财务报销制度演讲-

报销制度目录CATALOG一、名词定义二、出差及报销流程三、出差地分类及交通工具选择四、差旅费报销五、日常费用报销标准六、取得发票应注意事项七、报销单据填写基本要求及粘贴应注意事项名词定义指公司员工临时（单次差旅时间<3个月）到常驻地以外地区公务出差所发生的长途交通费、住宿费和市内交通费的总称。指公司日常运营过程中产生的办公费用、交通费，业务招待费等费用。差旅费日常费用出差及报销流程出差前应做事项

员工出差前须提交《出差申请》，列明出差地点、时间、天数、事由，经领导审批后方可出差。出差后费用报销流程

员工报销差旅费填写《差旅费用报销单》、《差旅补助审批单》，交予部门负责人审核，经部门负责人审核无误后，按照以下流程进行审批：会计→财务部负责人→总经理。审批完成后，交予财务部出纳安排付款报销。出差地分类及交通工具选择交通工具选择北京、上海、广州、深圳、杭州、天津、重庆各省省会级城市及直辖市、大连、宁波、青岛、厦门、苏州、无锡、珠海、榆林、延安除一线和二线城市以外的城市一线城市二线城市其他城市交通工具飞机火车动车/高铁轮船搭乘标准经济舱硬座/硬卧二等座三等舱1、员工出差应提前规划出行程，对选择飞机出行的，机票价格原则上应控制在全价机票的6折以内（机票价格不含机场建设费、燃油附加费和航意险），国庆及春运期间可上浮至8折以内。对于超过标准的，行政部不予预订。2、出差期间从机场、火车站、汽车站到达目的地往返费用，应根据启程长途交通工具的时间，选择对应的市内交通工具。对于早9:00点之前，晚21:00点之后启程的长途交通工具，员工可乘坐出租车。对早9:00-晚21:00之间启程的长途交通工具，员工只能选择乘坐机场大巴、公交车、地铁等公共交通工具。对超出规定范围内的费用，一律由个人承担。差旅费报销一线城市每天住宿费用，不得超出300元二线城市每天住宿费用，不得超出250元其他城市每天住宿费用，不得超出300元自行安排住宿员工，公司每天补助50元一线城市其他城市二线城市自住补助

补贴：交通费餐费100元/天交通费餐费补贴80元/天日常费用报销标准1、非出差性质外出办公发生的交通费，原则上不能乘坐出租车，以公共交通为主。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示上级领导同意方可，并在报销单上注明乘坐原因、起止地点及事由。同时，鉴于从安全方面考虑，公司不允许员工采用自驾车行为外出办公，对于采取自驾车行为发生的费用，一律不予报销。取得发票注意事项及粘贴要求1、作为报销的原始票据必须是经税务机关监制的发票，收据（行政、事业性质收据除外）、白条、自制凭证、假发票、电脑小票等均不得作为报销凭证。2、取得原始报销票据时，确保以下信息准确无误：（1）公司名称必须是全称；（2）金额大小写必须一致，无错别字；（3）签章必须清晰（发票为发票专用章，收据为财务专用章）；（4）开票的日期必须准确；（5）若随发票附有“购货明细单”，必须保证“购货明细单”内采购商品的金额与发票填写的金额相符。3、粘贴原始票据时要注意按归好的类别及时间顺序在“报销单据粘贴单”（可用白纸代替）上由左向右逐张用胶水（忌用装钉针装钉）依次整齐有序粘贴，面积比较小的单据可在一张粘贴单上粘贴两行或三行；粘贴好的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感，手感平整。票面含报销人姓名、目的地信息（如火车票等）粘贴时请注意平铺以确保信息可辨认。4、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。5、所有报销票据原则上应该向对方索取增值税专用发票（除招待费、交通费等制式发票）。对于增值税专用发票，