广济药业：湖北广济医药科技有限公司审计报告

大信会计师事务所(特殊普通合伙)WUYIGECERTIFIEDPUBLIC大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083湖北广济医药科技有限公司全体股东：一、审计意见二、形成审计意见的基础三、管理层和治理层对财务报表的责任四、注册会计师对财务报表审计的责任大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083Room220622/F,XueyuanInterna传真Fax:+86(10)82327668编制单位：湖北广需医药科技有限公司2022年12月31日单位：人民币元目附注五(一)交易性金融资产应收款项融资五(二)五(三)其中：应收利息应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产五(四)非流动资产：债权投资其他债权投资长期股权投资其他权益工具投资投资性房地产固定资产五(五)油气资产开发支出长期待摊费用五(六)五(七)资产总计资产负债表(续)编制单位：湖北广济医写科技有萨公司2022年12月31日单位：人民币元附注交易性金融负债预收款项五(八)五(九)其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债长期应付职工薪酬负债合计实收资本五(十)资本公积盈余公积未分配利润五(十一)负债和所有者权益总计编制单位：湖北广济医药沾有限公2022年度单位：人民币元甘附注五(十二)税金及附加销售费用管理费用五(十三)研发费用五(十四)财务费用五(十五)其中：利息费用投资收益(损失以“_”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“_”号填列)公允价值变动收益(损失以“—”号填列)信用减值损失(损失以“—”号填列)五(十六)资产减值损失(损失以“_”号填列)资产处置收益(损失以“—”号填列)二、营业利润(亏损以“一”号填列)五(十七)减：营业外支出五(十八)三、利润总额(亏损总额以“—”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“—”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“_”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益项附注三、筹资活动产生的现金流量；吸收投资收到的现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响编制单位：满北广济医药科技有面公司2022年度日资本公积三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股(三)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增股本(五)专项储备2.本期使用(六)其他四、本期期末余额 湖北广济医药科技有限公司(以下简称“公司”)于2022年3月10日在武汉东湖新技期11号厂房4-6层01号(自贸区武汉片区)装)销售；养生保健服务(非医疗);特殊医学用途配方食品销售；第一类医疗器械生产；化学产品销售(不含危险化学品)。二、财务报表的编制基础 三、重要会计政策和会计估计年12月31日的财务状况、2022年度本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。(1)金融资产(2)金融负债(1)金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包湖北广济医药科技有限公司(2)金融负债债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计(1)金融资产 (2)金融负债金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产备)和实际利率计算利息收入；(2)第二阶段，金融工具的信用 含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的应收账款组合1:其他业务应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票应收票据计提比例(%)应收账款计提比例(%)1年以内(含1年)551至2年不适用不适用不适用不适用 应收票据计提比例(%)应收账款计提比例(%)不适用其他应收款组合1:押金其他应收款组合3:其他款项 2022年1月1日-2022年12月31日其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)51至2年负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)3333本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限 湖北广济医药科技有限公司财务报表附注按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额) (1)使用权资产(2)租赁负债括：①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②(1)经营租赁会计处理(2)融资租赁会计处理(1)会计政策变更及依据财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会(2021)35号，以下简称“解释第15号”),2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”)。本公司自2022年1月1日起执行“解释第15号”、“解释第16号”。(2)会计政策变更的影响按销售收入13%计销项税额。按应纳税所得额计缴。按应交流转税、经审批的免抵增值税额计缴。教育费附加按应交流转税、经审批的免抵增值税额计缴。五、财务报表重要项目注释 项目合计1.预付款项按账龄列示比例(%)比例(%)1年以内1.其他应收款项(1)按款项性质分类(2)按账龄披露1年以内(3)坏账准备计提情况整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)额项目合计装修费用固定资产固定资产清理1.固定资产(1)固定资产情况：1.期初余额二、累计折旧1.期初余额1.期初余额四、账面价值1.期末账面价值(七)其他非流动资产(八)应付职工薪酬1.应付职工薪酬分类列示离职后福利-设定提存计划2.短期职工薪酬情况本期减少1.工资、奖金、津贴和补贴项目本期增加本期减少失业保险费合计(1)按款项性质分类湖北广济药业股份有限公司业(有限合伙) 提取或分配比例调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润1.营业收入和营业成本按主要类别分类交通差旅及办公费手续费支出(十六)信用减值损失项目合计项目合计1.现金流量表补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧使用权资产折旧无形资产摊销 2022年1月1日—2022年12月31日(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填列)净敞口套期损失(收益以“一”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“—”号填列)递延所得税负债增加(减少以"—"号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动2.现金及现金等价物六、关联方关系及其交易性质注册资本(元)表决权比例(%)股份有限公司镇梅武路100号医药其他关联方与本公司关系湖北广济药业济康医药有限公司湖北长江广济医疗科技有限公司广济药业(孟州)有限公司湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司湖北长广基金管理有限公司武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业(有限合伙)广济药业(比利时)有限公司湖北广济药业生物技术研究院有限公司湖北济得药业有限公司湖北惠生药业有限公司湖北广惠制药有限公司湖北广济药业生物技术研究院有限公司七、承诺及或有事项 八、资产负债表日后事项截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。湖北广济医药科技有限公司二O二三年四月十八日2022年1月1日—2022年12月31E第1页至第24页的财务报表附注由下列负责人签署统一社会信用代码统一社会信用代码(副本)(6-1)执行事务合伙人大信会计师事务所(特殊普通合伙)特殊普通合伙企业策禁止和限制类项目的经营活动。)主要经营场所5110万元2012年03月06日北京市海淀区知春路1号22层22062023年02月20日执业证书名称：大信会计师摹务所(特殊普通合伙)首席合伙人：谢泽敏主任会计师：经营场所：北京市海淀区知春路1号22层2206发证机关北京市财政局HegisraloaoftheQnpWorkisgUnibyaCPA所m事fls1CPA意表集事目总指者意表集事目总指者土作美结年度检脸登记证