商业银行信贷实务邱立军第二版课后参考答案

商业银行信贷概述名词解释1.信贷：银行信贷有三个层次相互联系又宽窄不同含义。一层含义是指银行贷款，即银行在一定期限内以让渡资金的使用权为对价，由借款人到期后还本付息的的民事法律行为。二层含义是指银行授信，即银行向客户直接提供货币资金的支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证，以此收取利息或费用的行为。2.授信：即银行向客户直接提供货币资金的支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证，以此收取利息或费用的行为。3.信贷资金：信贷资金是商业银行从事信贷业务营运的货币资金，也即商业银行通过信用方式（既以偿还付息为条件）筹集和分配的资金4.贷款：即银行在一定期限内以让渡资金的使用权为对价，由借款人到期后还本付息的的民事法律行为。5信贷规模：是指一定时期的贷款增量，或一定时点的贷款存量。二、单选题1-5BBCCC6-10DABAD三、多选题1-5ABCDEABCDEABDEABCEABCD四、判断题1—5√×××√6×五、思考题1.授信与贷款有哪些区别？授信是指银行向客户直接提供货币资金的支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证，以此收取利息或费用的行为。贷款银行向客户直接提供货币资金的支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证，以此收取利息或费用的行为。授信包括贷款，贷款是受信的的一种类型。2.信贷的特征和属性。信贷的特征：偿还性、增值性（计息性），风险性、虚拟性。信贷的属性：自然属性（微观属性）信贷是借贷行为，是特殊商品，受价值规律制约。社会属性（宏观属性）信贷是投放货币的主要形式，是货币流通的主闸门和调节器，受货币流通规律制约。3.试述信贷资金运动过程及其运动规律。（1）信贷资金运动过程是三重支付三重归流的价值特殊运动。（2）信贷资金运动规律是以信贷资金运动以偿还付息为条件，以货币信用中介为中心，以社会再生产为前提和基础，以取得经济效益目的的特殊价值运动。4.怎样才能按信贷资金运动规律管理信贷？按信贷资金运动规律管理信贷应在信贷资金运动的过程的各个阶段应注意如下问题:筹集资金: 努力扩大存款的规模，增加存款期限的稳定性，注意避免存贷利率倒挂。分配资金:贷款规模要适度，贷款结构要合理，贷款投向要择优。使用资金: 协助客户搞好生产经营，做到供应环节合理储备原材料、生产环节产品配套无残次，销售环节不积压、货款及时归行。收回资金:按约定期限及时收回贷款本金和利息。资金返还:保证存款本息的及时支取，及时动员存款的续存。商业银行资金来源名词解释1.商业银行资本:商业银行资本的含义可以从以下3个层面加以理解。（1）会计资本。指银行总资产与总负债账面价值的差额，即银行的净值。（2）经济资本。指银行在财务困难时可用来吸收损失的最低所需资本。（3）监管资本。指国家金融监管当局对银行的最低资本要求。当国家金融监管当局以法律的形式来定义监管资本项目时，监管资本也称为法定资本。2.核心资本:又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备.3.附属资本:也称二级资本,是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。4.利息成本:是指商业银行按照约定的利率，以货币的形式向存款人或闲置货币资金的持有者支付的报酬。5.营业成本：也称非利息成本、服务成本，是指商业银行在吸收存款上除利息以外的其他一切开支。6.资金成本：资金成本是商业银行为筹集一定的资金所发生的一切费用，即利息成本与营业成本之和。7.可用资金成本：可用资金成本是指商业银行可用资金所应负担的全部成本。8.同业拆借：是指金融机构（中央银行除外）之间为调剂资金头寸、支持日常性的资金周转而进行的短期借贷.9.回购协议：是指商业银行出售自己持有的流动性强、安全性高即高质量、低风险的有价证券或贷款等金融资产来获得即时可用资金的融资方式。10.大额可转让定期存单：是商业银行和其他存款机构为了增强在货币市场上的竞争力，扩大资金的吸收能力，防止存款流失和满足市场投资者对短期投资工具的需求而发行的一种可以在市场上转让流通的定期存款凭证。二、单选题1-5CBBDB6-10BBABD三、多选题1-5ABCDEABBDABCEABCDE6-7ABBC四、判断题1-5√××××6-8×√√五、思考题1.商业银行的资本具有哪些功能？资本的功能包括：保护功能、营业功能、管理功能、维护公众对银行信心的功能2.简述我国商业银行资本的构成？我国商业银行资本的构成包括一级资本和二级资本一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、一般风险准备以及少数股权二级资本包括二级资本工具及其溢价以及超额贷款损失准备。3.影响商业银行存款的因素有哪些？（1）外部因素①社会经济发展水平和经济周期的变动②中央银行的货币政策③国家的金融法律和法规④金融市场的竞争状况⑤居民货币收入水平和消费支出结构⑥居民的收入预期和消费信用发展⑦人们的消费习惯和偏好⑧支付结算制度的发达程度（2）内部因素商业银行的服务质量商业银行的信誉和实力商业银行的负债价格„商业银行对客户的贷款支持…商业银行与社会各界的关系4.商业银行经营存款应采取那些策略？（1）合理调整存款利率和服务收费。（2）提升服务质量，创新服务种类。（3）合理增加银行的网点设置。（4）提高银行资信水平。（5）塑造良好的企业形象。第三章贷款管理的基本制度和基本规定一、名词解释1.贷款原则：是银行借贷行为的总体准则，也是银行和借款人必须共同遵守的行为准则。2.贷款政策：是指商业银行为实现经营目标，根据中央银行指定的宏观信贷政策而制定的贷款业务开展的各项方针和措施的总称。3.授权：是银行一级法人对其所属业务职能部门、分支机构和关键岗位开展业务权限的具体规定。4.授信：授信管理制度中的授信是指银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及客户所规定的内部控制信用最高限额。5.受托支付：是指银行根据借款人的提款申请和支付委托，将信贷资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。6.信用贷款：是指商业银行完全凭借借款人的信誉而发放的贷款，不需要任何抵押担保。7．票据贴现是指贷款人以购买借款人的合格但尚未到期的商业票据的方式发放的贷款。二、单选题1-5DBAAB6-9BCAC三、多项选择题1-5ACDEBCDABCACDEBCDE6-7ABCDEABCDE四、判断题1-5×××√×6-9××√√五、问答题1.什么是贷款原则？商业银行贷款原则有哪些？贷款原则是商业银行发放贷款必须遵守的基本准则，也是银行和借款人必须共同遵守的行为准则。。商业银行贷款的原则包括安全性、流动性、效益性原则、依法合规原则、审慎经营原则、平等自愿原则、公平诚信原则。2.商业银行贷款有哪些种类？(1)按期限划分，可分为短期、中期和长期贷款(2)按用途划分，可分为流动资金贷款、固定资产贷款、消费贷款、项目融资(3)按担保程度划分，可分为信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、票据贴现（4）按贷款质量划分，可分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失了贷款。3.中央银行的信贷政策主要内容有哪些？中国目前的信贷政策大致包含四方面内容：一是与货币信贷总量扩张有关，政策措施影响货币乘数和货币流动性。二是配合国家产业政策，通过贷款贴息等多种手段，以扶持这些地区和行业的经济发展；三是限制性的信贷政策。四是制定信贷法律法规，引导、规范和促进金融创新，防范信贷风险。4.商业银行在制定贷款政策时要考虑哪些因素？（1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策；（2）银行的资本金状况；（3）银行负债结构；（4）银行服务地区的经济条件和经济周期；（5）银行信贷人员的素质。5.商业银行贷款业务有哪些操作流程？（1）建立信贷关系（2）借款申请与调查（3）贷款审查与审批（4）签订借款合同（5）贷款发放和支付（6）贷后检查（7）贷款风险分类（8）贷款收回（9）贷款档案管理第四章贷款定价一、名词解释1.贷款定价是指通过全面核算贷款能够给商业银行带来的各种收益、商业银行提供相应服务所承担的成本、贷款应达到的目标收益等因素，对每笔贷款确定有市场竞争力、能够满足银行盈利性、安全性要求的综合价格的过程。2.贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。3.补偿余额是借款人应银行要求，保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。4.隐含价格贷款价格中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加条款。5.目标收益率是银行为股东提供一定资本收益率所必需具备的利润水平。6.贷款费用是指与贷款业务有关的人事费用、业务费用、折旧费用等。7.基础利率定价法是以各种基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、期限及担保等条件，在基准利率基础上加点或乘以一个系数来确定贷款价格的方法。8.目标收益率定价法是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。二、单选题1-4CCBB三、多项选择题1-5ABCDEABDEABCEABCDEABCD6.ABCD四、判断改错题1-5×√×√√五、思考题1.简述贷款定价的基本原理？长期以来，古典利率理论、流动性偏好利率理论及可贷资金利率理论一直是商业银行贷款定价的基本依据。人们普遍接受的观点是：贷款定价的原理与一般产品的定价原理并没有什么不同，即在借贷市场上，贷款利率的高低是由资金供给方和资金需求方共同决定的，供给曲线与需求曲线的交点就决定了均衡利率和均衡贷款量。如下图所示：图中纵轴I代表利率，横轴Q代表贷款量，S代表贷款供给曲线，D代表贷款需求曲线，曲线S和曲线D的交点E为均衡点，在这一点决定了均衡利率I和贷款量q。然而20世纪60年代以来的研究表明，借贷市场上的利率并不是一个使借贷供求相等的均衡利率，而是一个比均衡利率更低的利率。换言之，并非只要借款人支付一个足够高的利率，便可以获得所需要的贷款，而是在一个特定的利率水平之上，有些企业和个人即使愿意支付更高的利率，银行也不愿意给予贷款，这种现象被经济学家们称为“信贷配给”。对银行来说，并不是利率越高越好，而是有一个限度，超越这个限度之后，由于贷款风险的上升，银行的预期收益反而会减少，也就是说银行的预期收益是一条向后弯曲的曲线。如下图所示：图中纵轴I代表利率，横轴R代表银行的预期收益，预期收益曲线上的点F决定了利率水平I*和预期收益R*，I*是银行将选择的实际利率水平。虽然这一利率水平往往不能使贷款的供给满足市场需求，但它却是银行预期收益最大的利率，所以它实际上也是另一种意义上的均衡利率。2.贷款定价的原则有哪些？（1）利润最大化原则（2）以经营成本作为下限原则（3）风险等级定价原则（4）扩大市场份额原则3.影响贷款定价的因素有哪些？（1）借贷资本的供求状况（2）资金成本（3）借款人的信用风险（4）贷款的期限（5）业务费用（6）中央银行利率和准备金制度（7）目标收益率4.贷款价格的构成有哪些？（1）贷款利率（2）贷款承诺费(3)补偿余额(4)隐含价格5.商业银行贷款定价的基本方法有哪些？(1)目标收益率定价法(2)成本加成定价法(3)基准利率定价法（价格领导模型）(4)保留补偿余额的定价法第五章客户信用分析一、名词解释1.企业信用分析企业信用分析是指银行在对企业授信过程中，对企业生产经营活动、管理及控制水平、盈利及偿债能力、外部经营环境、总体风险等进行的分析与评价。2.财务分析是判断潜在借款人信用状况最为通用的技术，是银行通过解读和阐释企业的财务资料，对企业的既往业绩、目前状况以及未来前景做出评价和预测。3.企业信用评估是在充分利用企业信用数据及其他部门的重要信用信息的基础上，根据企业的登记信息、年检情况、经营状况、荣誉信息、资信等级和守法情况，采用企业信用评价的技术标准和数学模型，区分不同行业、不同企业类型，按照评价指标的标准值和指标权重，对企业进行信用等级评价。4.征信：是指征求他人或自身的信用或验证信用，征信又被称为信用调查或资信调查，有广义和狭义之分，狭义的的征信是指调查或验证他人的信用，广义的征信信还包括求取他人对自己信用的评价。这里的征信即征信机构对市场交易行为主体的信用资料进行手机、利用、提供维护和管理的活动5.征信系统：即人民银行征信系统包括企业信用信息基础数据库和个人信用信息基础数据库。6.营运能力：是指企业的经营运行能力，即企业运用各项资产以赚取利润的能力。7.货币资金：是指企业拥有的，以货币形式存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。二、单选题1-5DBCDD6-9CABC三、多项选择题1-5.ABCADABCDEABDBCDE6-8ABCDABCDEABCD四、判断题1-5√√×√√6．×五、计算题1.短期偿债指标流动比率=流动资产/流动负债=295/118=2.5速动比率=（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债=（295-125）/118=1.44长期偿债指标资产负债率=总负债/总资产=258/590×100%=43.73%资金周转能力指标应收账款周转率=销售收入/应收账款平均余额=2360/（100+109）/2=22.58（次）存货周转率=销售成本/平均存货=1652/（110+125）/2=14.06（次）盈利能力指标税前利润率=利润总额/销售收入×100%=127/2360×100%=5.38%净利润率=净利润/销售收入×100%=95.25/2360×100%=4.04%六、问答题1.企业信用分析是指银行在对企业授信过程中，对企业生产经营活动、管理及控制水平、盈利及偿债能力、外部经营环境、总体风险等进行的分析与评价。2.简述企业非财务因素分析的内容？（1）行业风险分析（2）经营风险分析（3）管理风险分析（4）还款意愿分析3.现金流量表的现金流量有哪些构成：经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、融资活动的现金流量。4.试述企业信用评估的流程。（1）资料收集（2）实地调查（3）分析评估（4）信用等级确定审批5.企业信用等级是如何划分的？不同的银行信用等级的划分不同：有三类五级的：AAAAAABC有两类六级的：AAAAAABBBBBB有三类九级的：AAAAAABBBBBBCCCCCC有四类十级的：AAAAAABBBBBBCCCCCCD也有更多级别的6.征信系统有哪些作用？（1）为金融机构提高风险管理水平、促进信贷市场发展提供了重要支持。（2）为政府部门、金融监管机构依法履职提供信息支持，为促进行业、地方信用体系建设和执法管理创造了条件。（3）提高了社会信用意识和公众遵纪守法意识，在全社会形成“守信激励、失信惩戒”的激励约束机制。（4）征信系统的建成提升了我国的信用信息指数。第六章贷款项目评估一、名词解释1.贷款项目评估也称固定资产贷款项目评估（简称“项目评估”），是指贷款银行以项目可行性研究报告为基础,根据国家现行的方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有规规定，结合项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种方法。2.项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点（建设期初）的现值之和。3.财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率。4.敏感性分析是通过分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，并进一步分析其可能产生的影响。5.盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态。6.投资利润率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。7.投资回收期亦称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力的主要评价指标。二、单项选择题1-5DDAAA6-7AB三、多项选择题1-5ABCDEABCDEAEABCEABC6BDE四、判断题1-5××√√×6√五、问答题1.贷款项目评估有什么意义？（1）项目评估是银行对中长期贷款防范风险依据（2）项目评估是银行制止重复建设，提高贷款质量的重要手段2.贷款项目评估要遵循什么原则？（1）评估的客观公正性原则（2）分析的系统性原则（3）评估的效益性原则（4）评估方法规范性原则（5）评估指标的统一性原则（6）评估价值尺度的合理性原则（7）评估资金的时间价值原则3.如何对项目偿债能力进行评估？通过资产负债率、贷款偿还期、流动比率、速动比率进行项目偿债能力评估。4.项目效益评估指标如何计算？（1）财务净现值其中，（CI—C0）t）为第t年的净现金流入量，n为计算期，i为基准收益率或设定折现率。FNPV为财务净现值。（2）财务内部收益率其中，为现金流入量，为现金流出量，为计算期，为财务内部收益率。其中，为试算低的折现率，为试算高的折现率，为低折现率的净现值（正值）的绝对值，为高折现率的净现值（负值）的绝对值。（3）投资回收期其计算表达式为：上式中，pt为投资回收期。投资回收期可根据财务现金流量表计算求得，详细计算公式为：投资回收期（pt）＝[累计净现金流量开始出现正值年份数]－1＋[上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量]（4）投资利润率投资利润率＝年利润总额或年平均利润总额÷项目总投资×100%（5）投资利税率投资利税率＝年利税总额或年平均利税总额÷项目总投资×100%年利税总额＝年销售收入（不含销项税）－年总成本费用（不含进项税）或：年利税总额＝年利润总额＋年销售税金及附加（不含增值税）（6）资本金利润率资本金利润率＝年利润总额或年平均利润总额÷资本金×100%5.如何对项目贷款风险性进行评估？（1）贷款风险度测算与评估贷款风险度＝企业信用等级变换系数×贷款方式基础系数×贷款期限系数贷款风险度数值越小，表明贷款的风险性越小。（2）贷款信用担保评估与审查贷款信用担保评估与审查内容包括：（1）信用担保企业的担保资格审查，主要对企业性质、经营实力、财务状况、企业法人营业执照等进行评审，确认信用担保资格，测算担保能力。担保能力的计算公式为：×100％企业担保能力数值越小，表明担保企业的担保能力越强。（2）担保企业信用情况评估。对担保企业近两年的贷款按期偿还、贷款按期承付及经济合同如期履行情况进行综合评估。（3）贷款抵押评估与审查贷款抵押评估与审查内容包括：①调查分析抵押对象（借款人或第三方保证人）是否具有法人资格。②评估审查贷款抵押物是否符合国家有关文件的规定要求，选择易于保管、转让、变卖（兑现）及适销适用、质量完好的资产作为抵押物。③评估抵押物价值。根据国家有关规定，考虑抵押资产价值、净值、新旧程度等因素，采用清算价格计算抵押物价值。④进行抵押率分析。抵押率的计算公式为：×100％第七章贷款担保一、名词解释1.担保：《中华人民共和国民法典》上的担保是债权担保，通常认为是督促债务人履行债务、保障债权实现的一种法律手段。2.保证贷款：是商业银行按照国家《民法典》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，由其承担一般责任保证或者连带责任保证而发放的贷款。3.抵押贷款：是指按《民法典》规定的，以借款人或第三人得财产或权利作抵押而发放的贷款。4.质押贷款：是指按《民法典》规定的，以质物作担保所发放的贷款为质押贷款。贷款到期，借款人不能偿还贷款本息，商业银行有权将质物提现、变现、所得价款优先受偿。5.抵押登记：是指抵押物登记机关根据当事人的申请，依照法定程序将抵押物上设定的抵押权及抵押权变更、终止等事项记载于抵押物登记簿上的行为，包括设立登记、变更登记和注销登记。二、单项选择题1-5CCDCB6-10BBDCB11-12BC三、多项选择题1-5ABDABCDEBCEABCDEABCE四、判断题1-5√×√×√五、思考题1.什么是贷款担保?主要有哪些种类?贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保具体的形式主要有如下三种:（1）保证。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（2）抵押。抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障。通过担保取得抵押权的债权人在债务人未按时偿还债务时可出售或转让抵押品，但债务人一旦按期偿还债务，债权人即失去此权利。（3）质押。质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。质押不同于抵押之处在于，债权人（贷款人）取得对担保品的占有权，而借款人保留对该财产的所有权。2.抵押物的范围?禁止抵押的财产权利有哪些?（一）可设定抵押的抵押物范围债务人在向商业银行提出信贷申请时，信贷人员应要求其提供担保方式意向。如采用抵押担保，根据《民法典》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（1）建筑物和其他土地附着物；（2）建设用地使用权；（3）海域使用权；（4）生产设备、原材料、半成品、产品；（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（6）交通运输工具；（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财（二）不得抵押的财产（1）土地所有权；（2）宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（5）依法被查封、扣押、监管的财产；（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产3．保证担保存在哪些风险?如何防范?（一）贷款保证存在的主要风险因素（1）保证人不具备担保资格（2）保证人不具备担保能力（3）虚假担保人。（4）公司互保（5）保证手续不完备，保证合同产生法律风险（6）超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。（二）贷款保证的风险防范（1）有效核保（2）签订有效的保证合同（3）保证在保证期间主张债权（4）加强与融资性担保公司合作4.抵押贷款操作的要点有哪些?（1）确认并选择抵押品（2）验证抵押物产权证明及保险单（3）抵押物的估价和抵押额度的确定（4）抵押物登记5.存单质押贷款如何防范风险?（1）审查出质人的身份信息，以及存款的真实性。（2）审核存款金额和期限，确定质押贷款的限额和期限和利率。（3）办理存单质押登记。（4）签订质押合同受出质人（5）委托办理存单确认和登记止付手续。(6)妥善管理质押存单及出质人提供的预留印签或密码。（7）贷款到期，借款人按期还清贷款本息后，出质人凭存单保管收据取回质押存单。第八章公司授信业务一、名词解释1.流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。2.固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人、其他经济组织发放，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的本外币贷款。3.项目融资是指项目发起人为该项目筹资和经营而成立一家项目公司，由项目公司承担贷款，以所产生的现金流作为还款来源，并以该项目资产作为附属担保的而发放的贷款。4.技术改造贷款是用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。5.银行承兑汇票是商业汇票的一种，是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意签章承诺到期承认兑付的汇票。6.票据贴现(简称贴现)是指商业汇票的持票人，为提前取得票款，将未到期的商业汇票卖给银行，向银行贴付一定的利息，取得现款的一种票据转让行为。7.贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。8.假票风险指用以申请贴现的商业汇票是通过伪造纸质、签章、金额等要素变造或克隆票据进而给银行带来损失可能性。。二、单项选择题1-5DDCCA6-10ABDBC11.B三、多项选择题1-5ABCDEABCDABCDEABCDE.ACD6-8ABCDABCDEAD四、判断题1-5√×√√√6-7√√五、计算题××企业向银行申请流动资金贷款，银行需测算该企业的流动资金贷款合理需求量。企业部分财务数据如下表所示。科目期初余额期末余额科目期初余额期末余额货币资金60007000短期借款12001000应收账款1600018500应付账款1650015000预付款项40005000预收账款55006000存货1090021500应交款项14001300流动资产合计3690052000一年内到期的非流动负债43003000流动负债合计2890026300其他资料如下：1.估算营运资金周转次数，完成下表即营运资金周转次数测算表。万元/次 科目起初余额期末余额平均余额周转次数周转天数应收账款1600018500172505.8062.07预付账款40005000450015.5623.14存货10190021500162004.3283.33应付账款1650015000157504.4481.08预收账款55006000575017.3920.70营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）=360/（83.33+62.07-80.08+23.14-20.70）=360/66.76=5.39（次）2.估算借款人营运资金量。营运资金量=上年销售收入×（1-上年销售利润率）（1+预计销售收入增长率）/营运资金周转次数=【100000×（1-30%）×（1+10%）】/5.39=14285.7(万元)3.估算借款人可用自有资金。借款人自有资金=未分配利润中用于营运资金周转部分+当年利润+折旧-分红-计划归还贷款=2000+7000+800-2100-500=7200（万元）4.估算新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷款额度=营运资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他投资渠道提供的营运资金=14285.7-7200-1000-0=6085.7六、问答题1.申请流动资金贷款的企业应具备什么条件？（1）借款人应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记注册、持有《企业法人营业执照》或《事业单位法人证书》；在有效期内，已经办理年检手续。（2）借款用途明确用于企业生产经营资金、符合法律规定（3）遵守国家的政策法规和银行的信贷制度，在国家政策允许的范围内生产、经营；（4）具有固定的生产、经营场地，产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金恪守信用；无重大不良信用记录；（5）在银行开立了基本账户或一般存款账户，（6）经营情况正常，资金运转良好，具有按期偿还贷款本息的能力。（7）商业银行要求的其他条件2.固定资产贷款按照用途划分分为哪几类贷款？按照贷款的不同用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款、项目融资等。3.项目贷款贷后管理的内容有哪些？在实践中，项目贷款的贷后检查主要包括以下三个方面：（1）项目建设期检查检查项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因；检查总投资中各类资金是否到位及使用情况；检查项目的建设、技术、市场条件是否发生了变化，承担项目建设的能力和项目建设质量的实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设，对于异地项目，必要时需要到实地。（2）项目试生产阶段检查在项目的试生产阶段，检查项目建成的设施和设备运转是否正常，项目生产数据和技术指标是否达到预订标准，环保设施是否与主题工程同时建成，并经环保部门验收通过。（3）项目经营期检查应重点关注项目所在行业风险情况、项目经营状况及收入状况，项目经营活动现金流是否达到评估水平，项目经营收入是否按照约定按时、足额回笼贷款行，要对项目经营收入账户进行动态监测，若账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。借款人按约定及时偿还贷款本息。对借款人确因暂时经营困难不能按约定期限偿还借款本息的，可与借款人协商贷款展期、再融资或重组。第九章个人贷款业务一、名词解释1.个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。2.个人消费贷款是指商业银行等金融机构向消费者个人客户发放贷款，以满足其资金需求，个人客户在约定期限内还本付息的借贷行为。3.个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。4.个人住房贷款是指银行或银行接受委托向在中国大陆境内城镇购买、建造、大修各类型房屋的自然人发放的贷款。5.个人汽车贷款是贷款人向申请购买汽车的借款人发放的，以所购汽车或其他财产或第三方保证作担保的贷款。6.等额本金还款方式，又称利随本清、等本不等息还款法。贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。7.等额本息还款方式是贷款的本金和利息之和采用按月等额还款的一种方式。其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。8.信用卡(CreditCard)是银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费、或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。9.到期还款日是指发卡银行规定的持卡人应该偿还其全部应还款或最低还款额的最后日期。10.免息还款期是指按期全额还款的持卡人享有的针对消费交易的免息期间，免息时间从银行记账日起至最后还款日止。二、单选题1-5ADCCD6-10ABDBB三、多项选择题1-5ABCDEABCBCDABCEAB6-10ABCDEABBCACABD四、判断题1-5√√√××6√五、计算题1．（1）每月需支付的还款额是5855.54（元）（2）要支付的贷款利息是564654（元）（房贷计算器）2.采用等额本金偿还法第一个月还款额=420000/120+420000×6‰=3500+2520=6020（元）第二个月还款额=420000/120+(420000-3500)×6‰=3500+2499=5999（元）最后一月还款额=420000/120+（42000-3500×119）×6‰=3500+21=3521（元）六、问答题1.个人住房贷款申请人必须具备哪些条件？（1）年龄符合要求，年满18周岁，小于60岁，且具有完全行为能力。（2）具有良好的个人信誉，信用状况良好。（3）具有稳定的工作和收入（4）具有一定的经济基础，已付首付款。2.个人住房贷款具有哪些特点：（1）贷款金额大、期限长（2）主要以所购房产作抵押（3）风险具有系统性3.目前个人汽车贷款的模式有哪些？目前汽车消费贷款最主要的运行模式就是“间客式”、“直客式”和汽车金融服务三种模式。4.信用卡风险种类有：（1）信用风险（2）欺诈风险（3）操作风险5.信用卡风险如何防范措施（1）加强贷前信用管理。①从严核准发卡条件②严格资信审查③完善担保制度（2）注重对信用卡的日常管理①实行信用卡取现笔笔授权②对持卡人实施规范的日常管理（3）加强对逾期款的管理与债务催收①及时发出催收通知进行账务提醒②上门催款，及时止付③列入“黑名单”，强制催收（4）加大技术投入，提高信用卡的技术含量第十章贷款风险管理一、名词解释1.贷款风险是指由于多种不确定性因素的影响使商业银行贷款不能有效增值和安全归流，从而蒙受损失的可能性2.贷款分类即贷款风险分类是银行信贷管理的重要组成部分，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。3.4.次级类贷款指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。5.可疑类贷款指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。6.贷款操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成贷款损失的可能性。7.以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议