2024年度环境、社会与治理(ESG)内部控制合同

2024年度环境、社会与治理(ESG)内部控制合同本合同目录一览1.定义与术语1.1合同双方1.2ESG概念1.3内部控制1.4年度报告2.合同目的2.1遵守法规2.2提升ESG表现2.3内部控制监督3.双方责任3.1甲方责任3.1.1制定政策3.1.2资源配置3.1.3执行与监督3.2乙方责任3.2.1独立评估3.2.2提出建议3.2.3定期沟通4.内部控制体系4.1风险评估4.2控制活动4.3信息与沟通4.4监控活动5.ESG目标与计划5.1目标设定5.2实施计划5.3目标监测与调整6.培训与宣传6.1培训计划6.2宣传材料6.3培训记录7.报告与透明度7.1定期报告7.2重大事件报告7.3第三方审计8.审核与评估8.1内部审核8.2第三方评估8.3评估结果反馈9.争议解决9.1协商解决9.2调解程序9.3法律途径10.保密条款10.1保密义务10.2例外情况10.3保密期限11.合同期限11.1开始日期11.2结束日期11.3续约条款12.违约责任12.1违约行为12.2违约后果12.3补救措施13.一般条款13.1可转让性13.2修改与补充13.3完整协议14.签署与生效14.1签署日期14.2生效条件14.3附件说明第一部分：合同如下：1.定义与术语1.1合同双方甲方：[甲方全称]乙方：[乙方全称]1.2ESG概念ESG是指环境（Environmental）、社会（Social）与治理（Governance）三个方面。在本合同中，ESG指的是甲方在其业务活动和运营中遵循的环保、社会责任和良好治理的原则与实践。1.3内部控制内部控制是指甲方为合理保证实现组织目标，对财务报告可靠性、运营效率和效果、遵守相关法律法规等方面的风险进行识别、评估和管理的制度与流程。1.4年度报告2.合同目的2.1遵守法规双方同意，通过本合同的执行，确保甲方在ESG方面的内部控制系统符合相关法律法规的要求。2.2提升ESG表现双方同意，通过本合同的执行，助力甲方提升其ESG表现，提高其业务的社会价值。2.3内部控制监督双方同意，乙方将监督甲方的ESG内部控制系统的建立与执行，并提供必要的专业支持与建议。3.双方责任3.1甲方责任3.1.1制定政策甲方应制定ESG相关政策和目标，并确保其业务活动与运营符合这些政策和目标。3.1.2资源配置甲方应为本合同项下的ESG内部控制活动提供必要的人力、物力及财力支持。3.1.3执行与监督甲方应确保ESG内部控制政策的执行，监督并评估执行效果，对发现的问题及时进行整改。3.2乙方责任3.2.1独立评估乙方应对甲方的ESG内部控制系统进行独立评估，确保其有效性。3.2.2提出建议乙方应根据评估结果，为甲方提供改进ESG内部控制系统的建议。3.2.3定期沟通乙方应定期与甲方沟通ESG内部控制系统的执行情况，并对甲方的问题提供专业支持。4.内部控制体系4.1风险评估甲方应建立ESG风险评估机制，定期评估ESG风险，并制定相应的风险应对策略。4.2控制活动甲方应建立ESG相关的控制活动，确保业务活动和运营符合ESG政策和目标。4.3信息与沟通甲方应建立有效的信息与沟通机制，确保ESG相关信息的及时、准确传递。4.4监控活动甲方应建立ESG内部监控系统，监控ESG风险控制活动的执行情况，确保内部控制系统的有效性。5.ESG目标与计划5.1目标设定甲方应与乙方共同商定具体的ESG目标，并制定实现目标的计划。5.2实施计划甲方应根据设定的ESG目标，制定实施计划，并确保各项措施得到有效执行。5.3目标监测与调整甲方应定期监测ESG目标的实施情况，并根据实际情况调整目标与计划。6.培训与宣传6.1培训计划甲方应制定ESG培训计划，确保员工了解ESG内部控制的重要性及相关要求。6.2宣传材料甲方应制作宣传材料，提高员工对ESG内部控制的认识和理解。6.3培训记录甲方应记录员工的ESG培训情况，确保培训目标的实现。7.报告与透明度7.1定期报告甲方应按照双方商定的时间节点，提交ESG内部控制执行情况的定期报告。7.2重大事件报告甲方应在发生重大ESG事件时，及时向乙方报告相关情况。7.3第三方审计甲方应定期接受第三方审计，确保ESG内部控制系统的有效性。8.审核与评估8.1内部审核甲方应定期进行ESG内部控制系统的内部审核，确保其持续符合本合同规定的标准和要求。8.2第三方评估甲方应定期接受第三方的ESG评估，以评估其内部控制系统的有效性。8.3评估结果反馈乙方应根据评估结果，向甲方提供反馈和改进建议，以帮助甲方优化其ESG内部控制系统。9.争议解决9.1协商解决双方应通过友好协商解决因本合同执行产生的任何争议和纠纷。9.2调解程序如协商未能解决争议，双方应提交至甲方所在地有管辖权的法院进行调解。9.3法律途径如调解失败，任何一方均可向甲方所在地有管辖权的法院提起诉讼。10.保密条款10.1保密义务双方应对本合同的内容和签订过程以及与ESG内部控制系统相关的任何商业秘密和机密信息保密。10.2例外情况法律要求披露或双方另有约定的情况除外。10.3保密期限双方的保密义务在本合同终止后仍有效，持续至相关信息已成为公开信息。11.合同期限11.1开始日期本合同自双方签署之日起生效。11.2结束日期本合同有效期为一年，除非一方在合同到期前至少三个月书面通知另一方终止本合同。11.3续约条款双方同意，本合同到期前，如双方无异议，本合同将自动续约一年。12.违约责任12.1违约行为一方如未能履行本合同的任何条款，即构成违约。12.2违约后果违约方应承担由此产生的后果，并赔偿对方因此遭受的损失。12.3补救措施双方同意，对方在违约情况下有权采取合理的补救措施。13.一般条款13.1可转让性本合同任何权利和义务不可转让，未经对方书面同意，任何一方不得将本合同的全部或部分权利和义务转让给第三方。13.2修改与补充本合同的修改和补充必须采用书面形式，并由双方签署。13.3完整协议本合同构成双方就ESG内部控制系统合作的完整协议，取代了所有以前的口头或书面协议和谈判。14.签署与生效14.1签署日期本合同自双方代表签署之日起生效。14.2生效条件本合同自签署之日起，待双方履行完内部审批程序后生效。14.3附件说明本合同附件包括ESG内部控制系统详细描述、ESG目标与实施计划等，作为本合同不可分割的一部分。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1定义第三方是指除甲方和乙方之外，被甲方和乙方共同选定或甲方单方面指定，参与甲方的ESG内部控制系统评估、监督、审计等过程的独立个体或实体。15.2第三方角色第三方在本合同中扮演独立评估者、监督者和审计者的角色，按照本合同的约定，对甲方的ESG内部控制系统进行评估和监督，并提供相应的审计报告。15.3第三方选择甲方和乙方应共同选择第三方，确保第三方的独立性、专业性和公正性。如双方无法达成一致，甲方有权单方面指定第三方。16.第三方责任16.1评估责任第三方应对甲方的ESG内部控制系统进行全面评估，并按照本合同的要求，向甲方和乙方提交评估报告。16.2监督责任第三方应对甲方的ESG内部控制系统的执行情况进行监督，确保甲方符合本合同规定的ESG目标和标准。16.3审计责任第三方应定期对甲方的ESG内部控制系统进行审计，以确认其有效性和合规性。17.第三方责任限额17.1限额定义第三方责任限额是指第三方在履行本合同过程中，对甲方和乙方承担的赔偿责任的最高限额。17.2责任限额的确定第三方责任限额应由甲方和乙方在签署本合同时协商确定，并以书面形式在本合同中明确。17.3第三方责任限额的调整甲方和乙方应定期评估第三方的责任限额，并根据实际情况进行调整。任何调整均应以书面形式进行，并由双方签署。18.第三方与甲乙方的关系18.1第三方与甲方的关系第三方应对甲方负责，按照本合同的约定，为甲方提供ESG内部控制系统的评估、监督和审计服务。18.2第三方与乙方的关系第三方应保持与乙方的独立性，乙方不直接参与第三方的评估、监督和审计工作。18.3第三方与甲方、乙方的沟通第三方应定期与甲方和乙方沟通ESG内部控制系统的评估、监督和审计情况，并按照双方的要求，提供相关报告和反馈。19.第三方介入的额外条款19.1第三方介入的程序第三方介入本合同约定的ESG内部控制系统评估、监督和审计工作，应按照本合同约定的程序进行。19.2第三方介入的费用第三方介入本合同约定的ESG内部控制系统评估、监督和审计工作所产生的费用，应由甲方承担。19.3第三方介入的时间安排第三方介入本合同约定的ESG内部控制系统评估、监督和审计工作，应按照本合同约定的时间安排进行。20.第三方退出的条件20.1第三方退出的原因(1)第三方无法履行本合同约定的义务；(2)甲方和乙方共同同意第三方退出；(3)法律、法规要求第三方退出。20.2第三方退出的程序第三方在符合本合同约定的退出条件时，应提前至少三个月以书面形式通知甲方和乙方，并按照本合同约定的程序进行退出。20.3第三方退出后的责任第三方在退出本合同后，应对因其履行本合同所产生的任何争议和纠纷，继续承担本合同约定的责任和义务。21.第三方介入的变更21.1第三方变更的条件(1)第三方无法履行本合同约定的义务；(2)甲方和乙方共同同意变更第三方；(3)法律、法规要求变更第三方。21.2第三方变更的程序甲方和乙方在同意变更第三方后，应按照本合同约定的程序，选择新的第三方并签署相关的补充协议。21.3第三方变更后的责任新的第三方在变更后，应对因其履行本合同所产生的任何争议和纠纷，承担本合同约定的责任和义务。第二部分：第三方介入后的修正结束。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.ESG内部控制系统政策与目标附件1.1：甲方ESG内部控制系统政策附件1.2：甲方ESG内部控制系统目标2.ESG内部控制系统实施计划附件2.1：甲方ESG内部控制系统实施时间表附件2.2：甲方ESG内部控制系统实施步骤3.ESG内部控制系统培训材料附件3.1：ESG基础知识培训资料附件3.2：ESG内部控制体系培训资料4.ESG内部控制系统定期报告附件4.1：甲方ESG内部控制系统定期报告模板附件4.2：甲方ESG内部控制系统定期报告填写指南5.ESG内部控制系统重大事件报告附件5.1：甲方ESG内部控制系统重大事件报告模板附件5.2：甲方ESG内部控制系统重大事件报告填写指南6.第三方评估报告附件6.1：乙方对甲方ESG内部控制系统的评估报告附件6.2：第三方对甲方ESG内部控制系统的审计报告7.第三方监督记录附件7.1：第三方对甲方ESG内部控制系统的监督记录附件7.2：第三方对甲方ESG内部控制系统的监督报告8.甲方和乙方之间的沟通记录附件8.1：甲方和乙方之间的定期沟通记录附件8.2：甲方和乙方之间的重大问题沟通记录说明二：违约行为及责任认定：1.甲方违约行为及责任认定违约行为示例：甲方未按照本合同约定制定ESG内部控制系统政策或目标，或未按照实施计划执行。责任认定：甲方应承担违约责任，包括赔偿乙方因甲方违约所造成的直接损失，并支付违约金。2.乙方违约行为及责任认定违约行为示例：乙方未按照本合同约定进行独立评估，或未提供准确的评估报告。责任认定：乙方应承担违约责任，包括赔偿甲方因乙方违约所造成的直接损失，并支付违约金。3.第三方违约行为及责任认定违约行为示例：第三方未按照本合同约定进行ESG内部控制系统的评估、监督和审计。责任认定：第三方应承担违约责任，包括赔偿甲方和乙方因第三方违约所造成的直接损失，并支付违约金。4.甲方未支付费用违约行为示例：