内部控制与风险防范制度

内部掌控与风险防范制度第一章总则第一条目的与依据为了加强企业的内部掌控，规范公司各项经营活动，有效管理风险，提高企业经济效益和财务情形，本制度依据《中华人民共和国企业法》及相关法律法规的规定，结合我公司的实际情况订立。第二条适用范围本制度适用于我公司内部全部部门、岗位及人员，是公司内部掌控与风险防范的基本规范。第三条内部掌控与风险防范的原则领导重视原则：公司领导对内部掌控与风险防范工作高度重视，确保制度的有效实施。全员参加原则：全公司全部人员都应参加到内部掌控与风险防范工作中来，共同维护公司的长期发展。清楚责任原则：公司内部各级管理人员要明确各自的责任，并对其履行情况进行监督和考核。风险管理与掌控原则：公司要建立健全风险管理与掌控的体系，有效减少风险并防范风险事件的发生。连续改进原则：公司要不绝总结经验教训，及时修订和完善内部掌控与风险防范制度，以适应公司发展的需要。第四条内部掌控与风险防范工作的组织公司设立内部掌控与风险防范工作领导小组，由总经理担负组长，各部门负责人为成员。公司设立内部掌控与风险防范工作专员，由财务部门负责人担负，并配备专职人员帮助开展工作。内部掌控与风险防范工作领导小组负责订立公司内部掌控与风险防范的策略与计划，并监督和引导各部门依照制度落实工作。第二章内部掌控第五条内部掌控的目标公司的内部掌控目标是保障公司资源的合理使用，确保公司财务报表的完整性和准确性，防止公司资产受到损失，保护公司的声誉和利益。第六条内部掌控的要求公司应依据业务特点和风险情况，建立相应的内部掌控制度和流程，确保公司管理活动的合法性和合规性。公司内部应明确各岗位的职责和权限，并建立岗位责任制度，明确各岗位的权责。公司应建立健全财务管理制度，确保财务活动的合法性和准确性，及时核算和审计公司的财务信息。公司应建立健全风险评估和掌控制度，及时发现和应对各类风险。公司应建立健全内部报告和监督制度，确保信息流通畅通和监督有效。第七条内部掌控的具体措施公司应建立完善的审批制度和流程，规范各项经营活动的决策程序。公司应建立健全的账务核算制度，确保财务数据的真实和完整。公司应建立健全的资产管理制度，确保公司资产的安全和有效使用。公司应建立健全的风险管理和防掌控度，及时发现、评估和应对各类风险。公司应建立健全的信息系统管理制度，确保信息的安全和可靠。第三章风险防范第八条风险防范的目标公司的风险防范工作目标是识别和评估各类风险，采取相应的措施防范风险事件的发生，最大限度地保护公司的利益和安全。第九条风险管理与防控的要求公司应建立健全的风险管理和防掌控度，包含风险管理策略、风险管理流程和风险管理指标等。公司应加强风险意识教育和培训，提高员工的风险识别和应对本领。公司应定期开展风险评估和排查，及时发现和解决各类潜在风险。公司应建立健全的风险报告和应急预案，确保在风险事件发生时能够快速应对和处理。第十条风险管理与防控的具体措施公司应定期对各类风险进行评估和监测，及时调整和优化风险管理策略。公司应加强对合作伙伴和供应商的风险评估和监管，减少合作风险。公司应加强对公司内部员工行为的监督，确保员工行为合规并避开内部风险。公司应建立健全的应急管理制度，提高应对突发事件的本领。第四章监督与检查第十一条监督与检查的目的公司的监督与检查工作的目的是保障内控与风险防范制度的有效落实，及时发现和矫正问题，提高公司内部运行的有效性和规范性。第十二条监督与检查的机构和职责公司设立内部审计部门，负责对公司内部掌控与风险防范制度的监督与检查工作。内部审计部门应独立开展工作，对公司内部各项活动进行审计和评价，及时发现和报告问题。内部审计部门应报告给公司领导，并提出改进看法，推动问题的解决和落实。第十三条监督与检查的具体措施内部审计部门应订立本单位审计计划，依照计划进行审计工作。内部审计部门应对公司各项制度和流程进行全面审计，确保制度的有效执行。内部审计部门应及时发现和报告违规行为和风险事件，推动问题的解决和整改。第五章相关责任和惩罚第十四条责任与追究公司内部各级管理人员应对本部门的内部掌控与风险防范工作负责，并承当相应的管理责任。对于违反内部掌控与风险防范制度及相关规定的行为，将依法依规追究相应责任。第十五条惩罚措施内部掌控与风险防范制度的违反者将依据违反的程度和后果，依法被予以警告、记过、降级、罚款等相应惩罚。对于涉嫌犯罪的行为，将移