内部控制与风险防范管理制度

内部掌控与风险防范管理制度第一章总则第一条为规范企业的内部管理，加强风险掌控和防备，保障企业的安全运营，订立本规章制度。第二条本规章制度适用于本企业全体员工，具体包含董事会成员、高级管理人员、中层管理人员以及其他全体员工。第三条本规章制度的目的是确保企业内部掌控的有效性和风险管理的全面性，促进企业的稳定发展。第四条本规章制度的内容包含内部掌控和风险防范的基本原则、职责分工、工作流程、信息安全、纪律与奖惩、监督与反馈等方面。第二章内部掌控基本原则第五条内部掌控是企业自身的管理制度，目标是确保企业战略目标的实现、资源的有效配置、业务流程的规范运行、内部规章制度的依法执行。第六条内部掌控应遵从以下原则：1.清楚的组织结构和明确的权限职责；2.有效的内部沟通和信息沟通；3.合理的业务流程和内部掌控流程；4.完备的信息系统和数据保护机制；5.审计和内部掌控评价的有效性；6.适应变动和连续改进。第三章职责分工第七条董事会成员、高级管理人员、中层管理人员及其他员工在内部掌控与风险防范中分别承当以下职责：第八条董事会成员的职责包含：1.审议和决议企业的内部掌控政策和制度；2.确保内部掌控的有效实施，并定期评估和改进；3.监督高级管理人员履行内部掌控职责的情况；4.批示和引导内部掌控相关的重点事项。第九条高级管理人员的职责包含：1.确立和完善部门内部掌控制度；2.落实企业内部掌控政策和制度，并确保执行；3.监督部门内部掌控的有效性，并及时报告董事会；4.组织内部掌控培训和提高部门员工的内控意识。第十条中层管理人员的职责包含：1.落实部门内部掌控制度，保证业务流程的规范运行；2.监督部门员工的行为，防备和发现潜在风险；3.帮助上级领导进行内部掌控评估和改进；4.及时报告上级领导发现的重点风险和问题。第十一条全体员工的职责包含：1.遵守企业的内部规章制度，严禁违规行为；2.乐观参加内部掌控培训，提高内控意识和本领；3.发现和报告内部掌控存在的问题和风险；4.搭配相关部门的内部掌控评估和改进工作。第四章工作流程第十二条工作流程是企业内部掌控的紧要环节，应符合以下要求：第十三条业务流程的要求包含：1.确定业务流程的重要环节和管理要点；2.订立相关的流程描述和规范，落实到各个岗位和人员；3.设定业务流程的关键掌控点和风险预警机制；4.定期检查和评估业务流程的有效性。第十四条内部掌控流程的要求包含：1.设定内部掌控目标和指标，明确掌控流程的内容；2.订立内部掌控执行计划和时间表，明确责任人和时限；3.进行内部掌控操作和记录，确保内控措施的执行；4.定期检查和评估内部掌控流程的有效性。第五章信息安全第十五条为保障企业信息安全，应遵从以下原则：第十六条信息安全管理的要求包含：1.确定信息安全政策和目标，明确安全责任；2.设立信息安全管理机构，订立管理制度；3.采取适当的技术措施，保护信息系统和数据安全；4.加强员工的信息安全意识和培训；5.建立灾备和恢复机制，应对信息安全事件。第十七条信息安全管理的职责分工包含：1.董事会负责审议和决议信息安全政策和目标；2.高级管理人员负责组织和协调信息安全管理工作；3.中层管理人员负责业务系统的安全管理；4.全体员工负责遵守信息安全管理制度。第六章纪律与奖惩第十八条为保持内部掌控的有效性和风险防范的紧张性，应建立纪律与奖惩机制。第十九条纪律与奖惩机制的要求包含：1.建立健全的违规惩罚和嘉奖制度；2.依据违规行为的严重程度和影响范围，采取相应的纪律措施；3.对于表现突出、对企业内控和风险防范做出紧要贡献的员工予以适当嘉奖。第七章监督与反馈第二十条为保障内部掌控和风险防范的有效性，应进行监督与反馈。第二十一条监督与反馈的要求包含：1.设立内部掌控和风险防范监督机构，定期进行监督和检查；2.对内控和风险防范工作进行评估和反馈，及时发现和矫正问题；3.建立健全的内部掌控和风险防范报告制度，及时报告成绩和问题。第八章附则第二十二条本规章制度自颁布之日起施行，具体解释权归企业管理负责人全部。第二十三条本规章制度的修