫困县应急广播体系建设项目基础上，进一步扩大和提高基层应急广播体系建设的覆盖面和覆盖水平，在革命老区县、少数民族自治县、陆地边境县（团场）和脱贫县范围内实施老少边及欠发达地区县级应急广播体系建设项目，中央财政通过中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金予以适当补助。大竹县位列老少边及欠发达地区县级应急广播体系建设补助名单之中。综上，项目具有较强的政策相关性。2.职能相关性评估大竹县文化体育和旅游局，为大竹县人民政府工作部门，主要职责包括：拟订文化、体育、旅游、广播电视政策措施，起草文化、体育、旅游、广播电视规范性文件，负责本部门依法行政工作；组织推动全县文化事业、文化产业、体育事业发展，拟订并组织实施全县文化、体育、广播电视发展规划，推进文化、体育和广播电视体制机制改革和行业融合发展；负责管理全县性重大文化体育活动，指导全县重点文化、体育、广播电视设施建设，组织全县文化体育整体形象推广，促进文化体育产业对外合作和市场推广，推进全县文化、体育、广播电视全面发展。综上，项目与主管部门职能、规划及当年重点工作相关。具有较强的职能相关性。3.需求相关性评估大竹县应急广播体系建设工程从2013年开始建设，采用2018年省级标准建设县应急广播平台，共建有40个乡镇播出前端、73个村播出前端及2600余个终端，初步实现省、市、县应急广播平台联动。但是，大竹县应急广播系统目前没有覆盖全县、形成县、乡、村三级贯通的应急广播体系，还达不到为全民提供应急广播服务的要求，而已经建成的应急广播平台及点位，因设备损毁严重、无线传输受限、同频干扰较强、管理系统不畅等情况，造成点位功能大面积失效，应急广播作用发挥不明显。因此需要按照国家统一标准进行改造升级。大竹县应急广播体系建设项目，主要解决了全省应急广播体系发展遇到的统一联动、快速反应、容灾能力、兼容能力、建设使用、运行管理、人员编制、长效机制等发展瓶颈，着力“建”“管”“用”，其中“建”和“管”均是为“用”，用的根本在能产生社会效益和经济效益，大竹县应急广播体系强化“服务”和“监管”，以服务拓业务，以监管促导向，借鉴全省优秀业务模式，为党和政府各部门、各企事业单位、民众提供应急、宣传信息服务，同时整合其他信息服务资源，创新民众喜闻乐见的业务模式，提炼可运营的信息服务，不断拓展业务增量，带动消费升级，推动优质产能落地和发展，将该体系建成可运营的信息化公共基础服务设施。综上，项目具有现实需求，具有不可替代性，有确定的服务对象和受益对象，具有较强的需求相关性。4.财政投入相关性评估2022年大竹县应急广播系统建设项目具有公共性，属于公共财政支持范围。（二）投入经济性1.投入合理性该项目是一项民生工程，以创造社会效益为主，具有非生产性、非营利性的性质，项目建成可以为大竹县群众提供灾害预警、政务信息发布和政策宣讲等服务，项目投入资源及成本与预期产出及效果相匹配，项目单位成本测算可进一步优化。依据项目单位提供的资料，评估组对项目成本测算评估如下：表3-12022年大竹县应急广播系统建设项目成本测算评估表单位：万元序号项目费用名称测算金额测算规范性评估依据一、工程建设费用1066.29较规范市场询价、专家咨询1县级应急广播平台144.296较规范市场询价、专家咨询1.1调度控制系统82.4较规范市场询价、专家咨询1.2信息安全系统35较规范市场询价、专家咨询1.3基础配套26.896较规范市场询价、专家咨询2传输覆盖网19.6较规范市场询价、专家咨询3横向部门前端17.62较规范市场询价、专家咨询4应急广播终端884.774较规范市场询价、专家咨询4.1乡镇应急广播20.948较规范市场询价、专家咨询4.2村级应急广播159.576较规范市场询价、专家咨询4.3村组应急广播704.25较规范市场询价、专家咨询二、工程建设其他费用33.71较规范市场询价、专家咨询1等保测评服务6较规范市场询价、专家咨询2第三方检测费10较规范市场询价、专家咨询3工程监理费8较规范市场询价、专家咨询4咨询设计费7较规范市场询价、专家咨询5系统集成2.71较规范市场询价、专家咨询三、工程总投资1100该项目资金来源为中央资金补助加地方资金配套，未发现其他的经费保障渠道。2.成本控制措施有效性依据大竹县文化体育和旅游局提供的资料，大竹县文化体育和旅游局完成了项目设计方案编制，制定了项目总成本控制措施。但未制定每个子项目的成本控制措施。（三）绩效目标合理性1.目标明确性项目单位对2022年大竹县应急广播系统建设项目设定了合理的绩效目标项。项目单位设定的绩效目标与部门长期规划目标、年度工作目标一致；项目为公共性项目，项目受益群体定位准确；项目单位对项目产出指标中数量、质量、时效指标均进行了量化；项目单位对效益指标中社会效益指标、可持续影响指标进行了量化；项目单位对满意度指标进行了量化，符合考核要求，项目绩效目标和指标设置与项目高度相关，项目绩效目标明确。2.绩效目标合理性经评估，项目单位设置的绩效目标与项目预计解决的问题匹配；绩效目标与现实需求相匹配；绩效目标具有一定的前瞻性和挑战性；多数项目产出数量指标的指标值测算准确，和项目预期产出匹配；质量指标也符合行业一般标准；时效指标值设置与项目推进计划匹配，能够应用于项目绩效考核工作中；社会效益指标、满意度指标值设置准确，经过努力可以达到，项目绩效目标合理。（四）预算方案有效性1.实施内容明确性项目单位2022年的实施内容为：完成1个县级应急广播平台建设、28个乡镇应急广播前端建设、218个村级应急广播前端建设和2370个应急广播终端建设。项目实施内容明确、具体，与绩效目标匹配。2.预算方案可行性依据项目单位提供的资料，项目技术路线完整、先进、可行、合理，与项目内容及绩效目标匹配；项目组织安排合理、项目保障措施健全，但未设置具体项目进度表。3.过程控制有效性经评估组现场评估：项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行的程序规范；项目单位职责分工明确，项目人员条件与项目有关并得到有效保障；项目单位业务管理制度、技术规程、标准健全、完善；项目单位以前年度业务制度执行未出现过问题，相关业务方面问题等得到有效解决并配有相应的保障措施。但项目单位未对项目执行过程未设立管控措施、机制等。综上，项目过程控制有效性较高。（五）筹资合规性1.筹资合规性该项目资金来源渠道为中央资金补助资金和地方配套资金，属于公共财政支持范围，符合相关规定；资金筹措程序科学规范，经过相关论证，论证资料齐全；资金筹措体现权责对等，财权和事权匹配。2.财政投入能力县财政资金配套方式和承受能力科学合理；其他部门无类似项目资金重复投入；财政资金支持方式科学合理。3.筹资风险可控性项目单位对筹资风险认识全面；针对预期风险设定应对措施；应对措施可行、有效。（六）总体结论根据项目实际情况，评估组查阅项目单位提供的所有项目材料，搜集行业信息多份，向两位行业专家咨询工程投资问题。经评估，该项目政策相关性强，属于大竹县文化体育和旅游局职能范围，属于公共财政支持领域，立项必要性充足；项目绩效目标明确，产出指标充分量化，效益指标充分量化；实施内容明确，总体方案可行，已履行一定前期程序；资金来源于中央资金补助资金和地方配套资金；项目成本测算有待进一步优化，未分项展示相应成本控制程序及措施。综上所述，本项目综合评价得分“92.6分”，等级为“优”。项目单位申请2022年度预算资金1100万元，其中450万元中央资金已申请到位。本着财政资金使用厉行节约的原则，资金使用要提质增效，建议县级财政配套资金在中央补助资金使用完后以政府采购价和财政结算评审价据实安排结算。

四、相关建议1.建议大竹县文化体育和旅游局精细化预算编制工作，参照国家、行业标准及市场询价、往年度同性质项目成本等依据，进行更准确的成本测算。2.建议大竹县文化体育和旅游局加强项目成本控制制度建设及过程控制制度