江苏国泰（2091）2007年报

二OO八年三月八日 减(%)末增减(%)减(%)末增减(%)一、公司股份变动情况表00000000000张家港市永信咨询服0张家港市仁通信息服0张家港保税区合力经00000000000000000000000000000注：根据《公司法》等有关法规的规定，限售股份持有人王永成、谭秋斌、马晓天、0境内非国有00境内非国有00境内非国有0000000000000000000司上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管男理女男董事、副总经男女无无男无无男无无男无无男无无男男无无男无无男男男男男注：上述董事、监事、高级管理人员报告期内增加股份系由于报告期内公司实施资本控股子公司张家港国贸服装有限公司的全资子公司张家港亚韵服装有限公司董事会秘书。郭盛虎先生现兼任本公司全资子公司香港苏韵国际有限公司执行董易公司财务科科长。1997年至今任江苏国泰国际集团有限公司总会计师兼财务否否否否//否/否否否否否否6发现和存在问题进行了整改，现将公司治理专项活动的开展和整改情况报告如司设立专门的电话和网络平台，听取投资者和社会公众的意见及建议；2007年10月，公司根据证监局、交易所及投资者的意见和建议，切实进行整改，完善1、信息披露事务管理制度、募集资金管理制度及公司上市前制定的部分内和对负有严重责任董事应当予以罢免的程序，公司将进一步修改完善《公司章2、公司董事会下已设薪酬与考核委员会，但尚未开展日常工作；审计委员3、公司员工对公司管理制度尤其是最新修订的管理制度认识尚且不够，需4、公司网站内容更新相对滞后，互动性偏弱，需进一步加强网站建设，在国贸股份有限公司治理状况的综合评价和整改建议的函》（苏证监函[2007]20811月底前，提名委员会制定计划，按照董事候选人的选择标准和程序，对董事重点放在监督和审查公司内控制度的制定和执行上以及对财务信息制作及其披整改建议函指出：2、检查发现，公司上市以来召开的股东大会，虽切实履行职责。公司及时将江苏证监局对公司的综合评价和整改建议函转发董整改建议函指出：3、三会记录需予以规范。公司董事会、监事会会整改建议函指出：1、公司章程尚未按照《关于进一步加快推进清欠司字[2006]92号）的规定，在《公司章程》中，载明建立对大股东所持用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占资产时，公司董事会应授权董事长立即整改建议函指出：3、公司董秘由副总经理担任，目前正常参加总经整改建议函指出：4、公司目前内部审计工作由公司投资部负责，未整改建议函指出：1、公司个别董事存在违规在二级市场购买本公司果公司以本次公司治理专项活动的有效开展为契机，认真学习并严格执行法2007年，面对人民币升值、出口退税政策调整、资产价格持续上涨、外围实现营业利润132,915,410.36元，比上年同期增长7.33%；实现净利润（1）公司主要从事纺织品、轻工品、机电和化工产品的进出口业务和外派（%）（%）产12,300万元，暂估转入2,109万元；华荣化工零星工皋服装厂房工程建造完工转入固定资产972万元，（1）技术创新情况。公司目前高新技术开发方面主要由控股子公司华荣公锂离子动力电池电解液产业化项目列入国家高技术产业发展项目计划及国家资（2）环保、节能减排工作情况。报告期内，公司及控股子公司遵照国家关2008年人民币还将持续升值，资源要素价格改革也可能进一步深化推进，不断推出，2007年以来就业人员收入总体出现了较大增长，但是与出口相关较于新兴市场经济强劲的增长势头，世界经济基本面将保持稳健，2008年全球经世界经济下行风险对我国的影响，集中在外需下降而可能导致的出口下降的风全球化深入发展，跨国经营和大客户贸易将成为进出口行业发展的主流。公司2008年业务工作的重点将是继续推进大客户战略，提高业务人员综合素质和团比例。2008年公司将把欧美市场和制成品作为外贸出口的重点，通过今年制成 —— (3)==)否%日—否否否日—否否建设境外否%—否否日—————华荣公司实施项目所需土地使用权取得延迟；扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改项目分步实施，其中部分由张家港国贸服装苏韵国际有限公司旨在扩大公司出口，完善售前售后服务，增强扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改项目部分由张家港国贸服装有限公司下设全资子公司张家港亚韵服装有限公司实施，张家扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改项目分步实施，其中部分由张家港国贸服装有限公司下设全资子公司张家港亚韵服装有限募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为450万元，经公司第三届董在确保项目实施的基础上，经公司第三届董事会第九次会议审议通过后，使用部分闲置募集资金2,300万元用于暂时补充流动资万元参与投资设立江苏国泰高新技术投资有限公司，该项目报告期内未实现收2、经公司第三届董事会第十二次会议审议批准，公司将以自有资金人民币公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的江苏公证会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职并未获取除法定在本次审计工作过程中江苏公证会计师事务所有限公司及审计小组成员始审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当1、公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项及履行见关于控股子公司签署《江苏省科技成果转化独立董事关于公司相关事项的独立意见的公告关于2006年度募集资金使用情况的专项说明关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资关于投资设立江苏国泰高新技术投资有限公关于举行2006年年度报告网上说明会的通知关于扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改关于加强上市公司治理专项活动自查报告及关于参与投资设立金石财产保险有限公司的关于控股子公司签署《国有土地使用权出让关于召开2007年第一次临时股东大会的通知关于首次公开发行前已发行股份上市流通提关于华荣公司通过重点高新技术企业复审及JiangsuGongZhengCertifiedPublicAccountantsCo.江苏国泰国际集团国贸股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江苏国泰国际集团国贸股份有限公司(以下简称江苏国泰)财务报表,包括2007年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2007年度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变动表和合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏国泰管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,江苏国泰的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了江苏国泰2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。江苏公证会计师事务所有限公司中国注册会计师柏凌菁中国注册会计师刘大荣）：加：公允价值变动收益（损失以“-”其中：对联营企业和合营企业处置固定资产、无形资产和其他长处置子公司及其他营业单位收到的购建固定资产、无形资产和其他长取得子公司及其他营业单位支付的其中：子公司吸收少数股东投资收分配股利、利润或偿付利息支付的其中：子公司支付给少数股东的股四、汇率变动对现金及现金等价物的影响计计积股积积股积三、本年增减变动金额（减（二）直接计入所有者权益（三）所有者投入和减少资本配号文批准，本公司注册资本由2500万元变更为3000万元。文批准，本公司以未分配利润送股增加注册资本3,000万元，变更后的注册资本为人民币总股本的33.75%；张家港市永信咨询服本的6.41%；张家港市仁通信息服务有限公司持有本公司858.56万股股份，占总股本的转口贸易。对外派遣工程、生产及服务行业所需的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本公司按照中国证债表的影响，进行追溯调整并按《企业会计准则第30号—财务报表列报》和《企业会计（1）金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当（4）金融资产的减值准备：期末，本公司对以公允价值计量且其变动计②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于①金融资产转移的确认：下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计5%库存商品和库存原材料均按实际成本进行核算，库存商品采用个别计价法结转销售成固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值后，按预计使用年限采用年限平均法分类计55511、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的(1)外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到(2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后至达到(4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别----(1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资1)资产负债表日公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能3)对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组或资产组冲减分配到该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差4)计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两5)对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计支（3）资本化金额的确定：至当期止购建固定资产的资本化利息，等（5）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无预计负债按照履行相关现时义务所需支出的在下列条件均能满足时，按规定的方法计算确认收入：与交易相关的经济利益很可能（4）少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第1--对少数股东权益或少数股东执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司净利润-合资经营企业所得税“两免三减半”的优惠政策，本年为减半征收所得税的第一年,适用的持股比例由55%增至75.395%。华荣化工注册资本及实收资本增加2,810.00万元，经[注4]苏韵国际有限公司（以下简称“苏韵国际”根据2006年5月江苏省对外贸易经济合作厅苏外经贸境外[2006]309号文的批复，并取得国家商务部[2006]商合境外投资证公司于香港注册，注册资本为200万美元，本公司本年实际出资200万美元（折人民塔共同投资组建，苏州亲泰儿出资450万元，占该公司注册资本500万元的90%，连云港兴塔出资40万元，占该公司注册资本500万元的8%。该公司注册资本经连云港[注6]连云港兴塔：该公司成立于2004年，由苏州亲泰儿与赣榆县宜冬柳编厂、Massino(意元的55%。该公司注册资本经连云港公信达会计师事务所验证，并出具了连公会验 (USD7,320,683.5 (USD1,553,180.23) -- 29%30%40%50% - -- 单项金额重大的国内应单项金额不重大的国内.说明：单项金额重大的国内应收账款是指金额在100万元以上的国内应收款项；单项金(5)应收账款年末余额中前五名欠款单位欠款金额 .. 8.84%0.61%5.62%7.41% 59.57%88.14% -(3)其他应收款年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计--据表明应收款项不能收回或收回的可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至全2007-12-312006-12-31 3,515,357.41 ------ -----存货可变现净值指在日常经营过程中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成2007-12-312006-12-312006-12-31本期增加本期减少对联营企业的对其他企业的长期投资减值--本期投资增本期权益增累计权益增50%3,546,919.73-----3,546,919.7340%9,557,960.008,241,977.722,926,360.001,063,298.501,000,000.001,673,676.2211,231,636.2226.67%662,176.00501,178.62-662,176.00160,997.3820%357,347.5365,478.50-357,347.53291,869.0340%8,000,000.00-8,000,000.00-8,000,000.0040%1,032,000.00703,520.53--173,264.09--501,743.56530,256.4425.50%2,295,000.002,407,977.43--274,879.00--161,901.572,133,098.4325,451,403.2611,920,132.809,906,836.471,068,021.821,000,000.00-2,536,888.6421,894,991.094.55%5,000,000.00 被投资单位名称2007-12-31 -- 工转入固定资产972万元，连云港亲泰儿厂房工程建造完工转入固定资产605项目2006-12-31-[注]本公司与江苏国泰国际集团房地产实业有限公司签订合作建房协议，共同建造办公大楼。预算总造价为2亿元，本公司占用面积占总面项目2006-12-31本期增加本期减少2007-12-母公司土地使用权华荣化工土地使用权国泰毛纺土地使用权如皋服装土地使用权计算机软件等其他 -- -- 母公司土地使用权华荣化工土地使用权国泰毛纺土地使用权如皋服装土地使用权计算机软件等其他 母公司土地使用权华荣化工土地使用权国泰毛纺土地使用权如皋服装土地使用权计算机软件等其他- ------ -递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异---887,626.492,3信用借款信用借款-票据类别2007-12-312006-12-31银行承兑汇票95,091,421.84[注]2007年末余额较2006年末余额减少6,276万元，主要是公司本期现金流入情况较2007-12-312006-12-312.60 0.42 2,044,324.52 2007-12-312006-12-31 -- -2,769,568.28 2007-12-312006-12-31 -- (2)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。-江苏国泰国际集团有张家港市永信咨询服张家港保税区合力经张家港市仁通信息服---------为16,000万股，经江苏公证会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公5,400万股，占总股本的33.75%，其他为 -[注]股本溢价：本公司2007年实施了2006年度股东大会审议通过的资本公积转增股法定盈余公积金63,846,472.806,086,273.076,259,045.166,259,045.166,086,273.07 2007年度本公司向前五名客户销售的收入总额为23,260万元，占全部营业收入的- 2007年度财务费用较上年减少，主要原因是本期美元贬值，应付外汇账款及预收外汇-91,946.31-91,946.31 ---- ------- 0.88% 3.72%78.40%88.43% -2006-12-31本期增加本期减少2007-12-318,808,634.842,750,000.00---78,095,369.747,818,237.001,440,000.009,000,000.00 ----- ------- - - 本期投资增本期权益增累计权益增张家港石野洋50%3,546,919.73-----3,546,919.73张家港保税区国贸毛纺有限40%9,557,960.008,241,977.722,926,360.001,063,298.501,000,000.001,673,676.2211,231,636.22张家港弘明时26.67%662,176.00501,178.62-662,176.00160,997.38张家港宫武服装水洗有限公司20%357,347.5365,478.50-357,347.53291,869.03江苏国泰高新技术投资有限40%8,000,000.00-8,000,000.00-8,000,000.0022,124,403.268,808,634.849,906,836.471,516,164.911,000,000.00-1,873,243.5119,231,636.22 5,000,000.00 -- - --------------其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 如皋市