现金使用管理规定范文（2篇）

现金使用管理规定范文第一章总则第一条为了优化企业现金流管理，提升资金运用效率，确保资金安全合规运作，制定本规定。第二条本规定适用于企业内所有部门和个人在现金流管理方面的行为规范。第三条现金流管理旨在支持企业各项业务活动，涵盖劳务费支付、物资购置、税费缴纳及债务偿还等支出事项。第四条管理者必须遵守本规定，合理安排现金流，避免资源浪费和不当使用。第五条所有员工应遵守相关法律法规及企业内部管理规定，合规使用现金流，并对现金流使用情况做及时记录和报告。第六条现金流管理应坚持透明、公正、规范的原则，实施严格的财务职责划分，加强内部监管和审计，监控现金流关键环节。第二章现金流使用权限第七条现金流使用权限应根据职责和工作需求合理分配，以保证工作的高效性和合规性。第八条高级管理人员持有较高现金流使用权限，对于大额现金流动具有最终决定权。部门负责人根据工作需要可处理一定限额的现金流动。第九条依据职责划分，员工将按需获得相应的现金流使用权限，确保专业性和效率。第十条任何现金流使用权限的更改均需经过正式授权，并通知相关人员和部门。第三章现金流的申请与审批第十一条现金流使用前，需填写详细的现金流使用申请表，由申请人主管领导审批。第十二条审批流程应确保现金流使用的合理性和合规性，大额现金流动需得到高级管理人员的最终审批。第十三条审批流程应加强管理，保障现金流使用的合理性和合规性。第四章现金流的规范操作第十四条应采取必要措施保护现金流安全，避免损失，确保人员在携带现金时的安全保管。第十五条未经批准，禁止任何形式的现金挪用、借用或变相交易。第十六条现金支付时，支付人员需确认收款方身份及金额准确。第十七条现金收取时，收款人员需确认付款方身份及金额准确。第十八条现金流相关发票和凭证应及时开具和核对，确保交易真实完整。第五章现金流记录与报告第十九条使用现金的人员需记录每笔现金流动细节，并及时报告给财务部门。第二十条规定时间内，现金流动情况需报备给财务部门及相关高层管理人员。第二十一条财务部门应对现金流动记录进行核对，确保记录与实际情况相符。第六章现金流监督与审计第二十二条定期对现金流管理进行内部监督和检查，及时整改发现的问题。第二十三条内部审计部门应定期对现金流进行审计，确保合规性和合理性。第二十四条对违反现金流管理规定的行为应予以严肃处理，并追究相应责任。第七章附则第二十五条本规定自发布之日起执行。第二十六条本规定的最终解释权归企业最高管理机构所有。企业应根据自身特点和需要，对上述规定进行适当的调整和补充，同时制定具体的实施细节和操作流程，以确保现金流管理的有效执行。现金使用管理规定范文（二）企业现金管理规程1.序言企业流动资金的组成部分之一是现金，对企业经营发展起着至关重要的作用。为了规范现金使用行为，提高资金利用效率，降低潜在风险，制定一套科学有效的现金使用管理规定是必要的。2.一般规定1)所有单位及部门必须严格按照财务制度和现金使用管理规定进行操作。2)现金的保管、使用、核算应分工负责、各司其职，相互配合，实行岗位责任制。3)现金的保管和使用必须符合法律法规，任何盗窃、挪用、私分、私存现金的行为均严禁，一经发现，将依法追究法律责任。4)在没有特殊规定的情况下，未经批准不得将现金用于非公务活动。5)现金的支出必须有支出依据，并经过相应的会签审核。3.现金管理流程1)收款环节a)所有收款人员必须严格遵守财务制度，确保所有收款入账准确无误。b)收款人员应当对每笔收款进行登记，包括款项的来源、金额、收款日期等信息。c)应当及时将收款款项存入指定的银行账户，并确保账户余额准确无误。2)付款环节a)所有付款申请必须经过申请人填写、部门负责人审核、相关财务人员复核批准。b)付款申请须明确付款事由、付款金额、收款人等基本信息，并附上相应的相关凭证。c)财务人员在审批付款申请时，需认真核对相应凭证的真实性和合法性，确保资金的安全。d)付款人员在执行付款时，必须仔细核对付款依据和金额，避免错误。3)备查环节a)所有现金使用记录必须经过现金管理人员备案并妥善保存。b)备查记录应当包括付款凭证、付款申请、收款凭证等相关信息。c)备查记录应按照文件编号和时间顺序进行归档，便于查阅和审计。4.现金管理的监督与内控1)设立相应的现金管理岗位，明确岗位职责，并进行相应的培训，确保岗位人员理解并遵守现金管理规定。2)定期组织现金管理情况的检查和审计，发现问题及时纠正，并建立相应的考核机制。3)加强信息系统的建设，确保现金管理数据的安全和准确性。4)建立健全内部控制制度，规范各项现金管理业务流程，并加强对各环节的自查和相互监督。5.未尽事项对于本规定未尽事项，可以根据需要进行补充和解释，并及时通知相关人员。6.附则本规定由财务部负责解释和修订，自发布之日起执行