组织管理手册-财务部

中铁建工集团有限公司西北分公司

版本：VI.1

组织管理手册

组织管理手册

财务部

机关岗位优化竞

编制日期2018-8-4

聘工作小组

审核财务部日期2018-8-4

机关岗位优化竞

批准日期2018-8-4

聘领导小组

修订记录

审核

日期修订号修改内容修改人批准人

人

|中铁建工集团西北分公司版本VI.1

组织管理手册第1页共25页

目录

1说明....................................................................................2

2财务部..................................................................................3

2.1财务部岗位设置.......................................................................3

2.2部门基础管理.........................................................................3

2.2.1战略执行及部门计划................................................................3

2.2.2部门人力资源管理....................................................................3

2.2.3部门组织管理与制度建设..............................................................3

2.3财务部主要职责........................................................................4

2.3.1财务管理............................................................................4

2.3.1.1财务战略..........................................................................4

2.3.1.2财务预决算管理....................................................................4

2.3.2资金管理............................................................................4

2.3.3资产产权管理..................................4

2.3.3双清管理............................................................................4

2.3.4会计核算及账务处理..................................................................5

2.3.4税务管理............................................................................5

2.3.5财务分析与控制......................................................................5

2.4财务部辅助职责........................................................................5

2.4.1财务管理交流........................................................................5

2.4.2信息技术应用与管理..................................................................5

2.4.2信息技术开发与技术管理..............................................................6

2.5财务部岗位说明书......................................................................7

2.5.1财务部部长岗位说明书................................................................7

2.5.2财务部部副部长（财务决算）岗位说明书...............................................9

2.5.3财务部副部长（双清）岗位说明书.....................................................11

2.5.4资金管理岗（A岗）岗位说明书.......................................................13

2.5.5税务管理岗（A岗）岗位说明书.......................................................15

2.5.6预决算管理岗（A岗）岗位说明书.....................................................17

2.5.7会计核算岗（A岗）岗位说明书.......................................................19

2.5.8共享管理管理岗（B岗）岗位说明书...................................................21

2.5.9山纳岗（B岗）岗位说明书...........................................................23

I

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1说明

本手册的用途：本手册是中铁建工集团西北分公司（以下简称“公司”）组织机构设置的说明文件,

描述了公司机关部门设置、部门职责、部门内部岗位设置以及项目部组织机构设置.、部门编制，并

提供了各岗位的岗位说明书。本于册是中铁建工集团西北分公司市场部的管理指南，部门都必须履

行本手册规定的职责，各岗位都必须按本手册规定的主要工作内容和工作关系履行日常职责。

本手册的修改：由于企业管理和组织结构设置的动态性，如本手册所确定的部门以及主要职贡、权

利和工作关系发生变化，各相关部门和岗位人员必须报直接领导批准后由人力资源部组织修订。

关于岗位要求的说明：原则上要求各岗位人员达到本手册所规定任职资格中的学历、知识、能力和

其他要求。特殊情况时，可低资历高聘用或高资历低聘用。

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组织管理手册第3页共25页

2财务部

2.1财务部岗位设置

2.2部门基础管理

2.2.1战略执行及部门计划

>主持编制西北分公司年度财务计划：

>负责执行西北分公司年度财务计划，督促各项目部执行年度财务计划；

>定期进行年度财务计划执行情况的偏差分析并进行调整；

>组织对西北分公司年度财务工作进行总结，包括督促各项目部年度财务工作总结。

2.2.2部门人力资源管理

>确定本部门岗位职责、任职资格要求等，并组织编写和调整岗位说明书；

>负责西北分公司财务人员的业务培训，后续教育，会计从业资格证书的办理；

>配合完成本部门人员的外部招聘，建立完善财务职业人员信息库；

2.2.3部门组织管理与制度建设

>与本部门职责拟订并定期进行评估调整：

>织部门各项管理制度和流程的制定、实施，并监督其落实、执行情况，定期进行评估调整。

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2.3财务部主要职责

2.3.1财务管理

2.3.1.1财务战略

>制订中长期财务职能战略规划；

>组织对财务战略的动态评审，并负责协调相关调整事宜；

>财务绩效考核指标的制定、计算和考核等。

2.3.1.2财务预决算管理

>组织、指导、审核西北分公司各部门财务预算编制；

>组织、指导、审核西北分公司所属各单位编制财务预算；

>编制西北分公司汇总财务预算；

>进行财务预算执行的偏差分析，并组织评审，提出预算修改及调整建议；

2.3.2资金管理

>组织编制西北分公司资金计划；

>编制西北分公司汇总资金计划，统筹全公司资金调度，提高资金使用效率；

>确保完成集团资金集中管埋；

>规范各项目银行账户设置，监控并指导各项目的资金运作；

2.3.3资产产权管理

>指导、监督、规范西北分公司国有资产产权管理工作；

>在权限范围内，负责西北分公司资产评估、产权收购、投资收益等管理工作。

2.3.3双清管理

>制定并不断完善“双消”工作管理办法、综合考评办法等内控制度：

>组织制定各项目“双活”工作计划，设定双清指标，并督促落实责任；

>编报“双清”工作月报、季报及其它各类报表，维护更新双清档案、台帐等资料;

>分析重点单位/重点清欠项目的双清进展情况；

>组织双清工作检查与评比；

>指导、监督、考核了各项目双清工作。

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2.3.4会计核算及账务处理

>西北分公司本部的会计核算及账务处理等会计基础工作；

>西北分公司本部各类资产的清杳盘点，确保账实相符；

>编制西北分公司本部财务报表、公司汇总财务报表及公司合并财务报表；

>向有关各方提供适当的财务信息和资料；

>监控和指导各项目日常财务会计核算及报表编制工作；

>编制上缴资金及其他款项的核算与报表；

>会计凭证、账簿、报表等资料的整理、造册、装订、归档，会计档案管理、销毁鉴定等工作;

>内部债权、债务、成本费用及现金流量等的核对签认；

>内外部借款台账登记工作。

2.3.4税务管理

>西北分公司及所属项目日常企业所得税的申报、交纳及清算工作；

>与税务部门联系、沟道及配合，争取税收优惠政策；

>公司税务相关证件的办理、保管、使用；

>掌握最新法规动态，并进行合理的才兑务筹划；

>依法进行纳税申报，按规定交纳各项税金；

>指导各项目的税务筹划工作。

2.3.5财务分析与控制

>组织编制西北分公司月、季、年度财务报告；

>组织对西北分公司本部管理费用的分析、审核与调整改进；

>进行财务分析，编制财务分析报告；

>监督检查所属各单位银行保函业务状况，防范企业财务风险。

2.4财务部辅助职责

2.4.1财务管理交流

>组织西北分公司财务人员经验交流与推广。

2.4.2信息技术应用与管理

>制定财务信息化管理规章制度，协调重大信息化项巨的研发和应用推广工作。

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2.4.2信息技术开发与技术管理

>财务软件系统用户的培训，日常维护。

6

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2.5财务部岗位说明书

2.5.1财务部部长岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-01

岗位名称部长所属部门财务部

直属上级息会计师直属下级副部长

岗位级别中层管理岗位岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

在公司总经理、总会计师的领导下主持分公司财务会计日常工作，保证财务会计工作正常进行。

三、岗位职责

序

全责/部分/

号主要工作职责

支持

组织执行国家及，级有关财务管理方面的方针、政策、法规和财务制度，制定

1全责

具体的实施细则，及时修订完善分公司有关财务管理方面的制度。

2负责制订财务部人员岗位责任制。根据岗位变动情况及时进行岗位责任的调整全贵

按分公司资金管理制度的要求进行资金的管控，审批项目上报的资金计划以及

3检查资金计划的执行情况，加大集中度，统筹全公司资金调度，提高资金的使全责

用效率。

做好分公司融资（保函、保理、借款）审批、日常管理，向集团公司上报北京

4全责

分公司融资报表，控制财务风险，缓解企业资金压力。

5协助分公司市场开发，积极参与投标资格预审、合同履约的评审。部分

6负责财务人员的业务培训及队伍建设，为财务人员录用，聘任和调配提供人选。全责

负责分公司“双清”工作，下达清欠计划，制定奖罚措施，促使项目及时足额

7全责

收回工程价款。

组织分公司财务决算和财务预算的编制、审核、汇总、上报工作和对财务预算

8全贵

的调整提出意见或建议，为领导提供有价值的会计信息。

负责会计凭证的审核工作，按会计基础工作规范化的要求对记帐凭证进行审

9全责

核。

负责对项目部的业务指导、监督和检查工作，组织每年度分公司所属各单位会

10全责

计基础工作检查。

11负责资质就位相关的财务工作全责

12负责分公司和项目部季度、年度绩效考核有关财务指标的考核工作全责

13组织分公司高级、中级、初级会计人员参加年度“会计人员继续教育培训”全贵

14完成领导交办的其他工作全贵

四、任职资格要求

维度要求

7

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最低学历

□硕士口双学位口本科□大专口中专口其它

要求

专业要求口理工类0管理类0财经类会计学、财务管理及相关专业□文史类□其他类

熟悉财务管理和项目管理业务，能认真贯彻执行公司各项财务管理办法及规章制度，具

知识要求

备经济学、建筑业、财务知识等相应的管理知识；能够熟练操作财务软件。

最低职称

技术等级□高级口中级□助理级口员级

要求

工作经验

具有6年及以上财务管理工作经验，或担任机关部门副职3年及以上

要求

具有较强的组织管理能力、创新能力、学习能力，擅于人际沟通，抗压能力强，能适应

其他要求

频繁出差。

五、备注

8

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组织管理手册第9页共25页

2.5.2财务部部副部长（财务决算）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-02

副部长

岗位名称所属部门财务部

（财务决算）

直属上级部长直属下级财务部职员

岗位级别中层管理岗位岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

协助财务部长管理分公司财务工作，负责分公司预算、决算、税务、共享管理。

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

负责组织召开分公司财务决算工作，参加集团财务决算布置会，正确理解、准

1全责

确把握决算上报的具体要求。布置分公司决算工作，审核汇总报表。

负责撰写财务决算说明书、财务预警分析报告、报表附注及企业盈亏分析说明

2等一切与决算相关的书面说明，以及三位一体表和潜赢潜亏表和重点项目报表全责

的编制上报工作。

负责配合德勤事务所的审计工作，负责审计资料的收集、上报、协调资产盘点

3全贵

及债权债务函证的相关工作。

4负责分公司预算报表的编制、上报及财务情况说明书以及预算执行的偏差分析全责

负责全面监管项FI财务精细化工作的执行情况，撰写分公司经济活动分析报

5全责

告。

负责分公司财务系统电算化的指导、培训工作，完善会计电算化管理制度。指

导基层工作，解决工作中遇到的具体问题。负责机关财务会计核算系统的R常

6维护保养、使用等工作。按内控制度要求，审核公司所属各单位会计科目使用全责

权限。按照财务共享要求，负责分公司及项目部共享系统的运行、维护和更新，

与集团公司共享中心对接

负责会计凭证的审核工作，按会计基础工作规范化的要求对记帐凭证进行审

7全贵

核。

负责每年度分公司财务内控测试，出具内控评价报告。编制每年度财务全面风

8全责

险管理报告。

负责检查分公司的会计基础工作，按财务部工作计划对分公司所属各单位会计

9全责

基础工作进行检查，写出书面报告，通报检查情况。

负责分公司税务管理工作，组织分公司所属各单位迎接国家税务局税务稽查工

10全责

作，并并负责检查向上级单位提供税务稽查资料

负责分公司国家审计署审计配合工作，组织分公司所属各单位配合审计部门迎

11全贵

接国家审计署审计工作，并负责检查向上级单位提供审计资料质量

12完成领导交办的其他工作全责

9

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组织管理手册第10页共25页

三、岗位职责

四、任职资格要求

维度要求

最低学历

□硕士□双学位O本科□大专口中专口其它

要求

专业要求口理工类口管理类0财经类会计学、财务管理及相关专业口文史类□其他类

熟悉财务三级公司财务决算汇总上报业务，能认真贯彻执行公司各项财务管理办法及规

知识要求

章制度，具备财务报表分析能力，能够熟练操作财务软件

最低职称

技术等级□高级□中级0助理级□员级

要求

工作经验4年及以上财务管理工作经验；担任项目部财务部长或机关相关财务管理部门工作2年及

要求以上

具有较强的组织管理能力、数据分析能力、创新能力、学习能力，擅于人际沟通，抗压

其他要求

能力强，能适应频繁出差。

五、备注

10

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组织管理手册第11页共25页

2.5.3财务部副部长（双清）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-03

岗位名称副部长（双清）所属部门财务部

直属上级部长直属下级财务部职员

岗位级别中层管理岗位岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

协助财务部长管理分公司财务工作，负责分公司双清管理工作

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

负责制定分公司年度双清计划，签订项目双清目标责任书。负责制定分公司年

1全责

度双消考核办法，审核汇总考核情况表，制定奖罚措施。

负责每月核对双清信息系统中项目录入数据、确保核对无误。负责集团公司双

2全贵

清报表的审核汇总上报工作。

负责双清工作中重点、难点项目的排查督导工作，联合项目与建设方取得联系，

3全责

及时制定清收应急措施。

4参与组织筹备各类“双清”工作会议，撰写“双清工作简报”等文字材料全责

负责分公司各类“双清”报表的编制、完善“双清”辅助台账为分公司经济活全责

5

动分析工作提供依据，并汇总上报各类“双清”报表工作。

负责项目资金收支情况的数据搜集整理，审核项目消欠完成原因分析的合理全贵

6

性，汇总上报项目清欠月报表。

全贵

7负责项目季度考核表、年度考核表中“双清”数据的统计工作。

全贵

8参与组织“双清”工作经验交流和相关培训

9完成领导交办的所有临时性工作全贵

四、任职资格要求

维度要求

最低学历

□硕士口双学位口本科□大专口中专口其它

要求

专业要求口理工类口管理类。财经类会计学、财务管理及相关专业口文史类□其他类

熟悉清收清欠业务，能认真贯彻执行公司各项财务管理办法及规章制度，能够熟练操作

知识要求

财务软件

最低职称

技术等级□高级口中级。助理级口员级

要求

11

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组织管理手册第12页共25页

12

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组织管理手册第13页共25页

2.5.4资金管理岗（A岗）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-04

岗位名称资金管理岗所属部门财务部

直属上级部长直属下级

岗位级别一般管理岗位（A岗）岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

在部长领导下，负责分公司资金管理、产权管理、投融资管理。

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

1按分公司管理制度及经营目标责任书的规定分摊上级管理费及资金占用利息。全贵

负责公司与项目间资金上收、下拨工作，负责项目资金计划表审核、扫描、下

2全责

发及归档工作。

负责分公司所属各项目内、外部资金账户的开立、注销，开销户资料申请的审

3全责

核及资料回收工作

负责配合项目申请各类保函、承兑以及云信的办理工作，各类保函、承兑、云

4全责

信即将到期时与项目沟通，合理筹划资金保证及时还款

负责会计人员信息管理，定期更新会计人员信息表以及联系方式。保管分公司

5全责

会计人员上岗证，确保按要求年检，以及会计证的转入转出手续办理工作

负责分公司财会学会的有关工作，负责组织分公司高级、中级、初级会计人员

6全责

继续教育工作、报名和组织工作

负责建工财会期刊征集稿件，审核稿件及出版准备工作；负责组织每年度继续

教育培训工作、考试报名和组织工作；负责每年度集团财务审计人员考试以及

7全责

分公司财务审计人员考试的报名、组织工作；按协会要求组织学会各项活动，

开展各种培训学习工作，做好培训记录。

8参加分公司每年度分公司所属单位会计基础工作达标检杳工作。全贵

负责分公司国有资产产权管理工作。在权限范围内负责资产评估、产权收购、

9全责

投资收益等管理工作。

10完成领导交办的其他工作全责

四、任职资格要求

维度要求

最低学历

□硕士□双学位口本科□大专口中专口其它

要求

专业要求口理工类口管理类0财经类会计学、财务管理及相关专业口文史类□其他类

知识要求熟悉财务管理和项目管理业务，认真贯彻执行公司各项资金管理办法及规章制度

13

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组织管理手册第14页共25页

最低职称

技术等级口高级口中级口助理级口员级

要求

工作经验

具有3年及以上从事财务工作经验；

要求

其他要求有较强的工作责任心，较好的组织协调能力、分析判断能力

五、备注

14

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组织管理手册第15页共25页

2.5.5税务管理岗（A岗）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-05

岗位名称税务管理岗所属部门财务部

直属上级部长直属下级

岗位级别一般管理岗位（A岗）岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

在部长领导下，负责分公司税务管理工作

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

负责分公司的税务管理工作。参加主管税务机关（国税、地税）的各项税务会

1议，，传下达，及时组织分公司各项目部学习新的税务政策、贯彻执行。指导全责

分公司各项目部税务政策的界定，规避税务风险。

负责分公司增值税、个人所得税、房产税、土地使用税、车船税、卬花税的申

2全责

报缴纳工作。办理税务变更注册等工作。

负责企业所得税的申报缴纳工作，按月申报缴纳总机构分摊企业所得税，并督

促代管分公司申报缴纳。每月度归集项目就地预交所得税，整理税票编制报表

3全责

上报集团。代管分支机构信息表的统计上报、资产?员失资料归集编制上报、归

集残疾人加计扣除资料整理上报

负责每月度分公司增值税专票勾选表汇总及抵扣联整理工作和结转通知书整

4仝责

理工作

负责分公司机打发票外挂器、国地税读卡器的保管、使用。负责分公司各种发

5票的领取、保管、使用。建立领用、使用发票登记簿，保证企业对外办理各项全责

资金收取业务的需要

负责分公司税务报表的编制、审核、汇总上报工作，包含三个代管分公司，以

6全责

及九个就地预交所得税项目的税务报表

7负责分公司税务政策研究筹划，积极与税务部门沟通，享受税收优惠政策全贵

8负责分公司各地区项目税收的协调和处理全责

9参加分公司每年度分公司所属单位会计基础工作达标检查工作全责

10负责企业所得税的税务审计工作，协调所属各单位的税务审计工作全贵

负责分公司所属各单位在集团办理发票开具、外出经营证明、涉税证明等税务

11全责

工作的上报集团资料、执行审批流程

12负责每月度分公司在集团开具增值税发票所对应的银行回单整理工作全责

13负责分公司保险业务集中管理全责

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组织管理手册第16页共25页

14完成领导交办的其他工作全责

四、任职资格要求

维度要求

最低学历

□硕士口双学位0本科□大专口中专口其它

要求

口理工类0管理类0财经类会计学、财务管理及相关专业口文史类□其他类|

专业要求

知识要求熟悉增值税法规及政策，认真贯彻执行股份和集团公司增值税管理办法及规章制度；

最低职称

技术等级□高级□中级口助理级□员级

要求

工作经验

具有3年及以上从事财务工作经验；

要求

其他要求有较强的文字写作能力、较强的工作责任心,较好的组织协调能力、分析判断能力；

五、备注

16

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组织管理手册第17页共25页

2.5.6预决算管理岗（A岗）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-06

岗位名称预决算管理岗所属部门财务部

直属上级副部长直属下级

岗位级别一般管理岗位（A岗）岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

在部长领导下，负责分公司预决算管理。

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

1负责分公司会计核算办法和财务会计工作综合考核评比等会计核算管理制度全贵

2负责编制分公司合并会计报表全贵

3负责编制、汇总、上报分公司管理口径月度、季度、年度各类会计报表全责

4监督和指导各项目日常财务会计核算及报表编制工作。全责

5编制分公司内部投资收益和权益的合并抵消资料全责

6根据合并报表撰写财务情况说明书，真实完整反映分公司财务状况全责

负责收集整理项目部季度经济活动分析资料、撰写分公司半年度、年度经济活

7全责

动分析材料

8负责财务决算软件系统的培训和维护全贵

9审核相关单位季度、年度财务决算报表全贡

10负责主要财务指标快报的审核、汇总、财务快报分析全责

11负责做好每季度财务预警分析、季度财务简表、三位一体报表全责

12整理会计决算资料并按要求归档，到期档案销毁全责

13负责编制分公司财务专项说明全责

负责提供会计师事务所审计资料及国家审计署审计资料，并做好相关沟通协调

14全责

及配合工作

负责组织机关部门预算编制工作，以及分公司年度预算编制汇总上报，负责做

15全责

好预算执行控制和中期预算执行情况分析，并编制中期调整预算

16完成领导交办的其他工作全贵

四、任职资格要求

维度要求

17

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组织管理手册第18页共25页

最低学历

□硕士口双学位口本科□大专口中专口其它

要求

专业要求□理工类0管理类0财经类会计学、财务管理及相关专业口文史类□其他类

知识要求熟悉财务报表编制规则，认真贯彻执行集团公司报表编制要求，具有较强数字敏感性；

最低职称

技术等级口高级口中级0助理级口员级

要求

工作经验

具有3年及以上从事财务工作经验；

要求

有较强的数据分析能力和较强的工作责任心，具备较强的文字写作能力及报告分析能

其他要求

力。

五、备注

18

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组织管理手册第19页共25页

2.5.7会计核算岗（A岗）岗位说明书

一、岗位基本信息岗位编码：XB-CWB-07

岗位名称会计核算司所属部门财务部

直属上级副部长直属下级

岗位级别一般管理岗位（A岗）岗位定编1岗位系列管理

二、岗位定位及职责概要

在部长领导下，负责机关本部、拉萨分公司、工会、党委会计核算和账务处理、报表编制。

三、岗位职责

序全责/部分/

主要工作职责

号支持

1负责分公司本部的会计核算及账务处理等会计基础工作全贵

2负责每季度末内部债权、债务、成本费用及现金流量等的核对签认全贵

3负责所属各单位风险抵押金的收缴管理工作全责

4负责分公司各银行账户的对账工作，编制每月的银行余额调节表全责

负责分公司机关固定资产核算工作。按月计提固定资产折旧，并登记固定资产

5台帐和卡片。登记台帐并与明细帐核对相符。负责分公司机关固定资产模块的