《金融学》课程教学大纲

《金融学》

目录

一、课程简介

二、教学目标

三、教学中需注意的问题

四、教材与参考书目

五、教学课时分配

表1.总计48学时课程分配

表2.总计32学时课程分配

六、教学内容

第一章货币的本质与职能

第二章货币制度的演变

第三章信用、利息和利率

第四章货币需求

第五章货币供给

第六章商业银行

第七章中央银行

第八章金融市场概述

第九章国际金融市场

第十章通货膨胀与通货紧缩

第十一章货币政策与宏观调控

第十二章金融创新与金融监管

《金融学》教学大纲

一、课程简介

《金融学》是经济类、管理类专业的一门基础理论课，是教育部确定的“财

经类专业核心课程”之一。金融学科领域之广、理论之深、内容之新、变化之快

是一般学科所难以比拟的，所以该课程旨在适应新形式的要求，以介绍金融基础

理论和基本知识为主线，以货币资金运动、信用活动以及与之密切联系的金融机

构和金融市场为载体，以货币政策与金融调控为主要手段，以深化金融改革、防

范和化解金融风险为出发点和归宿点。主要内容有货币、信用利率、金融市场、

金融机构、货币供求、金融宏观调控、金融改革与发展等。

二、教学目标

通过对货币、信用、利率、金融市场、商业银行、中央银行的介绍，掌握基

本的金融理论和金融运行机理，了解国内外最新发生的一些与金融较为密切的事

件；通过对货币需求、货币供给、通货膨胀和通货紧缩等儿个方面的学习，从总

体上了解、理解货币、信用与经济的相互关系。最终促使学生对金融学科体系有

一个总体的把握，使其掌握金融学的基础理论和基本方法，进而培养学生作为一

个经济管理者应当具备的正确观察、分析和解决当前经济领域面临的现实金融问

题的能力，使其成为既具有一定的专业理论水平、又具有一定应用能力的应用型

人才，为将来从事经济或金融类工作奠定良好的基础。

三、教学中需注意的问题

在教学过程中，系统阐述金融学的基本理论体系和框架、重点讲解金融学的

基础知识、原理及实务操作方法，包括货币、信用利率、金融市场、金融机构、

货币供求、金融宏观调控、金融创新与监管等基础知识和理论体系。同时，介绍

金融学的前沿成果，剖析金融学的热点问题并组织学生参与讨论；教学中要理论

联系实际，运用启发式引导学生积极主动地学习并紧密关注中国经济体制改革、

金融体制改革的相关变化，强调从经济社会与金融的关系中去把握问题的本质，

注重培养学生运用专业知识分析现实金融问题的能力。

《金融学》教学大纲是教师讲解金融学课程的指导性纲领。通过本大纲明

确规定各位教师讲授金融学的内容及重点，要求各位教师必须完成该大纲所规定

的内容。各位教师在遵循本大纲的基础上，可以根据自己所教授班级及专业的不

同进行适当的调整。

四、教材与参考书目

授课教材：

马宇、辛波：《金融学》，中国金融出版社，2014版。

参考书目：

黄达：《金融学（第三版）》，中国人民大学巴版社，2（）12版。

［美］米什金：《货币金融学》，中国人民大学出版社，2011版。

曹龙骐：《金融学（第三版）》，高等教育出版社，2011版。

五、教学课时分配

▲表示选学内容，教师视情况分配学时。

表1.总计48学时课程分配

教学内容学时分配弹性学时

第一章货币的本质与职能2

第二章货币制度的演变4

第三章信用、利息和利率6

第四章货币需求2

第五章货币供给4共计6学时；

第六章商业银行6根据专业差异，

第七章中央银行2在选学或重点章

第八章金融市场概述6节中弹性分配。

第九章国际金融市场▲

第十章通货膨胀与通货紧缩6

第十一章货币政策与宏观调控4

第十二章金融创新与金融监管▲

总授课学时48

表2.总计32学时课程分配

教学内容学时分配弹性学时

第一章货币的本质与职能2

第二章货市制度的演变2

第三章信用、利息和利率4

第四章货币需求2

第五章货币供给2共计4学时；

第六章商业银行4根据专业差异，

第七章中央银行2在选学或重点章

笫八章金融市场概述4节中弹性分配。

第九章国际金融市场▲

第十章通货膨胀与通货紧缩4

第十一章货币政策与宏观调控2

第十二章金融创新与金融监管▲

总授课学时32

六、教学内容

以章节形式规划教学内容，具体教学过程可以依据学生专业特点和学时分配

进行适当安排教学顺序、教学内容以及侧重点。

第一章货币的本质与职能

本章教学要求：

要求学生了解货币的定义、起源和货币形式演进过程及货币的几种主要职

能。同时，熟悉货币流通的涵义、分类、货币层次的划分及简单的货币计量。

本章教学重难点:

重点是货币的定义、货币形式演进过程及货币的几种主要职能，难点是货

币层次的划分。

第一节货币的起源及定义

一、货币的起源

（一）西方货币起源说

1.创造发明说

2.便于交换说

3.保存财富说

（二）马克思的货币起源说

用完整的劳动价值论揭示了货币产生过程的本质矛盾

（三）价值形式的发展

1.简单的、个别的或偶然的价值形式

2.扩大的价值形式

3.一般的价值形式

4.货币的价值形式

二、货币的定义

（一）货币金属论

（二）货币名目论

（三）货币职能论

（四）马克思关『货币本质的解释

货币是起一般等价物作用的特殊商品

三、货币形态的演进

（一）实物货币

（二）金属货币

（三）代用货币

（四）信用货币

（五）电子货币

第二节货币的职能

一、价值尺度

二、流通手段

三、贮藏手段

四、支付手段

作为独立的价值形式进行单方而运动时所执行的职能

五、世界货币

第三节货币层次的划分

一、货币层次的划分

（-）货币层次划分的依据

流动性，即金融资产能够及时转变为现实购买力而使持有人不蒙受损

失的能力

（二）货币层次划分的特点

（三）国际货币基金组织的货币层次划分

（四）我国货币层次的划分

按金融资产的流动性划分：

M0=现金；

Ml=M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持

有的信用卡类存款；

M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+信

托类存款+其他存款；

M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等。

二、货币量的计量

（一）货币流量与存量

货币流量等于货币存量与货币流通速度的乘积

存量分析关注的是货币的价值贮藏职能,而流量分析则强调货币的交

易媒介职能。

（二）货币流通速度

是指单位货币在一定时期内的周转（或实现交换）次数。

本章思考与讨论：

1.什么是代用货币？比较银行券与纸币的异同。

2.货币的职能有哪些？试举例说明。

3.货币层次划分的依据是什么？研究货币流通速度的实际意义体现在哪些

方面？

第二章货币制度的演变

本章教学要求：

掌握货币制度的构成要素以及各种货币制度的特征；熟悉国际货币体系的

演变过程，了解目前主要的区域性货币制度及国际货币体系改革前景C

本章教学重难点：

重点是货币制度的构成要素以及各种货币制度的特征，熟悉国际货币体系

的演变过程,；难点是格雷欣法则和特里芬难题。

第一节货币制度的形成及其构成要素

一、货币制度发展简述

二、前资本主义社会的货币流通

三、货币制度的构成要素

货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式，简称币制。

（一）规定货币材料

（二）规定货币单位

（三）规定主币和辅币

（四）自由铸造和限制铸造

（五）有限法偿和无限法偿

（六）准备金制度

第二节金属货币制度

一、银本位制

二、金银复本位制

（-）平行本位制定义及特点

（二）双本位制定义及特点

是金银复本位制的主要形式，出现劣币驱逐良币的现象，即所谓的

“格雷欣法则”

三、金本位制

（一）金币本位制定义及特点

（二）金块本位制定义及特点

（三）金汇兑本位制定义及特点

第三节纸币和不兑现的银行券

一、纸币

（一）纸币的定义

国家发行的、强制使用的、纸做的货币

（二）纸币的特点

二、银行券

（一）银行券的定义

（二）银行券和纸币的区别

三、不兑现的信用货币制度

（-）不兑现的信用货币制度的特点

（二）新中国人民币货币制度

第四节国际货币制度

一、国际金本位制

（一）国际金本位制的主要内容及特点

（二）国际金本位制作用及局限性

（三）国际金本位制的崩溃

二、布雷顿森林体系

（一）布雷顿森林体系的建立

（二）布雷顿森林体系的主要内容及特点

（三）布雷顿森林体系的评价

布雷顿森林体系的致命弱点是没有办法解决“特里芬难题”，即基准货币

国家美国的国际收支无论是出现顺差还是逆差，都会给这一国际货币体系带来困

难。

（四）布雷顿森林体系的崩溃

三、牙买加体系

（一）牙买加货币协定的主要内容

（二）牙买加协议后国际货币制度的运行

四、区域性货币制度

（一）区域性货行制度定义及发展过程

（二）区域性货行制度的类型

（三）欧洲货币制度的形成与发展

五、国际货币体系改革及展望

（一）国际储备货币的演变和前景

（二）国际汇率制度的演变和前景

本章思考与讨论：

1.什么是货币制度？其主要构成要素有哪些？

2.什么是“劣币驱逐良币”规律？试举例说明之。

3.结合欧洲货币制度的形成过程中的经验与教训，来谈一下亚洲货币制度

的可能性与前景。

第三章信用、利息和利率

本章教学要求：

了解信用的含义、特征、作用以及现代信用体系的构建；同时，掌握利息与

利率的含义、分类、决定因素、社会功能以及我国的利率市场化改革的进程。

本章教学重难点:

重点是信用的形式和利率的分类；难点是利率水平的决定理论。

第一节信用的概述

一、信用的定义

二、信用的产生与发展

三、信用的特征

四、信用的形式

（一）商业信用

1.商业信用的特点

2.商业信用的局限性

（二）银行信用

（三）国家信用的形式及特点

（四）消费信用

1.商品赊销

2.分期付款

3.消费贷款

（五）国际信用

五、信用工具

（-）信用工具的含义及特征

1.偿还性

2.流动性

3.收益性

（二）典型的信月工具

1.传统的信用工具

2.金融衍生工具

六、信用的功能

（-）信用的社会功能

（二）信用的经济功能

第二节利息与利率

一、利息的含义

二、利息本质的理论

（-）西方经济学家关于利息本质的理论

1.资产阶级古典学派的利息本质理论

2近现代资产阶级经济学家的利息本质理论

（二）马克思关『利息本质的理论

三、利率的含义和分类

（一）年利率、月利率和日利率

（-）单利和复利

（三）名义利率和实际利率

（四）固定利率和浮动利率

（五）市场利率和官定利率

（六）存款利率和贷款利率

四、利率体系

（一）中央银行利率和商业银行利率

（二）拆借利率和国债利率

（三）一级市场利率和二级市场利率

第三节利率的决定

一、影响利率水平的因素

（一）社会平均利润率

（二）资金供求情况

（三）国家经济政策

（四）银行成本

（五）物价水平

（六）国际利率△平

二、利率水平的决定理论

（一）古典利率理论

（二）凯恩斯学派的流动性偏好理论

1.货币需求的解释

2.“流动性陷阱”的解释

（三）新古典学派的可待资金理论

（四）IS-LM模型

第四节利率变动对经济的影响

一、利率的经济功能

（-）宏观调节功能

（二）微观调节功能

二、利率市场化

（一）利率市场化的定义及背景

（二）我国利率盲场化进程

本章思考与讨论：

1.什么是信用？信用具有哪些特征？信用具有哪些基本形式？

2.什么是利率？简述利率的几种主要分类。

3.关于利率的决定，西方经济学界都有哪些理论？

第四章货币需求

本章教学要求：

了解货币需求的含义、影响货币需求的因素，掌握货币需求理论及这一理论

最新的发展变化。

本章教学重难点：

重点是掌握货币需求理论。

第一节对货Hi需求的理解

一、货币需求的含义

二、名义货币需求与实际货币需求

三、微观货币需求与宏观货币需求

四、事前的货币需求与事后的货币需求

五、影响货币需求的一般因素

（一）收入状况

（二）市场利率

（三）信用发达程度影响

（四）消费倾向的影响

（五）货币流通速度、社会商品可供量和物价水平的影响

（六）人们预期心理的影响

第二节货币需求理论

一、古典的货币需求理论

（一）现金交易说

（二）现金余额说

（三）现金交易说与现金余额说的差异

二、凯恩斯的货币需求理论

（一）凯恩斯的货币需求函数

1.交易性需求

2.预防性需求

3.投机性需求

（二）“流动性陷阱”假说

三、弗里德曼的货币需求函数

（一）影响货币需求的因素

（二）弗里德曼的现代货币数量论与凯恩斯货币需求理论的差异

本章思考与讨论：

1.比较费雪方程式与剑桥方程式的主要异同点？

2.简述流动性陷阱假说。

第五章货币供给

本章教学要求：

了解货币供给含义及重要性，掌握货币创造的基本过程，了解货币供给的相

关理论。

本章教学重难点：

重难点是中央银行体制下的货币供给模型以及商业银行创造派生存款的机

制。

第一节对货币供给的理解

一、货币供绐的含义

二、货币供给问题研究的重要性

第二节中央银行体制下的货币供给

一、基础货币

（一）基础货币的定义

1.商业银行的存款净备金

2.流通于银行体系之外而为社会公众所持有的现金

（二）基础货币的作用

二、货币乘数与货币供给模型

（-）货币乘数的定义

（二）货币供给模型的推导

三、影响货币供给的基本因素分析

（一）影响基础货币供应的因素

（二）货币乘数的决定因素

1.中央银行的法定存款准备金率

2.商业银行的超额准备金率

3.社会公众的行为参数

第三节商业银行创造派生存款的机制

一、原始存款与派生存款

二、派生存款的创造过程

（-）派生存款创造的前提假设

（二）派生存款的创造过程及公式的推导

三、制约派生存款创造的囚素

本章思考与讨论：

1.中央银行一般通过什么手段来控制流通中的货币量？

2.商业银行在影响流通中货币量的过程中发挥了怎样的作用？其机制如

何？

第六章商业银行

本章教学要求：

了解商业银行的产生和发展，理解商业银行的性质、职能和主要组织形式，

掌握商业银行的主要业务种类，领会商业银行的经营管理原则及相关理论C

本章教学重难点：

重点是商业银行的类型和主要组织形式以及商业银行的主要业务种类；难

点是巴塞尔协议。

第一节商业银行概述

一、商业银行的产生

（一）早期商业银行的产生

（-）现代商业银行的产生

（三）中国商业银行的产生

二、商业银行的性质

（一）商业银行具有一般企业的特征

（二）商'也银行是一种特殊的企业

（三）商业银行是一种特殊的金融企业

三、商业银行的职能

（一）信用中介

（二）支付中介

（三）信用创造

（四）金融服务

四、商业银行的类型和组织形式

（一）商业银行的类型

1.分业经营

2.混业经营

（二）商业银行的组织形式

1.单一银行制

2.总分行制

3.银行控股公司制

4.连锁银行制

第二节商业银行的经营业务

一、商业银行的负债业务

（一）商业银行资本

1.商业银行资本的功能

2.商业银行资本的分类

3.商业银行资本的构成（巴塞尔协议IIIIII）

4.资本充足率

（二）各类存款

1.活期存款

2.定期存款

3.储蓄存款

（三）各种借款

1.短期借款

2.长期借款

二、商业银行的资产业务

（-）现金资产业务

（二）贷款业务

1.按照偿还期限分类

2.按照贷款的保障程度分类

3.按照贷款的数量规模分类

4.按照贷款的偿还方式分类

5.按照贷款风险程度分类

（三）证券投资业务

三、商业银行的中间业务

（一）中间业务的含义

（二）中间业务的分类

第三节商业银行的经营管理

一、商业银行的经营原则

（一）安全性原则

（二）流动性原则

（三）盈利性原则

（四）盈利性、流动性、安全性三原则的协调

二、商业银行的资产负债管理理论

（-）资产管理理论

1.商业贷款理论

2.资产转移理论

3.预期收入理论

（二）负债管理理论

1.存款理论

2.购买理论

3.销售理论

（三）资产负债管理理论

第四节我国商业银行的演变及现状

一、新中国银行业的演变

二、我国商业银行现状

本章思考与讨论：

1.比较说明总分行制和单一银行制各自的优缺点。

2.列举商业银行的主要资产业务和负债业务。

3.如何理解商业银行经营管理的基本原则。

第七章中央银行

本章教学要求：

了解中央银行产生的经济背景和客观经济条件，掌握中央银行的性质和职

能，重点理解中央银行的主要资产与负债业务与其职能之间的关系。

本章教学重难点：

重点是中央银行的性质和职能。

第一节中央银行的产生和发展

一、中央银行产生的经济背景

（-）商品经济的发展

（二）商业银行的普遍设立和银行信用的普遍化

（三）经济发展口新矛盾的显现

二、中央银行产生的客观经济条件

（一）统一银行券的发行

（-）票据交换和业务清算

（三）银行的支付保证和最后贷款人

（四）对金融业的监督管理

（五）政府融资

三、中央银行产生与发展的历史进程

四、我国中央银行的发展进程

第二节中央银行的性质与职能

一、中央银行的性质

（一）地位的特殊性

（二）业务的特殊性

（三）管理的特殊性

二、中央银行的职能

（-）中央银行是发行的银行

（二）中央银行是银行的银行

1.集中存款准备金

2.充当金融机构的最后贷款人

3.组织、参与和管理全国的清算

（三）中央银行是政府的银行

本章思考与讨论：

1.中央银行产生的客观经济条件是什么？

2.中央银行的性质和职能如何？

第八章金融市场概述

本章教学要求：

了解金融市场的基本内容，各市场的功能、特征及运作，特别是要重点掌握

货币市场、资本市场以及金融衍生工具市场的组织和运行情况。

本章教学重难点：

重点是货币市场、资本市场的组织和运行情况；难点是金融衍生工具的运

作原理。

第一节金融市场及功能

一、金融市场的定义

（一）金融市场常见的定义

（二）金融市场与商品市场的比较

二、金融市场的分类

（一）按中介特征划分

（二）按交易期限划分

（三）按交易程序划分

（四）按交易对象划分

（五）按场所特征划分

（六）按交割时间划分

（七）按市场地域划分

二、金融市场的构成要素

（一）市场参加者

（二）金融市场的交易对象

（三）金融市场的组织方式

四、金融市场的功能

（一）融通资金

（二）配置资源

（三）转移和分散风险

（四）调节和反映经济状况

第二节货币市场

一、货币市场的特点

（一）融资期限短

（二）流动性强

（三）风险性小

（四）可控性强

二、同业拆借市场

三、票据市场

四、可转让大额定期存单市场

五、短期政府债券市场

六、Hl购市场

第三节资本市场

一、证券发行市场

（一）选择发行方式

（二）选择承销商

（三）申请注册

（四）确定发行价格

（五）销售与承购

二、证券流通市场

（一）证券交易所

（二）场外交易方场

第四节金融衍生工具市场

一、金融衍生工具的含义及特点

（一）金融衍生工具的含义

（二）金融衍生二具的特点

二、主要的金融衍生工具

（一）金融期货

1.金融期货的含义

2.金融期货交易的品种

（二）金融期权

1.金融期权的含义

2.金融期双的类型

3.金融期权的实例

（三）金融互换

1.金融互疾的含义

2.金融互爽的类型

3.金融互爽的实例

本章思考与讨论：

1.货币市场有什么特点？它由哪些具体市场构成的？其各自又有何特

点？

2.以股票发行为例，说明证券发行市场运行过程中的几个重要环节。

3.什么是金融衍生工具？它有何特点？试举出儿种主要的金融衍生工具

并分析其作用。

第九章国际金融市场

本章教学要求：

了解国际金融市场的产生、发展、特点及其作用，掌握外汇市场、黄金市

场以欧洲货币市场的组织和运行情况。

本章教学重难点：

重点是外汇市场的组织和运行情况；难点是汇率标价方法。

第一节国际金融市场概论

一、国际金融市场的产生

二、国际金融市场的作用

三、国际金融市场的发展

第二节外汇市场

一、外汇市场的含义及分类

（一）外汇市场的含义

（二）外汇市场的分类

二、外汇市场的构成

（一）外汇市场主体

（二）外汇市场客体

（三）外汇市场的组织方式

三、外汇市场的功能

（-）调剂外汇资金余缺

（二）国际信用的桥梁

（三）外汇保值和投机的场所

四、汇率及标价方法

（一）直接标价法

（-）间接标价法

五、汇率的种类

六、外汇市场的交易形式

（一）即期外汇交易

（二）远期外汇交易

（三）套汇交易

（四）套利交易

（五）掉期交易

第三节黄金市场

一、黄金市场的需求与供给

二、黄金市场的交易方式

三、黄金市场的类型

第四节欧洲货币市场

一、欧洲货币市场的形成与发展

二、欧洲货币市场的特点

三、欧洲货币市场的经营活动

四、欧洲货币市场的类型

五、欧洲货币市场的作用与影响

本章思考与讨论：

1.简述外汇市场的功能。

2.影响黄金价格的因素包括哪些？如何解释近些年来黄金价格不断走高的

趋势？

3.欧洲货币市场是如何形成的？它对国际经济和国际金融的发展有何重要

的影响？

第十章通货膨胀与通货紧缩

本章教学要求：

掌握通货膨胀与通货紧缩的内涵、成因与治理对策，了解通货膨胀与通货紧

缩的不同理论观点，能哆结合所学知识分析我国经济改革开放以来所经历的通货

膨胀与通货紧缩的表象、原因与管理层的治理手段。

本章教学重难点：

重点是通货膨胀的成因、影响及其治理。

第一节通货膨胀与通货紧缩的概念

一、通货膨胀的定义

（一）通货膨胀是一般物价水平的持续上涨

（二）通货膨胀所引起的物价上涨是一个持续的过程

（三）通货膨胀是一般物价水平的明显上升

二、通货膨胀的类型

（一）温和的通货膨胀、急剧通货膨胀和恶性通货膨胀

（二）公开型通货膨胀和隐蔽型通货膨胀

（三）预期性通货膨胀和非预期性通货膨胀

三、通货紧缩的含义和类型

四、通货膨胀与通货紧缩的衡量指标

（-）消费价格指数

（二）批发价格指数

（三）国内生产总值缩减指数

第二节通货膨胀的成因及其治理

一、通货膨胀的成因与机理

（-）需求拉上论

（二）成本推动论

（三）供求混合推动论

（四）结构性通货膨胀论

1.需求移动型通货膨胀

2.部门差异型通货膨胀

3.斯堪的纳维亚小国开发型通货膨胀

二、通货膨胀的经济影响

（-）通货膨胀对产出的影响

（二）通货膨胀对就业的影响

（二）通货膨胀对财富和收入再分配的影响

（四）通货膨胀对资源配置的影响

三、通货膨胀的治理

（一）紧缩性宏观经济政策

1.紧缩性货币政策

2.紧缩性财政政策

（二）收入政策

1.工资一一价格管制与冻结

2.确定工资一一价格指导线

3.以税收收入为基础的收入政策

（三）收入指数化政策

（四）供给政策

（ID货币学派的单一规则

（六）对通货膨胀的综合治理

第三节通货紧缩的成因及其治理

一、通货紧缩的成因

二、通货紧缩的经济影响

三、通货紧缩的治理

本章思考与讨论:

1.对于通货膨胀的形成原因主要有哪些理论？试用某些理论来解释中国某

一历史时期发生的通货膨胀现象。

2.治理通货膨胀的手段有哪些？您如何看待这些手段的效果，请举例说明。

第十一章货币政策与宏观调控

本章教学要求：

掌握货币政策的内涵、主要操作工具和目标，理解货币政策传导机制及相关

理论，了解货币政策有效性的含义及影响因素。同时，能够结合所学知识来分析

我国的货币政策与宏观经济的特点，并且学会用发展的观点看问题C

本章教学重难点：

重点是货币政策工具特别是一般性工具；难点