2024年基金应知应会考试试题

2024年基金应知应会考试试题1.关于金融资产，以下描述错误的是()。A.资金的供给者通过投资金融工具获得各类金融资产B.金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产C.金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证D.金融资产具有稳定的升值空间正确答案:D解析：在金融市场上，资金的供给者通过投资金融工具获得各种类型的金融资产。金融资产是代表末来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。一般分为债权类金融资产和股权类金融资产两类。债权类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。

2.以下属于基金经理职责的是()。A.审定公司投资管理制度和业务流程B.决定投资策略C.确定不同管理级别的操作权限D.审核并执行投资组合交易指令正确答案:B解析：基金经理根据投资决策委员会的投资战略，在研究部门研究报告的支持下，结合对证券市场、上市公司、投资时机的分析，拟定所管理基金的具体投资计划，包括：资产配置、行业配置、重仓个股投资方案。

3.小李购买了100股A上市公司的普通股，关于他所持有的普通股的权利，以下表述错误A.公司召开股东大会时，享受表决权B.公司有盈利时，享受约定的固定股息率的权利C.在公司支付债息和优先股股息时，参与股利分配D.公司破产清算时，享有财产分配正确答案:B解析：普通股(commonshares)是股份有限公司发行的一种基本股票，代表公司股份中的所有权份额，其持有者享有股东的基本权利和义务。大公司通常有很多普通股股东。股东凭借股票可以获得公司的分红，参加股东大会并对特定事项进行投票。公司也会发行优先股。优先股(preferredshares)和普通股一样代表对公司的所有权，同属权益证券。但优先股是一种特殊股票，它的优先权主要指：持有人分得公司利润的顺序先于普通股，在公司解散或破产清偿时先于普通股获得剩余财产。优先股的股息率往往是事先规定好的、固定的，它不因公司经营业绩的好坏而有所变动。

4.下列行为中，涉嫌内幕交易的是()。I.某股民在证券营业厅偶然听见别的股民说A上市公司要并购重组，该股民赶紧买入了A公司的股票Ⅱ.某股民在聚会时听B上市公司董秘说B公司要重组，该股民赶紧买入了B公司的股票Ⅲ.某基金经理在调研时听上市公司C的高管说C公司的一件重大诉讼案将会败诉，随即全部卖出其管理的基金持有的C公司股票IV.某研究员经分析上市公司D公布的财务报告，得出D公司近期可能出现亏损，于是建议公司的基金经理全部卖出基金持有的D公司股票A.A.I、Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、ⅢC.C.I、ⅡD.D.I、Ⅱ、Ⅲ正确答案:B解析：暂无解析

5.某私募基金银行存款100万元，股票投资20万元，基金投资40万元，已计提管理费2.3万元、托管费0.8万元、业绩报酬5万元，假设该基金资产不包含其他项目，该基金当日总资产与总负债分别为()A.60万元，8.1万元B.160万元，3.1万元C.160万元，8.1万元D.60万元，3.1万元正确答案:C解析：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。基金总负债就是基金运作和融资时所形成的负债，包括应支付给他人的各项费用、应付收益、应付资金利息等。所以，基金总资产=100+20+40=160万元基金总负债=2.3+0.8+5=8.1万元。

6.下列关于股票基金在投资组合中的作用的说法中，错误的是()。A.股票基金以追求长期的资本增值为目标B.股票基金可供投资者用来满足现金管理的需要C.股票基金是应对通货膨胀的有效手段D.与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，预期收益也较高正确答案:B解析：股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高。股票基金提供了一种长期的投资增值性，可供投资者用来满足教育支出、退休支出等远期支出的需要。与房地产一样，股票基金也是应对通货膨胀最有效的手段。

7.关于私募基金产品备案，以下表述正确的是()。A.契约型基金必须备案，公司型基金由公司章程约定是否备案B.在中国证券投资基金业协会备案的产品，基金资产较为安全C.私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续D.契约型基金应当在开始募集前及时向中国证券投资基金业协会备案正确答案:C解析：私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续。

8.某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为”今年以来收益率超20%”的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在()。A.销售合规性风险B.信息披露合规性风险C.投资合规性风险D.反洗钱合规性风险正确答案:B解析：暂无解析

9.关于内在价值法，以下表述错误的是()。A.一般情况下，内在价值等于股票当前价格B.内在价值法是按照未来现金流贴现对公司的内在价值进行评估C.股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法D.贴现模型的选择要与获得的现金流相对应正确答案:A解析：股票的内在价值即理论价值，是指股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。内在价值不一定等于股票当前价格。

10.关于信用风险管理的主要措施，以下表述正确的()。A.关注投资组合风险调整后收益，可以采用夏普比率、特雷诺比率和詹森比率等指标衡量B.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级C.密切关注宏观经济指标和趋势、重大经济政策动向、重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出应对策略D.制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要正确答案:B解析：信用风险管理的主要措施包括：①建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行发行人信用风险管理。②建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新。③建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。基金公司可对其管理的所有投资组合与同一交易对手的交易集中度进行限制和监控。

11.下列行为中，不符合基金从业人员职业道德中诚实守信要求的是()。I.在销售基金产品时，为了让客户更深入的了解产品，对产品的未来收益进行预测Ⅱ.某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介；Ⅲ.基金销售人员分发的基金宣传推介材料应全面、准确，可根据不同类型的客户自行制作或修改IV.为了更好地服务客户，将公募基金的持仓明细信息告知客户A.I、Ⅱ、ⅢB.I、Ⅱ、Ⅲ、IVC.Ⅱ、Ⅲ、IVD.I、Ⅱ、IV正确答案:B解析：基金从业人员的职业道德中，诚实守信是最基本也是最重要的要求之一。针对题目中的行为，我们逐一分析：I.在销售基金产品时，对产品的未来收益进行预测并不违反诚实守信原则，但前提是这种预测必须基于合理和客观的分析，不能是夸大其词或误导性的。Ⅱ.某只基金产品近期投资业绩良好，但从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介，可能存在选择性地展示数据，没有全面展示基金的业绩，这违反了诚实守信的原则。Ⅲ.基金宣传推介材料应全面、准确，这是符合职业道德的。但根据不同类型的客户自行制作或修改材料可能涉及风险揭示不足或误导性信息，这也是不被允许的。IV.将公募基金的持仓明细信息告知客户，本身并不违反诚实守信原则，反而是一种透明度和诚信的体现。综合以上分析，I、Ⅱ、Ⅲ都是不符合基金从业人员职业道德中诚实守信要求的行为，而IV在某些情况下是可以接受的。因此正确答案是B、I、Ⅱ、Ⅲ。

12.基金管理公司的投研人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，正确的做法是()。A.研究人员根据获得的未公开信息编写专业的研究报告B.基金经理在投资授权范围内自主决策，授权范围内自主决策不受外界各种因素干扰C.研究人员可根据基金经理的投资需求调整投资分析和建议结论D.基金经理需及时根据投资总监的个人要求调整投资指令正确答案:B解析：基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。

13.关于非公开募集基金的募集，以下表述正确的是()A.基金管理人可采取在地方媒体(电视或电台等方式)推介基金产品，但不可在国家级媒体推介B.基金管理人可采取线下投资者见面会的方式向非特定对象推介基金产品C.基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介D.基金管理人可以在知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品正确答案:C解析：暂无解析

14.张三是某私募基金管理人的基金经理，管理着三只私募基金，以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是()。A.张三在个人账户证券交易前进行合规申报，并依照相关合规指示开展交易B.张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前，就是否属于关联交易征询合规部门意见C.张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令D.张三的哥哥是A上市公司董秘，A公司已披露年报，利润大幅预增、超市场预期，张三在年报披露后大量买入A公司股票正确答案:C解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：①客户利益优先。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时，要优先满足客户的利益。②公平对待客户。公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益。不能按照成立时间先后顺序买入，应该公平对待这些基金。

15.以下属于债券投资系统性风险的是()。A.债券信用评级被下调B.通货膨胀C.信用债交易流动性不足D.发行方宣布回购债券正确答案:B解析：系统风险是指那些影响所有公司的因素引起的风险。例如，[战争、经济衰退、通货膨胀、高利率等非预期的变动。

16.关于财务报表，以下表述错误的是()。A.财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣B.B,利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势C.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成D.资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况正确答案:B解析：利润表反映一定时期内企业的总体经营成果，解释企业获取利润的能力和经营趋势。

17.某基金在2015年1月1日单位净值为1.1元，2015年12月31日单位净值为1.02元。其中在2015年8月30日该基金每份额派发红利0.2元。该基金在2015年8月29日(除息日前一天)的单位净值为1.21元，则该基金在2015年全年的加权收益率为()。A.11.1%B.21.1%C.11%D.-7.27%正确答案:A解析：基金在2015年全年的加权收益率=[1.21/1.1×1.02/(1.21-0.2)-1]×100%=11.1%

18.基金管理人应诚实守信，向投资人履行告知义务，基金管理人告知的内容不包括()。A.投资者适当性匹配意见B.告知可能影响投资人利益的重要情况C.因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策D.揭示市场风险、信用风险、流动性风险等投资风险正确答案:C解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知下列信息：(1)可能直接导致本金亏损的事项。(2)可能直接导致超过原始本金损失的事项。(3)因经营机构的业务或者财产状况变化，可能导致本金或者原始本金损的事项。(4)因经营机构的业务或者财产状况变化影响客户判断的重要事由。(5)限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。(6)投资者适当性匹配意见。

19.基金从业人员在执业活动中接触到的以下信息中，不属于保密信息的是()。A.公司产品开发计划B.公司投资标的备选库C.拟投资上市公司已公布的年报D.公司客户申赎记录正确答案:C解析：已公布的年报是公开的信息。

20.关于ETF,以下说法错误的是()。A.申购ETF需要用现金向基金公司购买B.中小投资者一般不参与ETF的一级市场交易C.ETF本质上是一种指数基金D.ETF赎回时得到的是一篮子股票正确答案:A解析：申购ETF需要用一篮子股票向基金公司购买。

21.关于场内证券交易场所，以下表述错误的是()。A.我国的证券交易所既有会员制也有公司制B.证券交易所的设立和解散由国务院决定C.上交所和深交所都设有会员大会、理事会和专门委员会D.证券交易所可以决定证券交易的价格正确答案:D解析：证券交易所的设立和解散，由国务院决定。证券交易所作为进行证券交易的场所，其本身不持有证券，也不进行证券的买卖，当然更不能决定证券交易的价格。

22.关于公募基金的基金管理人职责终止的事由，以下表述错误的是()A.被依法取消基金管理资格B.被依法撤销或者被依法宣告破产C.基金管理人连续三年亏损D.被基金份额持有人大会解任正确答案:C解析：有下列情形之一的，基金管理人职责终止：①被依法取消基金管理资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。

23.不属于基金宣传推介材料的是()。A.为推介基金公开出版的资料B.推介基金的群发短信C.营业网点发布的宣传单D.指定媒体发布的基金分红公告正确答案:D解析：本题考查基金宣传推介材料的范围。基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者发布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括以下几类：(1)公开出版资料。(2)宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。(3)海报、户外广告。(4)电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。(5)通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息。(6)中国证监会规定的其他材料。非指定信息披露媒体上刊发的基金分红的公告属于基金宣传推介材料。

24.关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括()。I.将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务Ⅱ.证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则Ⅲ.组合投资、分散风险是基金的特色IV.严格监管与信息透明是公募基金的显著特点A.I、Ⅱ、ⅢB.I、Ⅱ、Ⅲ、IVC.Ⅱ、Ⅲ、IVD.I、Ⅲ、IV正确答案:D解析：关于证券投资基金的特点，分析如下：I.将资金交给基金管理人管理，这确实使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务，提高投资效率和可能获得的回报，这个表述是正确的。Ⅱ.证券投资基金的运作模式中，并不总是实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则。这取决于基金的具体类型和合同条款，不是所有基金都遵循这一原则，因此这个表述是错误的。Ⅲ.组合投资、分散风险确实是基金的特色。通过将资金投资于多种资产，基金可以分散非系统性风险，这是基金的一个重要策略，这个表述是正确的。IV.严格监管与信息透明确实是公募基金的显著特点。公募基金受到严格的监管，并且其运作和信息都是相对透明的，这个表述是正确的。综上所述，正确的选项是D，即I、Ⅲ、IV。

25.关于基金职业道德规范，下列表述错误的是()。A.基金职业道德规范和法律规范—样，具有完整的规范结构和有保证的约束力B.基金职业道德规范包含有守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽职和保守秘密等方面的内容C.加强职业道德建设，有利于基金从业人员提高业务能力，提升职业素质D.基金职业道德通常规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构正确答案:A解析：基金职业道德通常规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构，而不是和法律规范一样。

26.基金份额的发售由()负责办理。A.基金管理人B.基金托管人C.基金注册登记机构D.基金销售机构正确答案:A解析：开放式基金份额的发售，由基金管理人负责办理。基金管理人可以委托商业银行、证券公司等经认定的其他机构代理基金份额的发售。

27.根据基金公司员工守法合规要求，以下做法正确的是()。A.某基金销售助理发现销售人员向产品，该助理立即向公司合规部门进行了报告B.某基金公司直销柜台人员发现销售人员模仿客户签字填写了赎回申请，该直销柜台人员接受该申请并录入系统，之后向督察长进行了报告C.某基金公司员工接到监管机构工作人员电话，监管机构工作人员说其正在进行个人课题研究，请公司配合提供公司旗下基金投资交易信息，该员工根据要求提供了信息D.某记者在撰写相关稿件时，要求某基金经理提供其管理产品的投资交易信息，该基金经理按要求提供正确答案:A解析：答案A正确，基金销售助理发现违规行为后立即向公司合规部门报告，符合员工守法合规要求。答案B错误，直销柜台人员不应接受违规的赎回申请并录入系统，应先阻止并向上报告。答案C错误，监管机构工作人员因个人课题研究要求提供交易信息，员工不应随意提供，应遵循合规流程。答案D错误，基金经理不能随意向记者提供产品的投资交易信息，可能导致信息泄露等问题。综上，正确答案是A。

28.基金管理人的从业人员在债券市场中通过“代持养券”进行利益输送，属于()。A.流动性风险B.市场风险C.信用风险D.道德风险正确答案:D解析：本题考查基金管理公司风险管理的风险分类。所谓“代持养券”是指投资机构以现券方式卖出债券后，跟交易对手私下签订协议，在将来某一时点以接近当初成本价重新买回该笔债券。以买回债券的期限进行划分，期限较短的称为“代持”,不断滚动续作、期限长达数月甚至数年的称为养券。“养券”往往会使得债券的成交价和市价产生较大的偏离，直接导致异常交易价格的出现。“代持养券”的做法是从业人员进行利益输送带来的风险，与操作风险中的道德风险相符。道德风险是指员工违背法律法规、公司制度和职业道德，通过不法手段谋取利益所带来的风险。

29.基金销售机构建立基金销售适用性管理规定，应当至少包括()。I、对基金管理人进行审慎调查的方式和方法Ⅱ、对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法Ⅲ、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法IV、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法A.A.Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、ⅢC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

30.以下属于操纵市场违法行为的是()。I.基金经理甲参加电视股评节目，郑重推荐一只创业板上市公司股票A,随后发现A股价上涨后，将自己管理产品的已有股票A的持仓卖出Ⅱ.基金经理乙应好友邀请，帮助其维护上市公司D股价，使其价格维持在10-12元之间，以帮助其好友的收购项目顺利完成Ⅲ.基金经理丙在上午11点20分左右，看到海外媒体突发报道，随即以跌停板价格大幅挂单卖出其认为存在利空的上市公司G股票A.A.Ⅱ、ⅢB.B.I、ⅡC.C.I、Ⅱ、ⅢD.D.Ⅲ正确答案:B解析：操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。操纵市场的构成要素有：(1)有误导市场参与者的意图：I符合：(2)实施了歪曲证券价格或者人为控制交易量等不当影响证券价格的行为，Ⅱ符合

31.基金从业人员应康沽自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动，下列合规的做法是()。A.A为保持和合作机构的良好关采，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等价值礼物B.为促进基金的产品销告，与代销机构约定在支付销售费用之外，另外支付一定金额的补偿费用C.C基金管理公司可以依据销告机构销售基金的保有量，向基金销告机构支付一定比例的客户维护要，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用D.D为保持和合作机构的良好关系，接受利益相关方的礼物，礼尚往来同时也赠送礼物正确答案:C解析：基金从业人员应康洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。基金从业人员应当做到以下几点①不得接受利益相关方的贿略或对其进行商业贿赂，如接受或赌送礼物、回扣、补位或报酬等。②不得利用基金财产或者所在机构西布财产为自己或者他人牟取非法利益。③不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益；④不得侵占或者挪用基金财产或者机构固布财产。③不得为了迎合客户的不合理要求而找害社会公共利造。所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。图不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲灾的活动。②抵制来自于上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰，坚持隙则，独立自主。

32.以下基金从业人员的行为，不符合忠诚尽责职业道德规范要求的是()A.服从所在基金管理机构上级领导的各项要求B.不侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产C.不接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂D.D不.从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动正确答案:A解析：忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是忠诚廉洁；二是勤勉尽责。

33.衍生工具是由另一种基础资产构成或衍生而来，关于其中的基础资产，以下表述正确的有()。I.基础资产通常被称作合约标的资产Ⅱ.可以是股票、债券等金融资产Ⅲ.可以是黄金、原油等大宗商品或贵金属IV.可以是市场利率、股票市场指数A.A.Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、ⅢC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：暂无解析

34.关于交易成本，以下表述错误的是()。A.冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量B.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分C.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等D.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本正确答案:A解析：般说的三大部分是：经纪商佣金、税费、交易所规费/结算所规费。隐性成本一般无法准确计量，也不能事先确定，冲击成本是隐形成本，所以也不能准确计量。前半段表示是正确的，买卖价差是流动性的体现，而冲击成本则是购买流动性的成本。

35.基金从业人员开展基金募集业务的以下做法，不符合法律法规有关规定的是()。I.为客户填写基金申购表单Ⅱ.与公司战略合作方共享客户基本信息Ⅲ.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品IV.安排个人客户拼单购买某私募基金A.A.Ⅱ、ⅢB.B.Ⅱ、Ⅲ、IVC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：基金从业人员在开展基金募集业务时，应遵循一系列的法律法规和道德准则，以确保市场的公平、公正和透明。根据题目中给出的做法，我们逐一分析：I.为客户填写基金申购表单：通常情况下，这属于基金从业人员的正常工作范畴，但需要确保填写的内容真实、准确，并已向客户进行必要的风险提示。Ⅱ.与公司战略合作方共享客户基本信息：这一行为可能涉及客户隐私泄露的风险，因此是不符合法律法规的。Ⅲ.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品：这种高收益的保本产品往往超出了正常基金的投资范围，可能涉嫌违规承诺收益，因此也是不符合法律法规的。IV.安排个人客户拼单购买某私募基金：这一行为可能涉及操纵市场或误导投资者，因此也是不被允许的。综上所述，以上四种做法均不符合法律法规的有关规定，因此答案为D选项。

36.下列属于股票、债券型开放式基金申购赎回原则的是()。I、未知价原则Ⅱ、已知价原则Ⅲ、份额申购、份额赎回原则IV、金额申购、份额赎回原则A.A.Ⅱ、IVB.B.I、IVC.C,Ⅱ.ⅢD.D.I、Ⅲ正确答案:B解析：股票基金、债券基金的申购和赎回原则：①未知价交易原则。投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算。②金额申购、份额赎回原则。股票基金、债券基金申购以金额申请，赎回以份额申请。

37.关于混合型基金的风险管理，以下表述错误的是()。A.偏股型混合基金需要重点对组合久期、信用评级等指标进行监控B.混合型基金根据投资比例，可以划分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等C.偏债型混合基金需要重点对期限结构、杠杆率、流动性等指标进行监控D.混合型基金的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金正确答案:A解析：信用评级是针对债券的。混合基金是指同时投资于股票、债券和货币市场等工具，且不属于股票基金、债券基金和基金中基金中任何一类的基金。其风险和预期收益低于股票基金，高于债券基金。根据资产投资比例及投资策略，混合基金可再分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等，一般而言，偏股型基金的风险和预期收益较高，偏债型基金相对较低，平衡型基金介于两者之间。不同于股票投资组合，债券投资组合构建还需要考虑信用结构、期限结构、组合久期、流动性和杠杆率等因素。

38.沪港通的开通，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁。沪港通的双向交易所采用()作为结算单位。A.人民币或港币B.美元C.C,港币D.人民币正确答案:D解析：沪港通和深港通的双向交易均以人民币作为结算单位，这在一定程度上促进了人民币的交投量与流转量增加，为人民币国际化打下了坚实的基础。

39.以下关于做市商和经纪人的说法，正确的是()。A.报价驱动市场的做市商和指令驱动市场的经纪人都是市场流动性的主要提供者和维持者B.二者都直接参与到交易中C.二者有时可以共同完成证券交易D.二者的利润来源相同正确答案:C解析：做市商与经纪人：①两者市场角色不同：做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，与投资者进行买卖双向交易；经纪人在交易中执行投资者的指令，并没有参与到交易中，两者的市场角色不同。②两者的利润来源不同：做市商的利润主要来自于证券买卖差价，而经纪人的利润则主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金。③市场流动性贡献不同：在报价驱动市场中，做市商是市场流动性的主要提供者和维持者，而在指令驱动市场中，市场流动性是由投资者的买卖指令提供的，经纪人只是执行这些指令。两者有时可以共同完成证券交易，当做市商之间进行资金或证券拆借时，经纪人往往是不错的帮手，有些经纪人甚至是专门服务于做市商的

40.基金会计的核算主体是()。A.企业B.证券投资基金C.基金管理人D.基金托管人正确答案:B解析：本题考查基金会计主体。基金会计的核算主体是证券投资基金

41.因基金管理人和基金托管人行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，以下关于责任承担的说法中，不正确的是()。A.基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任B.基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责工C.基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任D.基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例正确答案:D解析：基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任

42.公募基金的管理人需要在每年结束之日起()内，披露基金年度报告A.一个月B.三个月C.四个月D.两个月正确答案:B解析：在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。上述定期报告在披露的第2个工作日，应分别报中国证监会及地方证监局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基金，可以不编制上述定期报告。

43.下列行为中，构成不正当竞争的是()。I.基金管理公司A为了销售基金，邀请基金销售机构工作人员赴国外旅游并承担其费用Ⅱ.基金管理人B在基金募集推介材料中加入”历史收益率最高“的表述Ⅲ.基金管理人C为庆祝公司成立十周年，邀请部分投资者参加纪念活动并赠送印有公司商标的小额纪念品IV.基金管理人D为了打击竟争对手，捏造、散布对方核心投资管理人员被公安机关调查的消息A.A.I、Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、IVC.C.I、Ⅱ、IVD.D.Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:C解析：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。题干的Ⅲ项不属于销售活动，因此是合规的情况。

44.关于ETF的场内申购和赎回，以下表述正确的是()。I场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式Ⅱ场内申购和赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式Ⅲ场内申购和赎回ETF采用份额申购、金额赎回的方式IV场内申购和赎回ETF的对价包括组合证券、现金替代等A.A.Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、IVC.C.I、IVD.D.Ⅱ、Ⅲ正确答案:C解析：场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购和赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。场内申购和赎回ETF的申购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。场外申购和赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金。

45.货币市场工具一般是指()。A.长期的、具有高流动性的无风险证券B.短期的、具有高流动性的低风险证券C.短期的、具有低流动性的无风险证券D.长期的、具有低流动性的低风险证券正确答案:B解析：货币市场工具一般指短期的(1年之内)、具有高流动性的低风险证券。

46.假设某投资者持有10000份基金A,T日该基金发布公告，拟以T+2日为除权日进行利润分配，每10份分配现金0.5元，T+2日该基金份额净值为1.635元，除权后该基金的基金份额净值为()元，该投资者可分的现金股利()元。A.1.585,500B.1.635,5000C.1.135,5000D.1.630,500正确答案:A解析：每10分分配现金0.5元，则每一份分配现金0.05元，基金份额净值减少0.05元，则现在的基金份额净值为1.635-0.05=1.585元，该投资者分得的现金股利=10000×0.05=500元。

47.以下债券中，不含嵌入条款的是()。A.零息债券B.通货膨胀联结债券C.结构化债券D.可赎回债券正确答案:A解析：按嵌入的条款分类，债券可分为可赎回债券。可回售债券、可转换债券、通货膨胀联结债券和结构化债券等

48.机构投资人将另类投资产品纳入其传统投资组合的主要原因是()。A.另类投资产品收益的标准差较小，能分散投资组合的风险B.纳入另类投资产品可以很大程度上降低投资组合的夏普比率C.另类投资产品具有强监管、信息透明度高的特性，从而较为安全D.纳入另类投资产品可以提高投资回报和分散投资风险正确答案:D解析：另类投资产品相当于是给投资者更多的选择，将另类投资纳入到自己的投资组合中，主要目的就是通过投资组合提高投资回报和分散风险。夏普比率=(基金的平均收益率-平均无风险收益率)基金收益率的标准差，衡量的是单位总风险下的超额收益，是会提高；单纯就另类投资来说，风险是比较大的，标准差比较大，但是加到一个投资组合当中，是会让投资组合更充分分散；C选项，另类投资缺乏监管、信息透明度低，风险相对来说比较大。

49.以下属于基金经理职责的是()。A.审定公司投资管理制度和业务流程B.决定投资策略C.确定不同管理级别的操作权限D.审核并执行投资组合交易指令正确答案:B解析：基金经理根据投资决策委员会的投资战略，在研究部门研究报告的支持下，结合对证券市场、上市公司、投资时机的分析，拟定所管理基金的具体投资计划，包括：资产配置、行业配置、重仓个股投资方案。

50.小李购买了100股A上市公司的普通股，关于他所持有的普通股的权利，以下表述错误的是()。A.公司召开股东大会时，享受表决权B.公司有盈利时，享受约定的固定股息率的权利C.在公司支付债息和优先股股息时，参与股利分配D.公司破产清算时，享有财产分配正确答案:B解析：普通股(commonshares)是股份有限公司发行的一种基本股票，代表公司股份中的所有权份额，其持有者享有股东的基本权利和义务。大公司通常有很多普通股股东。股东凭借股票可以获得公司的分红，参加股东大会并对特定事项进行投票。公司也会发行优先股。优先股(preferredshares)和普通股一样代表对公司的所有权，同属权益证券。但优先股是一种特殊股票，它的优先权主要指：持有人分得公司利润的顺序先于普通股，在公司解散或破产清偿时先于普通股获得剩余财产。优先股的股息率往往是事先规定好的、固定的，它不因公司经营业绩的好坏而有所变动。

51.下列行为中，涉嫌内幕交易的是()。I.某股民在证券营业厅偶然听见别的股民说A上市公司要并购重组，该股民赶紧买入了A公司的股票Ⅱ.某股民在聚会时听B上市公司董秘说B公司要重组，该股民赶紧买入了B公司的股票Ⅲ.某基金经理在调研时听上市公司C的高管说C公司的一件重大诉讼案将会败诉，随即全部卖出其管理的基金持有的C公司股票IV.某研究员经分析上市公司D公布的财务报告，得出D公司近期可能出现亏损，于是建议公司的基金经理全部卖出基金持有的D公司股票A.A.I、Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、ⅢC.C.I、ⅡD.D.I、Ⅱ、Ⅲ正确答案:B解析：暂无解析

52.某私募基金银行存款100万元，股票投资20万元，基金投资40万元，已计提管理费2.3万元、托管费0.8万元、业绩报酬5万元，假设该基金资产不包含其他项目，该基金当日总资产与总负债分别为()。A.60万元，8.1万元B.160万元，3.1万元C.160万元，8.1万元D.60万元，3.1万元正确答案:C解析：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。基金总负债就是基金运作和融资时所形成的负债，包括应支付给他人的各项费用、应付收益、应付资金利息等。所以，基金总资产=100+20+40=160万元基金总负债=2.3+0.8+5=8.1万元。

53.下列关于股票基金在投资组合中的作用的说法中，错误的是()A.股票基金以追求长期的资本增值为目标B.股票基金可供投资者用来满足现金管理的需要C.股票基金是应对通货膨胀的有效手段D.与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，预期收益也较高正确答案:B解析：股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高。股票基金提供了一种长期的投资增值性，可供投资者用来满足教育支出、退休支出等远期支出的需要。与房地产一样，股票基金也是应对通货膨胀最有效的手段。

54.关于私募基金产品备案，以下表述正确的是()。A.契约型基金必须备案，公司型基金由公司章程约定是否备案B.在中国证券投资基金业协会备案的产品，基金资产较为安全C.私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续D.契约型基金应当在开始募集前及时向中国证券投资基金业协会备案正确答案:C解析：私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续。

55.某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为”今年以来收益率超20%”的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在()。A.销售合规性风险B.信息披露合规性风险C.投资合规性风险D.反洗钱合规性风险正确答案:B解析：基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。

56.关于内在价值法，以下表述错误的是()A.一般情况下，内在价值等于股票当前价格B.内在价值法是按照未来现金流贴现对公司的内在价值进行评估C.股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法D.贴现模型的选择要与获得的现金流相对应正确答案:A解析：股票的内在价值即理论价值，是指股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。内在价值不一定等于股票当前价格。

57.关于信用风险管理的主要措施，以下表述正确的()。A.关注投资组合风险调整后收益，可以采用夏普比率、特雷诺比率和詹森比率等指标衡量B.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级C.密切关注宏观经济指标和趋势、重大经济政策动向、重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出应对策略D.制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要正确答案:B解析：信用风险管理的主要措施包括：①建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行发行人信用风险管理。②建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新。③建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。基金公司可对其管理的所有投资组合与同一交易对手的交易集中度进行限制和监控。

58.下列行为中，不符合基金从业人员职业道德中诚实守信要求的是()。I.在销售基金产品时，为了让客户更深入的了解产品，对产品的未来收益进行预测Ⅱ.某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介；Ⅲ.基金销售人员分发的基金宣传推介材料应全面、准确，可根据不同类型的客户自行制作或修改IV.为了更好地服务客户，将公募基金的持仓明细信息告知客户A.A.I、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、Ⅲ、IVC.C.Ⅱ、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、IV正确答案:B解析：I、Ⅱ、Ⅲ项违背了诚实守信的基本，诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。

59.基金管理公司的投研人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，正确的做法是()。A.研究人员根据获得的未公开信息编写专业的研究报告B.基金经理在投资授权范围内自主决策，授权范围内自主决策不受外界各种因素干扰C.研究人员可根据基金经理的投资需求调整投资分析和建议结论D.基金经理需及时根据投资总监的个人要求调整投资指令正确答案:B解析：基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。

60.关于非公开募集基金的募集，以下表述正确的是()A.基金管理人可采取在地方媒体(电视或电台等方式)推介基金产品，但不可在国家级媒体推介B.基金管理人可采取线下投资者见面会的方式向非特定对象推介基金产品C.基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介D.基金管理人可以在知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品正确答案:C解析：暂无解析

61.张三是某私募基金管理人的基金经理，管理着三只私募基金，以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是()。A.张三在个人账户证券交易前进行合规申报，并依照相关合规指示开展交易B.张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前，就是否属于关联交易征询合规部门意见C.张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令D.张三的哥哥是A上市公司董秘，A公司已披露年报，利润大幅预增、超市场预期，张三在年报披露后大量买入A公司股票正确答案:C解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：①客户利益优先。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时，要优先满足客户的利益。②公平对待客户。公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益。不能按照成立时间先后顺序买入，应该公平对待这些基金。

62.以下属于债券投资系统性风险的是()。A.债券信用评级被下调B.通货膨胀C.信用债交易流动性不足D.发行方宣布回购债券正确答案:B解析：系统风险是指那些影响所有公司的因素引起的风险。例如，[战争、经济衰退、通货膨胀、高利率等非预期的变动。

63.关于财务报表，以下表述错误的是()。A.财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣B.B,利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势C.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成D.资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况正确答案:B解析：利润表反映一定时期内企业的总体经营成果，解释企业获取利润的能力和经营趋势

64.某基金在2015年1月1日单位净值为1.1元，2015年12月31日单位净值为1.02元。其中在2015年8月30日该基金每份额派发红利0.2元。该基金在2015年8月29日(除息日前一天)的单位净值为1.21元，则该基金在2015年全年的加权收益率为()。A.11.1%B.21.1%C.11%D.-7.27%正确答案:A解析：基金在2015年全年的加权收益率=[1.21/1.1×1.02/(1.21-0.2)-1]×100%=11.1%

65.基金管理人应诚实守信，向投资人履行告知义务，基金管理人告知的内容不包括()。A.投资者适当性匹配意见B.告知可能影响投资人利益的重要情况C.因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策D.揭示市场风险、信用风险、流动性风险等投资风险正确答案:C解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知下列信息：(1)可能直接导致本金亏损的事项。(2)可能直接导致超过原始本金损失的事项。(3)因经营机构的业务或者财产状况变化，可能导致本金或者原始本金损的事项。(4)因经营机构的业务或者财产状况变化影响客户判断的重要事由。(5)限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。(6)投资者适当性匹配意见。

66.基金从业人员在执业活动中接触到的以下信息中，不属于保密信息的是()。A.公司产品开发计划B.公司投资标的备选库C.拟投资上市公司已公布的年报D.公司客户申赎记录正确答案:C解析：已公布的年报是公开的信息。

67.关于ETF,以下说法错误的是()。A.申购ETF需要用现金向基金公司购买B.中小投资者一般不参与ETF的一级市场交易C.ETF本质上是一种指数基金D.ETF赎回时得到的是一篮子股票正确答案:A解析：申购ETF需要用一篮子股票向基金公司购买。

68.关于场内证券交易场所，以下表述错误的是()。A.我国的证券交易所既有会员制也有公司制B.证券交易所的设立和解散由国务院决定C.上交所和深交所都设有会员大会、理事会和专门委员会D.证券交易所可以决定证券交易的价格正确答案:D解析：证券交易所的设立和解散，由国务院决定。证券交易所作为进行证券交易的场所，其本身不持有证券，也不进行证券的买卖，当然更不能决定证券交易的价格。

69.关于公募基金的基金管理人职责终止的事由，以下表述错误的是()。A.被依法取消基金管理资格B.被依法撤销或者被依法宣告破产C.基金管理人连续三年亏损D.被基金份额持有人大会解任正确答案:C解析：有下列情形之一的，基金管理人职责终止：①被依法取消基金管理资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。

70.不属于基金宣传推介材料的是()A.为推介基金公开出版的资料B.推介基金的群发短信C.营业网点发布的宣传单D.指定媒体发布的基金分红公告正确答案:D解析：本题考查基金宣传推介材料的范围。基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者发布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括以下几类：(1)公开出版资料。(2)宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。(3)海报、户外广告。(4)电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。(5)通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息。(6)中国证监会规定的其他材料。非指定信息披露媒体上刊发的基金分红的公告属于基金宣传推介材料。

71.关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括()。I.将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务Ⅱ.证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则Ⅲ.组合投资、分散风险是基金的特色IV.严格监管与信息透明是公募基金的显著特点A.A.I、Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、Ⅲ、IVC.C.Ⅱ、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅲ、IV正确答案:A解析：证券投资基金特点(一)集合理财、专业管理(二)组合投资、分散风险(三)利益共享、风险共担(四)严格监管、信息透明(五)独立托管、保障安全

72.关于基金职业道德规范，下列表述错误的是()。A.基金职业道德规范和法律规范—样，具有完整的规范结构和有保证的约束力B.基金职业道德规范包含有守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽职和保守秘密等方面的内容C.加强职业道德建设，有利于基金从业人员提高业务能力，提升职业素质D.基金职业道德通常规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构正确答案:A解析：基金职业道德通常规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构，而不是和法律规范一样。

73.基金份额的发售由()负责办理。A.基金管理人B.基金托管人C.基金注册登记机构D.基金销售机构正确答案:A解析：开放式基金份额的发售，由基金管理人负责办理。基金管理人可以委托商业银行、证券公司等经认定的其他机构代理基金份额的发售。

74.根据基金公司员工守法合规要求，以下做法正确的是()。A.某基金销售助理发现销售人员向产品，该助理立即向公司合规部门进行了报告B.某基金公司直销柜台人员发现销售人员模仿客户签字填写了赎回申请，该直销柜台人员接受该申请并录入系统，之后向督察长进行了报告C.某基金公司员工接到监管机构工作人员电话，监管机构工作人员说其正在进行个人课题研究，请公司配合提供公司旗下基金投资交易信息，该员工根据要求提供了信息D.某记者在撰写相关稿件时，要求某基金经理提供其管理产品的投资交易信息，该基金经理按要求提供正确答案:A解析：答案A正确，基金销售助理发现违规行为后立即向公司合规部门报告，符合员工守法合规要求。答案B错误，直销柜台人员不应接受违规的赎回申请并录入系统，应先阻止并向上报告。答案C错误，监管机构工作人员因个人课题研究要求提供交易信息，员工不应随意提供，应遵循合规流程。答案D错误，基金经理不能随意向记者提供产品的投资交易信息，可能导致信息泄露等问题。综上，正确答案是A。

75.基金管理人的从业人员在债券市场中通过“代持养券”进行利益输送，属于()。(单选题，2分)A.流动性风险B.市场风险C.信用风险D.道德风险正确答案:D解析：本题考查基金管理公司风险管理的风险分类。所谓“代持养券”是指投资机构以现券方式卖出债券后，跟交易对手私下签订协议，在将来某一时点以接近当初成本价重新买回该笔债券。以买回债券的期限进行划分，期限较短的称为“代持”,不断滚动续作、期限长达数月甚至数年的称为养券。“养券”往往会使得债券的成交价和市价产生较大的偏离，直接导致异常交易价格的出现。“代持养券”的做法是从业人员进行利益输送带来的风险，与操作风险中的道德风险相符。道德风险是指员工违背法律法规、公司制度和职业道德，通过不法手段谋取利益所带来的风险。

76.基金销售机构建立基金销售适用性管理规定，应当至少包括()。I、对基金管理人进行审慎调查的方式和方法Ⅱ、对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法Ⅲ、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法IV、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法A.A.Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、ⅢC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

77.以下属于操纵市场违法行为的是()。I.基金经理甲参加电视股评节目，郑重推荐一只创业板上市公司股票A,随后发现A股价上涨后，将自己管理产品的已有股票A的持仓卖出Ⅱ.基金经理乙应好友邀请，帮助其维护上市公司D股价，使其价格维持在10-12元之间，以帮助其好友的收购项目顺利完成Ⅲ.基金经理丙在上午11点20分左右，看到海外媒体突发报道，随即以跌停板价格大幅挂单卖出其认为存在利空的上市公司G股票A.Ⅱ、ⅢB.I、ⅡC.I、Ⅱ、ⅢD.Ⅲ正确答案:B解析：操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。操纵市场的构成要素有：(1)有误导市场参与者的意图：I符合：(2)实施了歪曲证券价格或者人为控制交易量等不当影响证券价格的行为，Ⅱ符合

78.基金从业人员应康沽自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动，下列合规的做法是()。A.A为保持和合作机构的良好关采，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等价值礼物B.为促进基金的产品销告，与代销机构约定在支付销售费用之外，另外支付一定金额的补偿费用C.C基金管理公司可以依据销告机构销售基金的保有量，向基金销告机构支付一定比例的客户维护要，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用D.D为保持和合作机构的良好关系，接受利益相关方的礼物，礼尚往来同时也赠送礼物正确答案:C解析：基金从业人员应康洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。基金从业人员应当做到以下几点①不得接受利益相关方的贿略或对其进行商业贿赂，如接受或赌送礼物、回扣、补位或报酬等。②不得利用基金财产或者所在机构西布财产为自己或者他人牟取非法利益。③不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益；④不得侵占或者挪用基金财产或者机构固布财产。③不得为了迎合客户的不合理要求而找害社会公共利造。所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。图不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲灾的活动。②抵制来自于上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰，坚持隙则，独立自主。

79.以下基金从业人员的行为，不符合忠诚尽责职业道德规范要求的是()。A.服从所在基金管理机构上级领导的各项要求B.不侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产C.不接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂D.D不.从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动正确答案:A解析：忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是忠诚廉洁；二是勤勉尽责。

80.衍生工具是由另一种基础资产构成或衍生而来，关于其中的基础资产，以下表述正确的有()。I.基础资产通常被称作合约标的资产Ⅱ.可以是股票、债券等金融资产Ⅲ.可以是黄金、原油等大宗商品或贵金属IV.可以是市场利率、股票市场指数A.A.Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.I、Ⅱ、ⅢC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：衍生工具：其价值取决于一种或多种基础资产，这些基础资产通常被称作合约标的资产。

81.关于交易成本，以下表述错误的是()。A.冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量B.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分C.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等D.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本正确答案:A解析：一般说的三大部分是：经纪商佣金、税费、交易所规费/结算所规费。隐性成本一般无法准确计量，也不能事先确定，冲击成本是隐形成本，所以也不能准确计量。前半段表示是正确的，买卖价差是流动性的体现，而冲击成本则是购买流动性的成本。

82.基金从业人员开展基金募集业务的以下做法，不符合法律法规有关规定的是()。I.为客户填写基金申购表单Ⅱ.与公司战略合作方共享客户基本信息Ⅲ.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品IV.安排个人客户拼单购买某私募基金A.A.Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、Ⅲ、IVC.C.I、Ⅲ、IVD.D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:D解析：基金从业人员在开展基金募集业务时，需要遵守相关法律法规，确保业务操作的合规性。针对题目中的行为，分析如下：I.为客户填写基金申购表单：这一行为本身是基金从业人员在业务操作中的常规行为，通常不涉及违规问题。Ⅱ.与公司战略合作方共享客户基本信息：这一行为可能涉及客户隐私泄露的风险，不符合《证券投资基金法》和《个人信息保护法》的相关规定。Ⅲ.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品：基金产品的收益通常不能保证，尤其是高收益的产品往往伴随着高风险。因此，承诺保收益的产品销售是不符合相关法律法规的。IV.安排个人客户拼单购买某私募基金：这可能涉及到将私募基金产品拆分销售给不符合条件的投资者，违反了基金销售的相关规定。综上所述，选项D（I、Ⅱ、Ⅲ、IV）中的所有行为均不符合法律法规的有关规定。

83.下列属于股票、债券型开放式基金申购赎回原则的是()。I、未知价原则Ⅱ、已知价原则Ⅲ、份额申购、份额赎回原则IV、金额申购、份额赎回原则A.A.Ⅱ、IVB.B.I、IVC.C,Ⅱ.ⅢD.D.I、Ⅲ正确答案:B解析：股票基金、债券基金的申购和赎回原则：①未知价交易原则。投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算。②金额申购、份额赎回原则。股票基金、债券基金申购以金额申请，赎回以份额申请。

84.关于混合型基金的风险管理，以下表述错误的是()。A.偏股型混合基金需要重点对组合久期、信用评级等指标进行监控B.混合型基金根据投资比例，可以划分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等C.偏债型混合基金需要重点对期限结构、杠杆率、流动性等指标进行监控D.混合型基金的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金正确答案:A解析：信用评级是针对债券的。混合基金是指同时投资于股票、债券和货币市场等工具，且不属于股票基金、债券基金和基金中基金中任何一类的基金。其风险和预期收益低于股票基金，高于债券基金。根据资产投资比例及投资策略，混合基金可再分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等，一般而言，偏股型基金的风险和预期收益较高，偏债型基金相对较低，平衡型基金介于两者之间。不同于股票投资组合，债券投资组合构建还需要考虑信用结构、期限结构、组合久期、流动性和杠杆率等因素。

85.沪港通的开通，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁。沪港通的双向交易所采用()作为结算单位。A.人民币或港币B.美元C.C,港币D.人民币正确答案:D解析：沪港通和深港通的双向交易均以人民币作为结算单位，这在一定程度上促进了人民币的交投量与流转量增加，为人民币国际化打下了坚实的基础。

86.以下关于做市商和经纪人的说法，正确的是()。A.报价驱动市场的做市商和指令驱动市场的经纪人都是市场流动性的主要提供者和维持者B.二者都直接参与到交易中C.二者有时可以共同完成证券交易D.二者的利润来源相同正确答案:C解析：做市商与经纪人：①两者市场角色不同：做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，与投资者进行买卖双向交易；经纪人在交易中执行投资者的指令，并没有参与到交易中，两者的市场角色不同。②两者的利润来源不同：做市商的利润主要来自于证券买卖差价，而经纪人的利润则主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金。③市场流动性贡献不同：在报价驱动市场中，做市商是市场流动性的主要提供者和维持者，而在指令驱动市场中，市场流动性是由投资者的买卖指令提供的，经纪人只是执行这些指令。两者有时可以共同完成证券交易，当做市商之间进行资金或证券拆借时，经纪人往往是不错的帮手，有些经纪人甚至是专门服务于做市商的。

87.基金会计的核算主体是()。A.企业B.证券投资基金C.基金管理人D.基金托管人正确答案:B解析：本题考查基金会计主体。基金会计的核算主体是证券投资基金

88.因基金管理人和基金托管人行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，以下关于责任承担的说法中，不正确的是()。A.基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任B.基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责工C.基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任D.基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例正确答案:D解析：基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任

89.公募基金的管理人需要在每年结束之日起()内，披露基金年度报告A.一个月B.三个月C.四个月D.两个月正确答案:B解析：在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。上述定期报告在披露的第2个工作日，应分别报中国证监会及地方证监局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基金，可以不编制上述定期报告。

90.下列行为中，构成不正当竞争的是()。I.基金管理公司A为了销售基金，邀请基金销售机构工作人员赴国外旅游并承担其费用Ⅱ.基金管理人B在基金募集推介材料中加入”历史收益率最高“的表述Ⅲ.基金管理人C为庆祝公司成立十周年，邀请部分投资者参加纪念活动并赠送印有公司商标的小额纪念品IV.基金管理人D为了打击竟争对手，捏造、散布对方核心投资管理人员被公安机关调查的消息A.A.I、Ⅱ、Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、IVC.C.I、Ⅱ、IVD.D.Ⅱ、Ⅲ、IV正确答案:C解析：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。题干的Ⅲ项不属于销售活动，因此是合规的情况。

91.关于ETF的场内申购和赎回，以下表述正确的是()。I场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式Ⅱ场内申购和赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式Ⅲ场内申购和赎回ETF采用份额申购、金额赎回的方式IV场内申购和赎回ETF的对价包括组合证券、现金替代等A.A.Ⅲ、IVB.B.Ⅱ、IVC.C.I、IVD.D.Ⅱ、Ⅲ正确答案:C解析：场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购和赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。场内申购和赎回ETF的申购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。场外申购和赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金。

92.货币市场工具一般是指()。A.长期的、具有高流动性的无风险证券B.短期的、具有高流动性的低风险证券C.短期的、具有低流动性的无风险证券D.长期的、具有低流动性的低风险证券正确答案:B解析：货币市场工具一般指短期的(1年之内)、具有高流动性的低风险证券。

93.假设某投资者持有10000份基金A,T日该基金发布公告，拟以T+2日为除权日进行利润分配，每10份分配现金0.5元，T+2日该基金份额净值为1.635元，除权后该基金的基金份额净值为()元，该投资者可分的现金股利()元。A.1.585,500B.1.635,5000C.1.135,5000D.1.630,500正确答案:A解析：每10分分配现金0.5元，则每一份分配现金0.05元，基金份额净值减少0.05元，则现在的基金份额净值为1.635-0.05=1.585元，该投资者分得的现金股利=10000×0.05=500元。

94.以下属于基金经理职责的是()。A.审定公司投资管理制度和业务流程B.制度投资组合方案C.确定不同管理级别的操作权限D.审核并执行投资组合交易指令正确答案:B解析：基金经理根据投资决策委员会的投资战略，在研究部门研究报告的支持下，结合对证券市场、上市公司、投资时机的分析，拟定所管理基金的具体投资计划，包括：资产配置、行业配置、重仓个股投资方案。

95.以下不符合基金暂停估值条件的是()。A.基金中某个投资品种的估值出现了重大转变B.不可抗力致使基金管理人无法评估基金资产价值C.基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日而暂停营业D.发生紧急事故，导致基金管理人不能出售或评估基金资产正确答案:A解析：暂停估值的情形：①基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；②因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；③占基金相当比例的投资品种的估值出现