经济师资格考试金融专业知识与实务综合训练卷含答案及解析

经济师资格考试金融专业知识与实务综合训练卷含答案及解

析

一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。

1、银行信用的债权人是O。

A、金融机构

B、消费者

C、企业

D、社会公众

【参考答案】：A

2、O是指有关主体（主要是跨国公司）在因合并财务报表而引致的不同货

币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可

能性。

A、交易风险

B、折算风险

C、经济风险

D、投资风险

【参考答案】：B

3、商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵

重物品等业务属于其Oo

A、资产业务

B、负债业务

C、表外业务

D、理财业务

【参考答案】：C

【解析】：商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管

各种贵重物品等业务属于代理保管业务，属于银行的静业务。

4、在实践中，项目融资主要是()o

A、无追索权项目融资

B、有限追索权项目融资

C、BOT项目融资

D、TOT项目融资

【参考答案】：B

5、戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标一一金融相关比率,

即某一时点上现存()O

A、社会信用总额与国民收入额之比

B、实物资产总额与对外净资产之比

C、金融资产总额与国民财富之比

D、国民生产总值中货币交易总值所占的比例

【参考答案】：C

【解析】：戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标——金融相

关比率，即某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比。

6、我国O被称为非典型性的通货膨胀。

A、1978—1983年的通货膨胀

B、1983—1986年的通货膨胀

C、1986—1990年的通货膨胀

D、2007—2008年的通货膨胀

【参考答案】：D

【解析】：2007—2008年的物价持续上涨被称为非典型性的通货膨胀，主要

是因为此次持续1年的物价上涨结构性明显，持续时间不长，且成因也是多方面

的。

7、以下属于间接融资特征的是O

A、间接性

B、分散性

C、信誉差异较大

D、不可逆性

【参考答案】：A

8、“精简规章制度”属于治理通货膨胀O的措施。

A、紧缩性财政政策

B、积极的财政政策

C、积极的供给政策

D、稳健的货币政策

【参考答案】：C

9、金融机构所掌握的现金资产，以合理价格变现资产所获得的资金，或以

合理成本所筹集的资金不足以满足及时支付的需要，从而蒙受经济损失的可能性

的风险属于Oo

A、流动性风险

B、汇率风险

C、信用风险

D、交易风险

【参考答案】：A

10、金融机构的产权资本一般称为()O

A、注册资本

B、二级资本

C、从属资本

D、一级资本

【参考答案】：D

【解析】：金融机构的产权资本一般称为一级资本或核心资本。

11、金融自由化论者主张()O

A、取消一切金融管制行为，完全由市场去自由发展

B、取消对金融业在利率、汇率的管制，放松市场准人、经营范围、资本流

动等方面的政策限制，将其完全交由市场去决定

C、以发展金融市场为主，资金价格由买卖双方直接通过市场决定

D、取消一切银行等金融机构的准入审批，对银行实行自由进入和退出

【参考答案】：B

12、目前大多数国家中央银行的资本结构都是O形式。

A、国有

B、多国共有

C、无资本金

D、混合所有

【参考答案】：A

【解析】：全部资本为国家所有的资本结构形式成为中央银行资本结构的主

要形式。

本题考查中央银行的资本构成。参见教材第59页。

13、O是指官方不干预外汇市场，完全听凭市场汇率在外汇供求关系的自

发作用下波动的汇率制度。

A、管理浮动

B、自由浮动

C、单独浮动

D、联合浮动

【参考答案】：B

【解析】：根据官方是否干预，浮动汇率制分为自由浮动与管理浮动。自由

浮动是指官方不干预外汇市场完全听凭市场汇率在外汇供求关系的自发作用下波

动的汇率制度。

14、法定存款准备金应该等于O

A、存款准备金率义存款总额

B、存款准备金率义法定存款总额

C、法定存款准备金率义存款总额

D、存款准备金率又原始存款总额

【参考答案】：C

15、在支付业务中的创新是创造了()o

A、新类型支票

B、新的付款方式

C、电子结算方式

D、新的透支方式

【参考答案】：C

16、假设购买一张永久债券，其市场价格为40元，永久年金为5元，该债

券的到期收益率为()O

A、8%

B、10%

C、12.5%

D、15%

【参考答案】：C

【解析】：永久债券的期限无限长，没有到期日，定期支付利息。其到期收

益率的『永久年金/债券的市场价格=5/40=12.5%o

17、商业银行的贷款限额、透支限额、回售与回购协议都属于()o

A、承兑业务

B、担保业务

C、承诺业务

D、代理业务

【参考答案】：C

【解析】：商业银行的承诺业务包括贷款限额、透支限额、循环贷款限额、

回售与回购协议等。

18、各国货币所代表的()是决定彼此汇率的基础。

A、价值量

B、购买力

C、含金量

D、铸币平价

【参考答案】：B

19、将未来具有可预见的现金流量的非流动性存量资产转变为在资本市场可

销售和流通的金融产品，是投资银行的O业务。

A、证券发行

B、证券经纪

C、基金管理

D、资产证券化

【参考答案】：D

【解析】：资产证券化是指将资产原始权益人或发起人（卖方）具有可预见

的未来现金流量的非流动性存量资产，构造和转变成为资本市场可销售和流通的

金融产品的过程。

本题考查资产证券化的概念。参见教材第H3页。

20、在初步询价阶段，发行人及其保荐机构应向不少于O家的符合证监会

规定条件的机构进行询价。

A、10

B、20

C、25

D、30

【参考答案】：B

【解析】：在初步询价阶段，发行人及其保荐机构应向不少于20家的符合证

监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、

保险机构投资者和合格境外投资者，以及其他证监会认可的机构投资者进行询价,

并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间以及相应的市盈率区间。

21、弗里德曼认为，货币政策的传导变量应为（）

A、基础货币

B、超额储备

C、货币供应量

D、利率

【参考答案】：C

22、O在20世纪60年代提出了著名的资本定价模型。

A、马科维茨

B、威廉•夏普和约翰•林特

C、布兰克

D、索里士

【参考答案】：B

23、根据《商业银行风险监管核心指标》，我国对商业银行关于收益合理性

的监管指标中，关于资本利润率的规定是O。

A、净利润与所有者权益总额之比不应低于10%

B、净利润与所有者权益总额之比不应低于H%

C、净利润与所有者权益平均余额之比不应低于10%

D、净利润与所有者权益平均余额之比不应低于n%

【参考答案】：D

【解析】：资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于11%。

24、银行营业利润率指标正确的计算公式是营业利润率等于()X100%o

A、利润总额/贷款余额

B、利润总额/实收资本

C、利润总额/营业收入

D、利润总额/(营业收入一金融机构往来收入)

【参考答案】：C

【解析】：营业利润率是指银行利润总额与同期营业收入的比率。

25、派生存款是指商业银行以()为基础，运用信用流通工具进行其他资产

业务时所衍生出来的、超过最初部分存款的存款。

A、基础货币

B、货币乘数

C、货币供应量

D、原始货币

【参考答案】：D

26、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，

金融自由化并不否认O。

A、金融管制

B、金融约束

C、金融监管

D、金融调控

【参考答案】：C

【解析】：即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。

因此，金融自由化并不否认金融监管。

27、根据我国目前对金融监管职能的划分，存款准备金管理属于()的职能。

A、中国证监会

B、中国银监会

C、中国人民银行

D、国务院货币政策委员会

【参考答案】：C

【解析】：根据我国目前对金融监管职能的划分，存款准备金管理属于中国

人民银行的职能。

28、麦金农修改过的哈罗德一多马经济增长模型表明()o

A、随金融深化程度的加深，储蓄倾向会增强

B、随金融深化程度的加深，储蓄倾向会减弱

C、随金融深化程度的加深，投资率和国民收入增长率随之降低

D、随着储蓄倾向增强，投资率和国民收入增长率随之降低

【参考答案】：A

29、我国小额贷款公司从银行业金融机构获得融人资金的余额，不得超过其

资本净额的OO

A、50%

B、75%

C、100%

D、125%

【参考答案】：A

【解析】：本题考查小额贷款公司的相关规定。在法律、法规规定的范围内,

小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的

50%o

30、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其

拆借活动基本上都是()拆借。

A、质押

B、抵押

C、担保

D、信用

【参考答案】：D

【解析】：同业拆借活动都是在金融机构之间进行，市场准入条件比较严格,

因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是

信用拆借。

31、各国商业银行普遍采用的组织形式是()o

A、单一银行制度

B、分支银行制度

C、持股公司制度

D、连锁银行制度

【参考答案】：B

【解析】：分支行制度又称总分行帝1,是指法律上允许在总行之下，在国内

外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心的庞大的银行网络系统。它是各

商业银行普遍采用的组织形式。

32、基础货币等于O

A、通货+存款货币

B、通货+存款准备金。

C、存款货币+存款准备金

D、原始存款+派生存款

【参考答案】：B

33、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的，因此，

金融自由化并不否认O。

A、放松管制

B、金融约束

C、金融监管

D、金融深化

【参考答案】：C

34、与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是()o

A、吸收活期存款，创造信用货币

B、以盈利为目的

C、经营对象是货币资金

D、制定国家金融政策

【参考答案】：A

【解析】：商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为

经营目标的金融企业。与其他金融机构相比，吸收活期存款、创造信用货币是商

业银行最明显的特征。

35、在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的()o

A、主体

B、经营机构

C、服务机构

D、监管机构

【参考答案】：C

【解析】：在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的中介机构中

的证券服务机构。

36、交易双方在合约中规定，在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一

定数量的某种资产的衍生金融工具是Oo

A、金融期货

B、互换

C、远期合约

D、金融期权

【参考答案】：C

【解析】：金融期货是在交易所进行的特定期货合约的交易，互换是两种不

同币种、期限的金融产品的相互交易，金融期权是一种权利合约，交易的对象是

一种选择权；远期合约约定的就是买卖双方一定时间以约定价格买卖一定数量的

某种资产的交易方式。

37、在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是()0

A、投资银行

B、商业银行

C、证券公司

D、中央银行

【参考答案】：B

【解析】：本题考查间接金融机构的相关知识。商业银行是最典型的间接金

融机构。

38、银行卡中具有透支功能的卡有()o

A、转账卡

B、储值卡

C、专用卡

D、贷记卡

【参考答案】：D

39、构成了整个信用制度基础的是O。

A、商业信用

B、国家信用

C、银行信用

D、消费信用

【参考答案】：A

40、根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行核心资本充足率必

须大于等于Oo

A、2%

B、4%

C、8%

D、10%

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行核心资本充

足率必须大于等于4%。

本题考查核心资本充足率的指标。参见教材第277页。

41、货币增长模型是指O。

A、哈罗德模型

B、多马模型

C、托宾模型

D、麦金农和肖的模型

【参考答案】：C

【解析】：托宾在其开拓性论文“货币与经济增长”中，将货币引入经济增

长模型中，并分析了货币政策对经济稳定状态增长率的影响，建立了一个资产投

资组合的选择模型。、货币增长模型即托宾模型。

42、()开创了当代金融创新的先河。

A、国际债务危机的解决

B、欧洲货币市场的建立

C、石油危机与石油美元回流

D、国际货币体系的转变

【参考答案】：B

43、衍生金融工具中的远期合约的最大功能在于()o

A、套期保值

B、增加盈利

C、转嫁风险

D、消灭风险

【参考答案】：C

【解析】：远期合约的最大功能在于转嫁风险。

44、按创新的内容来划分，金融创新可以分为()o

A、市场主导型和政府主导型

B、逃避管制型和规避风险型

C、技术推进型和理财型

D、制度创新、业务创新和工具创新

【参考答案】：D

【解析】：按创新的内容来划分，金融创新可以分为制度创新、业务创新和

工具创新。

45、影响证券交易价格的主要原因是O。

A、利率与政治事件

B、利率与期限

C、社会风俗

D、军事活动

【参考答案】：B

46、为了全面、真实、综合地揭示商业银行的财务状况与经营成果，为经营

决策者和管理者提供有用的信息，商业银行必须定期编制O。

A、资产负债表

B、会计报表

C、财务状况说明书

D、财务报告

【参考答案】：B

47、1972年5月16日，O的国际货币市场推出了货币期货市场，标志着

货币期货的产生。

A、美国芝加哥商品交易所

B、英国伦敦商品交易所

C、柏林货币交易所

D、大连商品交易所

【参考答案】：A

【解析】：1972年5月16日，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场率先推

出了包括英镑、加拿大元、德国马克、日元、法国法郎等货币在内的货币期货市

场，标志着货币期货的产生。

48、我国发展金融市场的步骤是O

A、货币市场先行

B、债券市场先行

C、货币市场先于资本市场发展

D、资本市场先行且优先发展股票市场

【参考答案】：D

49、O是商业银行不同于其他任何金融机构的最为独特的功能。

A、宏观调控

B、不以盈利为目的

C、存款创造

D、信用创造

【参考答案】：C

50、政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为

OO

A、资本实力雄厚

B、有国家作政策性银行的后盾

C、资产业务规模庞大

D、资产优良

【参考答案】：B

51、发行股票属于O。

A、直接融资

B、间接融资

C、内源融资

D、债权融资

【参考答案】：A

52、O认为金融抑制妨碍了储蓄投资的形成，造成了资源配置的不合理从

而阻碍了经济发展。

A、麦金农和肖

B、亚当#8226；斯密

C、多马

D、哈罗德

【参考答案】：A

【解析】：麦金农和肖都认为金融抑制妨碍了储蓄投资的形成，造成了资源

配置的不合理从而阻碍了经济发展。为此，解决之道便是实行金融深化或是实行

金融自由化。

53、关于利息率，下列说法正确的是()o

A、固定利率在任何时期都是固定不变的利息率

B、浮动利率的优点是便于计算借款成本

C、市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致

D、利息率的决定因素包括国际利率水平

【参考答案】：D

【解析】：固定利率是在整个借款期内都固定不变的利息率，固定利率的优

点是便于计算借款成本，市场利率受借贷资金供求影响与官定利率不一致，所以

ABC错误。

54、我国建立存款准备金的初衷是()o

A、作为货币政策工具

B、作为平衡中央银行信贷收支的手段

C、加快市场化改革的进程

D、降低商业银行经营风险

【参考答案】：B

【解析】：本题属于历史题，也是一道无聊的考题，这样的考题令人啼笑皆

非，学员掌握不掌握这样的知识点毫无意义。

55、信息不对称的含义是指O。

A、信息不完全

B、信息不透明

C、信息失真

D、交易的一方对交易的另一方的信息掌握得不充分而无法做出的准确决策

【参考答案】：D

【解析】：本题考查信息不对称的概念。

56、商业银行和其他金融机构持未到期的已贴现票据，向中央银行进行再转

让的行为称为()o

A、转贴现

B、再贴现

C、转贷款

D、再贷款

【参考答案】：B

【解析】：商业银行和其他金融机构持未到期的已贴现票据，向中央银行进

行再转让的行为称为再贴现。

57、布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于O。

A、人为的可调整的固定汇率制

B、人为的不可调整的固定汇率制

C、自发的不可调整的固定汇率制

D、自发的可调整的固定汇率制

【参考答案】：A

【解析】：这是一个历史知识题，布雷顿森林体系是二战后的一个国际汇率

制度安排，即是以美元为中心的固定汇率，可以调整。

58、证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”的股票发行审核制度类型

OO

A、审批制

B、核准制

C、注册制

D、登记制

【参考答案】：C

【解析】：本题考查股票发行审核制度。注册制又称备案制或存档制，是一

种市场化的股票发行制度，证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”。

59、根据借贷市场上借贷双方通过竞争而形成的利息率是()o

A、官定利率

B、浮动利率

C、市场利率

D、实际利率

【参考答案】：C

【解析】：根据借贷市场上借贷双方通过竞争而形成的利息率是市场利率。

60、我国资本项目存在部分管制，其中实行计划管理的是()o

A、外商来华投资

B、企业对外直接投资

C、证券投资

D、外债

【参考答案】：D

【解析】：对资本项目要采取计划管理，那么这个项目一定是最至关重要的

了，从ABCD四个选项的比较来看，D最为重要。

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、金融深化和金融创新会受到O的制约。

A、经济制度

B、经济发展水平

C、现有技术条件

D、居民消费观念

E、国家制度

【参考答案】：A,B,C,D

62、在银行业监管的方法中，现场检查内容一般包括()o

A、充分性检查

B、合规性检查

C、适宜性检查

D、有效性检查

E、风险性检查

【参考答案】：B,E

【解析】：本题考查银行业监管的方法中现场检查的内容。现场检查内容一

般包括合规性和风险性检查的两个大的方面。

63、通货紧缩的标志有()o

A、价格总水平持续上涨

B、价格总水平持续下降

C、货币供应量持续下降

D、经济增长率持续下降

E、货币供应量持续上升

【参考答案】：B,C,D

64、下列属于衍生金融工具的有()o

A、贷款承诺

B、金融期货

C、互换

D、金融期权

E、备用信用证

【参考答案】：B,C,D

65、关于国家信用的说法正确的是()o

A、弥补财政赤字的重要手段

B、调节政府收支不平衡的手段

C、筹集巨额资金的重要手段

D、调节经济的重要手段

E、是现代经济中最主要的信用形式

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】：ABCD四个选项是国家信用的作用，都正确，现代经济中最主要的

信用形式是银行信用，E不正确。

66、金融衍生工具的内容主要包括（）o

A、金融期货

B、金融期权

C、金融互换

D、股票

E、远期合约

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：金融衍生工具也叫金融衍生产品，是伴随着近20年来新一轮金

融创新而兴起和发展起来的。金融衍生工具主要包括以下类型：（1）远期合约；

⑵金融期货；（3）金融互换；（4）金融期权。股票属于原生性金融产品。

67、根据我国2004年3月1日起实施的《商业银行资本充足率管理办法》，

以下属于我国商业银行核心资本的有Oo

A、普通股

B、优先股

C、资本公积

D、可转换债

E、未分配利润

【参考答案】：A,C,E

【解析】：本题考查核心资本的内容。核心资本包括实收资本或普通股、资

本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。选项BD都属于附属资本。

68、下列属于商业银行现金资产的有（）o

A、资本金

B、票据贴现

C、库存现金

D、存放同业存款

E、在中央银行存款

【参考答案】：C,D,E

69、资本流动对资本流出国的积极影响主要有()0

A、提高资本收益

B、引进先进技术设备和管理经验

C、带动商品出口

D、增加就业机会

E、提高国际地位

【参考答案】：A,C,E

【解析】：本题考查资本流动对资本流出国的积极影响。

70、租金的构成要素一般有()o

A、租赁物件的概算成本

B、租赁期间的利息费用

C、租赁项目的开支

D、承租人所需经营资金

E、设备的预计残值

【参考答案】：B,C

71、商业银行的贷款业务有逐渐“表外化”的倾向，其具体业务有()。

A、再贷款

B、回购协议

C、贷款额度

D、周转性贷款承诺

E、循环贷款协议

【参考答案】：B,C,D,E

【解析】：为了规避风险或为了逃避管制，还可能是为了迎合市场客户之需,

商业银行的贷