收款与付款管理制度

收款与付款管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业的收款与付款管理工作，加强财务风控，提升资金运营效率，促进企业健康发展，依据国家相关法律法规，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于企业内全部涉及收款和付款的管理和操作。第二章收款管理第一条收款权限管理收款操作需要严格遵守企业的授权和权限制度。收款人员必需经过资格认证，并按职责划分不同的收款权限，确保操作的合规性和安全性。第二条收款方式和渠道收款方式应多样化，包含但不限于现金、银行转账、电子支出等。具体收款方式依据业务需要和客户需求进行确定。收款渠道应与合作的银行和第三方支出机构进行对接，确保资金的及时、准确入账。第三条收款凭证在进行收款操作时，必需填写收款凭证，包含但不限于收款单、电子支出记录等，确保收款记录的准确性和完整性。收款凭证必需依照规定的程序和要求进行审批、归档和保管，方便后续的复核和查询。第四条收款核对与确认在收款后，收款人员必需进行核对和确认，确保收款金额、付款方和收款事由等信息的准确无误。如有异常情况或争议，应及时与相关部门和客户进行沟通和协商，确保问题得到妥当解决。第五条存款管理全部收到的现金和支票必需及时存入指定的银行账户，并在存款凭证上填写相关信息。存款操作应遵从公司的存款制度，确保资金的安全和准确入账。第六条收款记录和报告全部收款操作必需认真记录，并依照规定的程序和要求报告给上级主管部门或财务部门。收款操作的记录和报告应包含收款时间、金额、付款方、收款方式等紧要信息，以便后续审核和分析。第三章付款管理第一条付款权限管理付款操作需要严格遵守企业的授权和权限制度。付款人员必需经过资格认证，并按职责划分不同的付款权限，确保操作的合规性和安全性。第二条付款申请与审批发起付款申请前，必需填写付款申请表，包含但不限于付款金额、收款方、付款事由等信息。付款申请必需经过相应部门和岗位的审批流程，确保付款的合理性和合规性。第三条付款方式和渠道付款方式应多样化，包含但不限于银行转账、电子支出等。具体付款方式依据业务需要和供应商要求进行确定。付款渠道应与合作的银行和第三方支出机构进行对接，确保资金的及时、准确划出。第四条付款凭证在进行付款操作时，必需填写付款凭证，包含但不限于付款单、电子支出记录等，确保付款记录的准确性和完整性。付款凭证必需依照规定的程序和要求进行审批、归档和保管，方便后续的复核和查询。第五条付款核对与确认在付款前，付款人员必需进行核对和确认，确保付款金额、收款方和付款事由等信息的准确无误。如有异常情况或争议，应及时与相关部门和供应商进行沟通和协商，确保问题得到妥当解决。第六条付款记录和报告全部付款操作必需认真记录，并依照规定的程序和要求报告给上级主管部门或财务部门。付款操作的记录和报告应包含付款时间、金额、收款方、付款方式等紧要信息，以便后续审核和分析。第四章监督和审核第一条内部监督部门和项目负责人有责任对本部门和项目的收款和付款进行监督和审核，发现问题及时进行整改和报告。内部审计部门和风险管理部门有权对收款和付款的相关流程和记录进行检查和核实。第二条外部审计企业每年应邀请独立第三方机构进行财务审计，对收款和付款相关流程和记录进行审核和检查。外部审计机构的检查结论应及时反馈给企业，企业应乐观整改和改进。第三条内部培训和宣传企业应定期组织相关人员进行收款和付款管理的培训，提升其业务素养和操作本领。企业应加强对收款和付款管理制度的宣传，让全部员工充分理解和遵守相关规定。第五章附则第一条对制度的解释和修订对于本制度的解释权归企业负责人或授权代表。对于本制度的修订由企业负责人或授权代表决议，并进行相应的公告和通知。第二条违规和惩罚对于违反本制度的行为，企业将视情节轻重，采取相应措施和惩罚。违规行为包含但不限于超出权限进行收款和付款、虚假记录、贪污侵占等。第三条本制度的生效和发布本制度自颁布之日起生效，并通过适当的方式向企业内全部员工公告和发布。结束语以上为收款与付款管理制度的认