家庭理财规划（中级）教案1 项目一：家庭理财规划基础知识

第页教 案任课教师：NO:序号1授课日期3.6班级项目（章节）项目一：家庭理财规划基础知识授课时数教学目标与要求掌握家庭理财规划基础知识教学难点与重点重点：复利现值、复利终值、年金现值、年金终值的计算难点：运用资金时间价值解决家庭理财实际问题授课方法讲授、案例法、讲练结合作业配套习题集教学内容及过程时间分配思政六分钟：任务一：家庭理财规划概述家庭理财规划的含义及内容

（一）含义家庭理财规划是指专业的理财从业人员根据客户的理财目标和风险承受能力，收集客户的家庭背景、财务状况等资料进行分析、评估，为客户制定切实可行的理财方案，并及时实施、管理、调整该方案的一项经济管理活动。内容现金规划、消费支出规划、教育规划、养老规划、个税筹划、保险规划、投资规划、财产分配与传承规划二、家庭理财规划的目标家庭理财规划首先需要保证个人及家庭的财务安全，其次达到财务独立，最终目标是实现财务自由。三、家庭理财规划遵循的原则

整体规划原则、尽早规划原则、安全性原则、量入为出原则、终身理财原则任务二：家庭理财计算基础一、货币时间价值基本概念货币时间价值是指货币经历过一定时间的投资和再投资所增加的价值。二、终值和现值计算1、单利单利是指按照固定的本金计算利息，而利息部分不再计算利息的一种计息方式。2、复利复利终值是指一定量资金按复利计算的本利和。使用年限本金复利计算年末计息年末本利和复利终值110,00010,000×5%=50010,50012,762.81210,50010,500×5%=52511,025311,02511,025×5%=551.2511,576.25411,576.2511,576.25×5%=578.8112,155.06512,155.0612,155.06×5%=607.7512,762.81 复利现值是复利终值的对称概念，是指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值。三、年金1、年金的含义及种类年金是在一定时期内每隔相同时间（如一年）发生相同金额的收支。年金具有连续性、间隔时间相等性、等额性三个特点。2、普通年金普通年金又称为后付年金，是指一定时期内，每期期末发生的等额现金流量。年金表示形式一般用时间轴表示，“0”表示第一年年初，“1”表示第一年年末，“2”表示第二年年末，以此类推；年金收支具体金额一般用大写字母A表示。普通年金收支方式如图所示：3、预付年金预付年金又称为先付年金，是指一定时期内，每期期初发生的等额现金流量。预付年金收支方式如图所示：4、递延年金递延年金是指第一次支付发生在第二期或第二期以后的普通年金。递延年金收支方式如5、永续年金（一）永续年金含义永续年金是无限期等额收付的特种年金，是普通年金的特殊形式。由于是一系列没有终止时间的现金流，因此没有终值，只有现值。四、案例分析小月今年12岁，姑姑将一份面值10,000元，以单利计息的5年期债券作为生日礼物赠送给她，这张债券的票面年利率为5％，请问这张债券到期时的价值是多少？父母的礼物价值：小月今年12岁，她的父母拟购买某年化收益率5%的整存零取理财产品B，计划从小月19岁至她22岁生日时，每年赠与她20,000元资金作为礼物。为了给小月准备好这份生日礼物，小月的爸爸妈妈从现在开始每年用等额资金购买年收益率6%的零存整取理财产品A。请问小月