公司外汇管理制度

公司外汇管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范公司外汇管理行为，提高外汇资金的管理效益和风险掌控本领，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包含公司直属机构、分支机构，以及从事外汇资金收付、外汇交易、外汇结算业务的相关部门和人员。第二章外汇资金收付管理第三条外汇资金收付权限设置公司设立特地的外汇资金交易部门，负责外汇资金的收付和管理工作。外汇交易部门依据员工职能和业务需要，设置外汇资金收付权限级别，明确各级权限范围和操作限制。外汇交易部门与财务部门、审计部门及相关部门紧密搭配，确保外汇资金的收付过程纪录准确及时。第四条外汇资金收付流程外汇收款流程：收款人填写外汇收款申请表，包含收款金额、币种、付款方信息等，经所属部门审核后，提交外汇交易部门。外汇交易部门依据收款申请表，核实收款信息及付款方信用情形，进行资金收付操作。外汇交易部门将资金交易流水及相关信息存档，并及时更新财务系统。外汇付款流程：付款人填写外汇付款申请表，包含付款金额、币种、收款方信息等，经所属部门审核后，提交外汇交易部门。外汇交易部门依据付款申请表，核实付款信息及收款方信用情形，进行资金收付操作。外汇交易部门将资金交易流水及相关信息存档，并及时更新财务系统。第五条外币现钞和旅行支票管理公司禁止私自携带外币现钞和旅行支票出境，员工如需携带，必需提前向外汇交易部门申请，并填写相关手续和备案。外汇交易部门负责领取和发放外币现钞和旅行支票，并记录相关信息，确保资金流向的透亮和安全。第三章外汇交易管理第六条外汇交易授权和审批公司设立外汇交易授权委员会，负责外汇交易的监督和审批工作。委员会由公司高级管理人员构成，总经理担负主席。外汇交易授权委员会订立外汇交易授权规定和操作流程，并对特定金额及风险程度的外汇交易进行批准。外汇交易部门负责向外汇交易授权委员会供应外汇交易资料和相关报告，接受委员会的监督和审批。第七条外汇交易限额和风险管理外汇交易部门依据公司风险经受本领和市场风险情形，订立外汇交易限额，包含单笔交易限额、日交易限额等，确保外汇风险掌控在合理范围内。外汇交易部门负责监测和分析市场行情，供应外汇交易风险预警和应对措施，避开外汇交易风险的集中和暴露。第八条外汇交易数据统计和报告外汇交易部门定期统计、分析和报告外汇交易数据，包含交易金额、币种结构、交易对象等，供应给公司高级管理人员和相关部门参考，用于决策和风险掌控。外汇交易部门依据监管要求和审计要求，保管和管理外汇交易数据，确保数据的真实、准确和可审计。第四章外汇结算管理第九条外汇结算计价货币和结算方式公司依据业务特点和合同商定，确定外汇结算的计价货币和结算方式，包含美元、欧元、人民币等重要币种，以及电汇、信汇等结算方式。外汇交易部门依据实际情况，选择合适的外汇结算方式，并与相关单位进行结算，确保资金的安全和及时性。第十条外汇结算凭证和会计处理外汇交易部门负责订立外汇结算凭证格式，并依照财务部门的要求，进行会计处理，确保外汇结算的规范和准确。外汇交易部门依照付款申请和收款申请的要求，办理外汇结算的相关手续和报表，进行交易确认和凭证的备查。第十一条外汇结算风险管理外汇交易部门负责监测和评估外汇结算风险，包含汇率风险、信用风险等，及时报告和应对，确保结算效率和风险掌控。外汇交易部门与财务部门、审计部门及相关部门紧密搭配，对外汇结算的风险和异常情况进行及时处理和矫正。第五章外汇风险管理第十二条外汇风险评估和掌控外汇交易部门负责订立外汇风险评估和掌控指标，包含市场风险、信用风险等，监测外汇风险的变动和趋势。外汇交易部门负责与市场分析机构、金融机构等保持紧密联系，乐观取得和分析外汇市场动态，及时调整外汇风险掌控策略。第十三条外汇风险对冲和避险外汇交易部门负责开展外汇风险对冲和避险业务，包含远期交易、期货交易等，依据市场情况选择合适的对冲工具和期限。外汇交易部门与财务部门、审计部门及相关部门紧密搭配，确保外汇风险对冲和避险的有效性和合规性。第六章外汇管理责任第十四条外汇管理责任公司高级管理人员对外汇管理负有最终责任，应确保外汇管理制度的有效实施和监督。外汇交易部门负责具体的外汇管理工作，应严格遵守外汇管理制度，保持业务水平和知识更新，提高风险管理本领。第十五条外汇违规处理和追责对于严重违反外汇管理制度的行为，将依法追究相关责任人的法律责任，并依据公司内部规定予以相应的纪律处分。外汇交易部门应建立外汇违规行为检测和报告机制，及时发现和处理违规行为，确保外汇管理的合规性和安全性。第七章附则第十六条本制度的解释权本制度的