2023年中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟卷1

1.［单选］［0.5分］()是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评

价。

A.信用评级

B.信贷审查

C.征信报告

D.服务审计

【答案】A

【解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，

反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户

违约风险，评价结果是信用等级。

2.［单选］［0.5分］()通过计算资产的周转速度来反映公司控制和运用资产

的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。

A.杠杆比率

B.效率比率

C.偿债能力比率

D.盈利比率

【答案】B

【解析】效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的

能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率主要包括总资产周转率、

固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数等。

3.［单选］［0.5分］()形成的质权称为典型质权。

A.动产质押

B.不动产质押

C.财产质押

D.权利质押

【答案】A

【解析】质权的标的物包含动产与财产权利，其中动产质押形成的质权称为典

型质权。

4.［单选］［0.5分］2009年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机

械行业等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不

畅，无法按时偿还银行贷款，银行面临的此种风险属于一一中的一一。（）

A.行业风险；产业关联度风险

B.区域风险；流动性风险

C.国别风险；经济风险

D.个别风险；经营风险

【答案】A

【解析】钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业

存货积压、资金流转不畅，此种风险为产'也关联度风险，属于行.业风险的一

种。行业风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风险、行业壁垒风

险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。

5.［单选］［0.5分］A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A

企业集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法偿还

在B银行的贷款。下列各项中表述正确的是（）。

A.B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批准企业展

期申请

B.A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请

C.为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期期限为两

年

D.若A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入次级类贷款

【答案】B

【解析】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷

款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务量大小、

管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批双限，超过审批权限的，应当

报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计入得超过原贷款期限；D项，借

款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷

款账户。

6.［单选］［0.5分］按照“首问负责”原则，存量贷款客户由（）进行维护

和管理并承担相应责任，原则上不移交。

A.调查分析的信贷员

B.后台人员

C.支行主管

D.拥有授权权限的审批人员

【答案】A

【解析】责任认定及追究对象主要包括：贷款调查分析及维护的信贷员、后台

人员、支行主管、各级拥有授权权限的审批人员。按照“首问负责”原则，存

量贷款客户由调杳分析的信贷员进行维护和管理并承担相应责任，原则上不移

交。

7.［单选］［0.5分］把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，

从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴，这种银行公司信贷产品定价策

略，叫做（）。

A.关系定价策略

B.薄利多销定价策略

C.渗透定价策略

D.高额定价策略

【答案】A

【解析】关系定价策略是指把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格

优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。银行采用这种策略可以

保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越多，他们对银行

的依赖程度就越高；将产品组合在一起出售给客户，可以发挥规模作业的优

势，降低成本，提高银行利润。

8.［单选］［0.5分］测算固定资产贷款需求量时，基本预备费一按（）测算。

A.固定资产投资中工程费用

B.固定资产投资中工程费用和其他费用之和

C.固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%

D.固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%,并按10%物价指数调整

【答案】A

【解析】基本预备费一按固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%测

算。计算涨价预备费的物价指数一按10%掌握，对设备价格基木确定的项目比

例可适当降低。

9.［单选］［0.5分］从资产负债表的结构来看，长期资产应由一一和一一支

持，短期资产则由一一支持。（）

A.长期负债；流动资产；短期资金

B.长期投资；所有者权益；短期投资

C.长期投资；短期资金；所有者权益

D.长期资金；所有者权益；短期资金

【答案】D

【解析】从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期资金和所有者权益

支持，短期资产则由短期资金支持。对短期资产不全由短期资金支持、长期资

产也不全由长期资金支持的情况，如果处理不善，就会出现问题。

10.［单选］［0.5分］贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。

A.贷款调查

B.贷款审查

C.贷款审批

D.贷款发放

【答案】D

【解析】贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的

业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放

分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环

节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。

11.［单选］［0.5分］贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）

日内形成书面总结报告。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】C

【解析】贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的

总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关

部门借鉴参考。

12.［单选］［0.5分］贷款分类应达到的目标不包括（）0

A,揭示贷款的实际价值和风险程度

B.真实、全面、动态地反映贷款数量

C.及时发现信贷管理过程中存在的问题

D.为判断贷款损失准备金是否充足提供依据

【答案】B

【解析】通过贷款分类应达到以下目标：①揭示贷款的实际价值和风险程度，

真实、全面、动态地反映贷款质量；②及时发现信贷管理过程中存在的问题，

加强贷款管理；③为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

13.［单选］［0.5分］贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，

对于固定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要

求其开立专门的（）账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量

等最低要求。

A.基本结算

B.项目收入

C.资金回笼

D.还款准备金

【答案】D

【解析】一而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融

机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷

款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立

专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等

的最低要求。

14.［单选］［0.5分］对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统

计会更加关注（）o

A.评级发起人员对模型评级结果的推翻

B.评级人员对模型评级结果的推翻

C.评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决

D.评级发起人员对评级认定人员评级建议的否决

【答案】B

【解析】评级推翻主要指评级人员对模型评级结果的推翻和评级认定人员而评

级发起人员评级建议的否决。在对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级

推翻率的统计会更加关注前者。

15」单选］［0.5分］对信贷运行过程的监测预警是通过（）实现的。

A.建立科学的贷前调查体系，对申贷人系统调查

B.建立严格贷前审批程序，对贷款申请逐一把关

C.建立科学的贷后检查，对贷款人随时检查

D.建立科学的监测预警指标体系，并观察其发展变化过程

【答案】D

【解析】对信贷运行过程的监测预警是通过建立科学的监测预警指标体系，并

对其发展变化过程进行观察来实现的，合理地选择预警指标是建立预警体系的

关键。

16.［单选］［0.5分］根据（），商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期

贷款。

A.资产转换理论

B.超货币供给理论

C.真实票据理论

D.预期收入理论

【答案】c

【解析】根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散

资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款

需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款

有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称

为“真实票据理论”。

17.［单选］［0.5分］根据商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境

和社会风险的客户，说法错误的是（）。

A.应当设立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷

款人监督等承诺条款

B.应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款

C.在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告

D.应当设立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款

【答案】B

【解析】根据《绿色信贷指引》第十八条，银行业金融机构应当通过完善合同

条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，

在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风

险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在

管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。

18.［单选］［0.5分］根据五层次理论，银行品牌、服务支持、方便和安全性属

于（）。

A.基础产品

B.期望产品

C.延伸产品

D.潜在产品

【答案】B

【解析】期望产品是指购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件，表

现为银行良好和便捷的服务，如银行品牌、服务支持、方便、安全性等。.

19.［单选］［0.5分］公司信贷是商业银行主要的盈利来源，下列关于贷款利

润、贷款价格与贷款需求二者的关系说法正确的是（）°

A.贷款价格高，单笔利润高，贷款需求增加

B.贷款价格低，单笔利润低，贷款需求增加

C.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求减少

D.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求增加

【答案】B

【解析】公司信贷是商业银行主要的盈利资产，贷款利润的高低与贷款价格有

着直接的关系。贷款价格高，利润就高，但贷款的需求会因此减少；相反，贷

款价格低，利润就低，贷款的需求将会增加。

20.［单选］［0.5分］决定贷款能否偿还的最主要因素是（）。

A.贷款人的信用等级

B.贷款人的现金流情况正常

C.贷款人的还款能力

D.担保人资金实力

【答案】C

【解析】银行最关心的是借款企业的财务状况和预目的效益情况，并把贷款项

目的还款能力作为评估重点。@jin

21.［单选］［0.5分］其公司欠银行贷款本金1000万元，利息120万元。经协

商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机将设备1200万元（评估价）诋偿

贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是（）。

A.1000万元作为贷款衣金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元列

人保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理

B.1000万元作为贷款不金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待

抵债资产变现后退还给贷款人

C.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待

抵债资产变现后上缴国库

D.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待

抵债资产变现后上交上一级银行

【答案】A

【解析】商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债

资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专

户管理，待抵债资产变现后一并处理。

22.［单选］［0.5分］其公司向银行申请300万元贷款，银行为取得资金，以

3%的利率吸收存款，分析、发放、管理贷款的非资金营业成本为贷款总额的

2%,因可能的贷款违约风险追加2%的贷款利率，银行利润率为1%,则这笔

贷款的利率为（）。

A.7%

B.5%

C.8%

D.6%

【答案】C

【解析】成本加成定价法下，任何贷款的利率都由四部分组成，即贷款利率二筹

集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银吁对贷款违约风险所要求的补

偿+每笔贷款的预期利润水平:3%+2%+2%+1%=8%。

23.［单选］［0.5分］其公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以

下列哪种价格作为质押品的公允价格？（）

A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格

2500万元

B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流人的现值，所估算的上

市公司法人股权的价值3000万元

C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为

2800万元

D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元

【答案】A

【解析】对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在

以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报

告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近

的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价

值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈

判价格作为确定质押品公允价值的参考。

24.［单选］［0.5分］其企业2002年12月30日购入一台不需安装的设备，已

交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数

总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

【答案】D

【解析】按年数总和法计提折旧，年折旧率=（折旧年限-已使用年限）♦［折旧年

限X（1+折旧年限）4-2］=（5-3）4-［5X（1+5）4-2］=2/15；年折旧额=（固定资产原

值-预计净残值）X年疔|日率=（50000-2000）X（2/：5）=6400（元）。

25.［单选］［0.5分］其企业以具拥有的生产设备为抵押物向银行申请贷款，银

行经分析确定该设备的价值为500万元，抵押率为60%,则企业可取得的抵押

贷款额为（）万元。

A.300

B.400

C.500

D.833

【答案】A

［解析】企业可取得的抵押贷款额二抵押物评估值X抵押贷款率二500X60%

二300（万元）o

26.［单选］［0.5分］目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量

与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩

大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶

段模型判断，该行业处于（）。

A.启动阶段

B.成长阶段

C.成熟阶段

D.衰退阶段

【答案】C

【解析】处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标

准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述

的特征符合四阶段模型中成熟阶段的特征。

27.［单选］［0.5分］企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（）。

A.利润表

B.财务状况说明书

C.现金流量表

D,资产负债表

【答案】A

【解析】利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收

入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报

表。

28.［单选］［0.5分］如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款

本期产生的应收账款，销售所得现金就会销售收入。（）

A.大于；小于

B.小于;大于

C.大于；大于

D.小于；小于

【答案】C

【解析】当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收

账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金

就会大于销售收入。

29.［单选］［0.5分］如果流动比率大于1,则下列结论一定成立的是（）。

A.现金比率大于1

B.速动比率大于1

C.短期偿债能力绝对有保障

D,营运资金大于零

【答案】D

【解析】流动比率=流动资产/流动负债X100%。A项，现金比率二现金类资产

/流动负债X100%,现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，在数值上

现金比率小于流动比率；B项，速动比率二速动资产/流动负债义100%,在数

值上速动比率小于流动比率；C项，从理论上讲，只要流动比率高于1,客户便

具有偿还短期债务的能力，但由于有些流动资产是不能及时足额变现的，按照

稳健性原则，对此比率的要求会高一些，一认为在2左右比较适宜；D项，营

运资金是指流动资产与流动负债的差额，流动比率大于1时，营运资金大于

零。

30.［单选］［0.5分］如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要

是通过短期融资实现时，需要（）o

A.将长期债务重构为短期债务

B.将短期债务重构为长期债务

C.将长期债务重构为股权

D.将短期债务重构为股权

【答案】B

【解析】在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入

增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现

的，此时就需要将短期债务重构为长期债务。替弋债务的期限取决于付款期缩

短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。

31.［单选］［0.5分］商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，

原则上一再保管（）年。

A.3

B.7

C.10

D.5

【答案】D

【解析】贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中，5

年期，一适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年。

32.［单选］［0.5分］商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（）一

次。

A.每月

B.每半年

C.每旬

D.每季度

【答案】D

【解析】商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资

产的账实核对;并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，若有不符

的，应查明原因，及时报告并据实处埋。

33」单选］［0.5分］商业银行对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与

项目实施有关的机构现状，并提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实

现，项目的组织机构不包括（）o

A.项目的经营机构

B.项目的审批机构

C.项目的实施机构

D.项目的协作机构

【答案】B

【解析】对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构

现状，即是否存在着实施项目必需的机构体系；如果已经具备，它能否满足项

目的要求：对项目的组织机构提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实

现。项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经

营机构和项目的协作机构。

34.［单选］［0.5分］商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付

款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一应要求借款人提供（）。

A.银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件

B.有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文

件

C.施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件

D.当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件

【答案】B

【解析】对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项

目，贷款人一要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确

认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构

共同签署的单据等。

35.［单选］［0.5分］商业银行拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资

产应通过公开招标方式确定拍卖机构。

A.500

B.2000

C.1000

D.1500

【答案】C

【解析】抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。拍卖抵债金额1000万

元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。

36.［单选］［0.5分］商业银行评价借款人还款能力应主要关注（）0

A.现金流量状况

B.现有资产价值

C.重新筹资能力

D.担保落实情况

【答案】A

【解析】客户的还款能力主要取决于客户的现金流，客户的债务承受能力高，

并不表示其有还款能力，一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还

款。只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，才认为其具

有还款能力。在实际操作中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和

财务预测来评估还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。

37.［单选］［0.5分］商业银行应兼顾信贷风险控制和提高审批效率方面的要

求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。这是信贷授权

应遵循的（）原则。

A.权责一致

B.差别授权

C.动态调整

D.授权适度

【答案】D

【解析】授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效

率两方面的要求，合埋确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

38.［单选］［0.5分］商业银行在项目评估中，对项目设备选择是否合理进行的

评估属于（）o

A.项目技术评估

B.银行效益评估

C.项目建设配套条件评估

D.项目财务评估

【答案】A

【解析】项目技术评估包括：①项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协

调，是否与项目其他条件相配套；②项目设备选择是否合理；③所采用的设备

能否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和管理者的管理水平相

协调；④引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依赖

程度和解决途径；⑤引进设备与国内设备能否相协调。

39.［单选］［0.5分］曰请强制执行是依法清收的重要环节，申请执行的法定期

限为（）。

A.4年

B.1年

C.3年

D.2年

【答案】D

【解析】对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不

履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年，执行时

效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。

40.［单选］［0.5分］实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持

将（）放在第一位。

A.维持客户

B.客户信用

C.贷款收益

D.贷款安全性

【答案】D

【解析】作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的

权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受

理阶段须持谨慎态度。

41.［单选］［0.5分］右场需求预测分析是对项目投产后（）进行分析和判断。

A.项目效益

B.项目适用性

C.生产产品的销路

D.生产产品的适用性

【答案】C

【解析】市场需求预测分析是指在环境分析、市场调查和供求预测的基础上，

根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素、分析和判断项目投产后

所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有

市场，以及采取怎样的.营销战略来实现销售目标。

42.［单选］［0.5分］一一是指贷款人在确定借款人满足合同约定的提款条件

后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人给符合

合同约定用途的借款人交易对象。（）

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.实贷实付；实贷实付

【答案】A

【解析】自主支付是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据

借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合

合同约定用途的借款人交易对象。贷款新规在把贷款人受托支付作为贷款支付

的基本方式的同时，也允许借款人自主支付在一定范围内存在。

43.［单选］［0.5分］受法律保护的借贷关系开始于（）。

A.贷款审查通过

B.贷款审批通过

C.签署借款合同

D.借款合同生效

【答案】D

【解析】借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双

方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。

44.［单选］［0.5分］授权适度原则指银行业金融机构应按照信贷风险控制和

（）两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平

衡。

A.扩大贷款数额

B.提高审批效率

C.获取最大利息收入

D.提高贷款份额

【答案】B

【解析】授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效

率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

45.［单选］［0.5分］通常情况下，以下关于不同行业资金结构比例关系，说法

正确的是（）o

A.资本密集型行业流动负债水平一比长期负债水平高

B,零售业流动负债占负债总额的比率一比制造业高

C.劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一比资本密集型行业低

D.制造业长期负债占负债总额的比率一比批发行业低

【答案】B

【解析】不同行业的资金结构比例参考指标如表6—1所示。

46.［单选］［0.5分］为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和

违约责任条款外，银行应按规定时间向借款人发送（）o

A.还本付息通知单

B.支付令

C.划款通知书

D.催收通知书

【答案】A

【解析】为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条

款外，业务操作部门还应按规定时间向借款人发送还本付息通知单，督促借款

人按时足额还本付息。

47.［单选］［0.5分］为应对经营风险，企业应（）。

A.使流动资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产变现需求

B.使应收账款在整个资产中只占很小比重，最多仅限于所有者权益数额

C.使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失

D.使长期资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失

【答案】C

【解析】如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过小，不能完全

弥补其资产损失，债权人所投入的资金就会受到?员害。因此，借款人的资金来

源中，所有者权益的数额至少应能弥补具资产变现时可能发生的损失。

48」单选］［0.5分］下列不属于客户信用分析的5Ps分析系统的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.资金用途因素

D.还款来源因素

【答案】A

【解析】针对企业信用分析的5Ps分析系统包括：个人因素、资金用途因素、

还款来源因素、保障因素、企业前景因素。

49.［单选］［0.5分］下列财务比率中，属于效率比率指标的是（）。

A.销售利润率

B.资产负债率

C.营业利润率

D.总资产周转率

【答案】D

【解析】效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的

能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率指标主要包括总资产周转

率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数等。Ac两项属于盈利比

率指标；B项属于偿债能力比率指标。

50.［单选］［0.5分］下列对于贷款的管理办法中，属于流动资金贷款特有的是

（）。

A.应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则

B.贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理

0.贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的具体贷款的额度

D.贷款人应按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度

【答案】C

【解析】根据《流动资金贷款管埋暂行办法》规定，贷款人应合埋测算借款人

营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得

超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。ABD三项是对固定资产贷款和流动

资金贷款均适用的规定。

51.［单选］［0.5分］下列各项中，不属于项目评估内容的是（）。

A.项目技术评估

B.项目担保及风险分担

C.项目建设的必要性与建设配套条件

D.编制可行性研究报告

【答案】D

【解析】除ABC三项外，项目评估的内容还包括：①借款人及项目股东情况；

②项目财务评估：③项目融资方案；④银行效益评估。

52.［单选］［0.5分］下列关于贷款合同填写要求的说法，错误的是（）。

A.合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式

B.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全

C.合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”

字样的印章

D.贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一

致

【答案】A

【解析】填写合同时，合同文本应该使用统一的格式，对单笔贷款有特殊要求

的，可以在合同中的其他约定事项中约定。

53.［单选］［0.5分］下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是（）0

A.目的是分析工艺的先进性

B.要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺技术特点及优缺点

C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究

D.要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势

【答案】A

【解析】对工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法

的可行性.并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳

的工艺技术方案：

54.［单选］［0.5分］下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（）0

A.间接销售渠道将产品直接销售给终端客户

B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金没入大

C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络

D.直接销售渠道应收账款较多

【答案】B

【解析】企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道。其中，直接销

售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点是需铺设销售网络，资金投入较

大；间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其优点是无需

自找资源，资金投入少，缺点是应收账款多。

55.［单选］［0.5分］下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是

（）。

A.拟建项目的物力条件

B.拟建项目的人力条件

C.拟建项目的建筑施工条件

D.拟建项目的财务资源条件

【答案】C

【解析】拟建项目的建设条件包括项目自身的内部条件和客观存在的外部条

件。内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件；外部条件是指建筑

施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。

56.［单选］［0.5分］下列主体中（）不具备贷款保证人资格。

A.IT企业

B.出版社

C.地方政府部门

D.会计师事务所

【答案】C

【解析】根据《担保法》第八条，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为

使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

57.［单选］［0.5分］现金流量中的现金不包括（）v

A.活期存款

B.长期证券投资

C.三个月以内的证券投资

D.库存现金

【答案】B

【解析】广义的现金流量中的现金，既包括现金，又包括现金等价物。即现金

流量中的现金包括两部分：①现金，包括库存现金、活期存款和其他货币性资

金；②短期证券投资，称为现金等价物。这里的现金等价物指三个月以内的证

券投资。

58.［单选］［0.5分］向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）

年。

A.1

B.3

C.5

D.2

【答案】D

【解析】向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。诉讼时效从债

务人应当还款之日起算，但在2年期间届满之前，债权银行提起诉讼、向债务

人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的，诉讼时效中断；从中断时起，重

新计算诉讼时效期间（苏然为2年）。

59.［单选］［0.5分］一来说，某区域的市场化程度越一一，区域风险越低；信

贷平均损失比率越________,区域风险越低。（）

A.jWj；|Wj

B.高;低

C.低；高

D.低；低

【答案】B

【解析】通常情况下，区域市场化程度越高，市场体系越完备，越能产生正确

的市场信号来引导投资，从而企业经营的风险越低；而目标区域信贷平均损失

比率越低，表明该区域信贷资产经营越安全，区域风险越低。

60.［单选］［0.5分］一情况下，商业银行进行还款可能性分析的主要内容一不

包括（）o

A.贷款品种分析

B.非财务因素分析

C.担保状况分析

D.还款能力分析

【答案】A

【解析】还款可能性分析一包括：①还款能力分析，借款人的还款能力是决定

贷款是否能够偿还的主要因素；②担保状况分析，在担保的问题上要重点考虑

法律方面（担保的）有效性）和经济方面（担保的充分性）；③非财务因素分析，借

款人的行业风险、管理能力、自然社会因素等非财务因素会影响借款人的还款

能力，借款人的还款意愿和银行信贷管理会影响贷款的最终偿还。

61.［单选］［0.5分］已知某保证人信用风险限额为350万，对银行的负债为

200万，此次申请保证贷款本息为45万，保证率为（）o

A.40%

B.30%

C.12%

D.16%

【答案】B

【解析】保证率是衡量保证担保充足性的指标。保证率;申请保证贷款本息/可

接受保证限额X100%。其中，保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测

算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出

的数值。因此，该保证人的保证率=45/（350—200）X100%=30%。

62.［单选］［0.5分］以下不属于客户经营业绩分析指标的是（）。

A.与行业比较的销传增长率

B,主营业务收入占销售收入总额比重

C.市场占有率指标

D.资产周转率指标

【答案】D

【解析】经营业绩分析指标包括：①经营业绩指标，通常指与行业比较的销售

增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好；②市场占有率指标，

通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在行业中的地位较

高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响；③主营业务指标，通

常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，

经营方向明确。

63.［单选］［0.5分］以下跨境人民币业务产品中，不属于非融资类保函的是

（）O

A.借款保函

B.预付款保函

C.付款保函

D.留置金保函

【答案】A

【解析】跨境人民币业务的主要产品包括国际结第、外汇担保、国际贸易融

资、其他对客户的产品和跨境人民币融资。其中，外汇担保分为：①非融资类

保函，包括投标保函、履约保函、预付款保函、质量维修保函、付款保函、留

置金保函等；②融资类保函，包括借款保函、融资租赁保函等。

64.［单选］［0.5分］银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟

向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为

()。

A.80%

B.95%

C.110%

D.125%

【答案】A

【解析】该企业的抵押率=担保债权本息总额/抵押物价值评估价值额x100%

=800/1000X100%=80%o

65.［单选］［0.5分］银行对项目环境条件的分析中，()是项目建设和生产的

关键环节。

A.环境保护方案

B.厂址选择条件

C.财务资源

D.交通运输条件

【答案】D

【解析】交通运输条件关系到项目和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品

能否顺利分销。因此，交通运输条件是项目建设和生产的关键环节。

66.［单选］［0.5分］在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过

()查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

A.中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统

B.中国人民银行企业征信系统

C.中国银行业协会企业征信系统

D.中国税务总局企业纳税信用等级查询系统

【答案】B

【解析】在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，应分析借款人信誉这一

重要的非财务因素。其中，借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信

系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

67」单选］［0.5分］在信贷授权的形式中，对固定资产贷款、并购贷款、流动

资金贷款等品种给予不同的权限，是按()进行划分的。

A.授权人

B.行业

C.授信品种

D.客户风险评级

【答案】C

【解析】信贷授权按授信品种划分时，可按风险高低进行授权，如对固定资产

贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。

68.［单选］［0.5分］在银团贷款中，单家银行担仟牵头行时，其承贷份额原则

上不少于银团融资总金额的______，分销给其他银团成员的份额原则上不低于

_______o()

A.50%；20%

B.10%；50%

C.20%；50%

D.50%；10%

【答案】C

【解析】根据《银团贷款业务指引》第九条的规定，单家银行担任牵头行时，

其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的

份额原则上不低于50%。

69.［单选］［0.5分］资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25

元，单位变动成本为10元，固定成本总额为7500万元，则不考虑其他因素

时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。

A.229

B.334

C.500

D.634

【答案】C

【解析】盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡

点产量是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定资本总额相等的那一

点。假设该企业盈亏平衡点销售量为x件，则有25x—10x=75000000,则戈

=5000000,即500万件。

70.［单选］［0.5分］资产负债率和利息保障倍数均属于（）0

A.盈利比率

B,资产比率

C.杠杆比率

D.负债比率

【答案】C

【解析】杠杆比率通过比较借人资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能

力。杠杆比率一包括资产负债率、负债与所有者双益比率、负债与有形净资产

比率、利息保障倍数等：

71.［多选］［1分］LGD模型开发的方法包括（）。

A.历史平均值方法

B.专家经验判断方法

C.决策树方法

D.统计回归分析方法

E.回收率分布方法

【答案】ABCDE

【解析】LGD模型开发的方法包括：①专家经验判断方法，是根据风险管理领

域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权

重，从而形成评级模型的方法；②数据驱动统计方法，是整理分析客观性的风

险数据，从中寻找影响LGD大小的各种因素的统计规律，从而形成评级模型的

方法。其中较为常用的统计方法包括历史平均值方法、回收率分布方法、统计

回归分析方法、决策树方法等。

72.［多选］［1分］从理论上看，最佳资金结构是指（）时的资金结构。

A.总资产收益率最高

B.权益资本净利润率最高

C.企业所有者权益最多

D.企业价值最大

E.综合成本最低

【答案】BDE

【解析】从理论上看，企业最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企

业价值最大而综合成本最低时的资金结构，但实际中很难准确确定该点，一选

择综合成本最低的方案为最佳资金结构方案。

73.［多选］［1分］贷款担保的作用主要体现在以下哪些方面？（）

A.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行

B.降低银行贷款风险

C.降低信贷资金使用效率

D.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况

E.巩固和发展信用关系

【答案】ABDE

【解析】在我国市场经济建立和发展过程中，银咛开展担保贷款业务具有重要

的意义。担保的作用主要表现在以下四个方面：①协调和稳定商品流转秩序，

使国民经济健康运行；②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；③促进

借款企业加强管理，改善经营管理状况；④巩固和发展信用关系。

74.［多选］［1分］贷款发放审查主要是对（）审查。

A.贷款合同的真伪、合同提供方的履约能力

B.借款人是否在规定的提款期限内提款

C.用款申请材料

D.有关提款账户是否开立、账户性质是否明确

E.提款申请书、借款凭证审查

【答案】ABCDE

【解析】贷款发放审查的内容主要有：①贷款合同审查；②提款期限审查；③

用款申请材料检查；④账户审查；⑤提款申请书、借款凭证审查。其中，贷款

合同审查主要是对合同真伪的识别、合同提供方的履约能力调查；提款期限审

查主要是审查借款人是否在规定的提款期内提款；账户审查主要是对有关提款

账户、还本付息账户或其他专用账户是否已经开立，账户性质是否已经明确进

行审查。

75.［多选］［1分］贷款项目评估的原则包括（）。

A.评估的客观公正性原则

B.分析的系统性原则

C.评估的效益性原则

D.评估方法的规范化原则

E.评估指标的统一性原则

【答案】ABCDE

【解析】除ABCDE五项外，贷款项目评估的原则还包括：①评估价值尺度的合

理性原则；②评估资金的时间价值原则。

76.［多选］［1分］抵押物与质押物价值变动趋势一可从（）方面分析。

A.实体性贬值

B.功能性贬值

C.经济性贬值

D.经济性增值

E.功能性增值

【答案】ABCD

【解析】确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变现能力；②质物、质

押物权利价值的变动趋势，一可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利

的经济性贬值或增值三方面进行分析工

77.［多选］［1分］订立保证合同时，最高贷款限额包括（）。

A.最高贷款累计额

B.最高贷款额

C.贷款余额

D.法定的数额

E.单笔贷款限额

【答案】AC

【解析】订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在

签订保证合同时需加以明确，以免因理解不同发生纠纷。

78.［多选］［1分］对二程总平面图布置合理性的评估，主要应从（）方面进

行。

A.生产工艺流畅性

B.是否符合土地管理规划要求

C.布置是否紧凑

D.是否符合卫生要求

E.能否节约用地

【答案】ABCDE

【解析】技术评估中，主要从以下几方面分析总图布置的合理性：①是否满足

生产工艺流程流畅；②是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；③布

置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求：④是否符合卫生、安全要求；⑤能

否节约用地、节约投资；⑥是否经济合理。

79.［多选］［1分］对客户进行财务报表分析时，分析的重点有（）0

A.资产的流动性

B.借款人的管理水平

C.借款人的偿债能力

D.行业现金流量

E.借款人除本银行之外获得其他资金的能力

【答案】ACE

【解析】财务报表分析是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心

环节。分析的重点是借款人的偿债能力、所占用的现金流量、资产的流动性以

及借款人除本银行之外获得其他资金的能力。

80.［多选］［1分］放款执行部门在审核项目贷款时，应审核的内容包括（）o

A.合规性要求的落实情况

B.项目贷款定价的合理性

C.项目资本金到位情况

D.担保的落实情况

E.限制性条款的落实情况

【答案】ACDE

【解析】放款执行部门的主要审核内容包括：合规性要求的落实情况、限制性

条款的落实情况、担保的落实情况、审批日至放款核准日期间借款人重大风险

变化情况、资本金同比例到位的落实情况、申请提款金额是否与项目进度相匹

配以及提款申请是否与贷款约定用途一致。

81.［多选］［1分］分析一个特定区域的风险，关键是要判断（）。

A.信贷资金安全的影响因素

B.最恰当的信贷结构

C.风险成本收益能否匹配

D.区域经济水平

E.区域发展速度

【答案】ABC

【解析】区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平

等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。分析一个特定区域的风险，关

键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，

风险成本收益能否匹配等。

82.［多选］［1分］根据《欧洲货币》提出的衡量国别风险的计算方法，衡量国

别风险需要考虑的因素主要包括（）。

A.政治和经济风险

B.债务情况

C.进入资本市场的能力

D.获得短期融资的能力

E.税收风险

【答案】ABCD

【解析】除ABCD四项外，《欧洲货币》提出的衡量国别风险需要考虑的因素还

包括：违约债务或重新安排的债务情况、信贷评级、获得银行融资的能力、福

费廷的折扣。E项，税收风险是世界市场研究中心（WMRC）提出的衡量国别风险

的方法中需要考虑的因素。

83.［多选］［1分］公司进行营运资本投资的主要方式有（）o

A.季节性负债增加

B.内部融资

C.银行短期贷款

D,增发股票

E.商业信用

【答案】BC

【解析】公司一会尽可能通过内部资金来满足其营运资本的投资，如果内部融

资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。

84.［多选］［1分］公司信贷中，初次面谈的工作提纲应包括（）。

A.客户总体情况

B.客户信贷需求

C.可承受偿还期限

D.可承受偿还利率

E.拟向客户推介的信贷产品

【答案】ABE

【解析】初次面谈，调查人员应当做好充分准备，拟定详细的面谈工作提纲。

提纲内容应包括：①客户总体情况；②客户信贷需求；③拟向客户推介的信贷

产品等。

85.［多选］［1分］客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的（）,按

照风险调整后的资本收益率法（RAROC）对债项进行合理定价。

A.资金成本

B.营业成本

C.税务成本

D.风险成本

E.经济资本

【答案】ABCDE

【解析】客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的资金成本、营业成

本、税务成本、风险成本、经济资本以及银行要求的最低资本回报率，按照风

险调整后的资本收益率法（RAROC）对债项进行合理定价，该定价要作为银行客户

营销和风险管理的重要参考依据之一。

86.［多选］［1分］设各选择评估的主要内容有（）。

A.设备生产能力

B.设备经济性

C.设备配套性

D.设备使用寿命

E.设备可靠性

【答案】ABCDE

【解析】设备选择评估的主要内容一有以下几个方面：设备的生产能力和工艺

要求、是否具有较高的经济性、设备的配套性、没备的使用寿命和可维护性、

设备的可靠性。

87.［多选］［1分］实务操作中，贷款抵押风险主要包括（）。

A.将共有财产抵押而未经共有人同意

B.未办理抵押物登记手续

C.抵押物价值升值

D.抵押物虚假或严重不实

E.资产评估不真实，导致抵押物不足值

【答案】ABDE

【解析】贷款抵押风险主要包括：①抵押物虚假或严重不实；②未办理有关登

记手续；③将共有财产抵押而未经共有人同意；④以第三方的财产作抵押而未

经财产所有人同意；⑤资产评估不真实，导致抵押物不足值；⑥未抵押有效证

件或抵押的证件不齐；⑦因主合同无效，导致抵押关系无效；⑧抵押物价值贬

损或难以变现。

88.［多选］［1分］授信额度主要依照（）方式定义和监管。

A.每一年贷款

B.每半年贷款

C.每一笔信用贷款

D.单个公司借款企业

E.集团公司

【答案】CDE

【解析】授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行

的客户政策最终决定给予客户的授信总额。授信额度依照每一笔信用贷款、单

个公司借款企业、集团公司等方式进行定义和监管。

89.［多选］［1分］搜寻调查可借助的媒介物有（）。

A.杂志、书籍、期刊

B.互联网资料

C.官方记录

D.中介机构

E.银行自身网络

【答案】ABC

【解析】非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他方法。搜寻调查是指通过

各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查，这些媒介物通常包括有助于贷前调查

的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。DE两项属于委托调查可借助

的媒介物。

90.［多选］［1分］下列财产设定抵押担保时，必须办理抵押登记的有（）。

A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地使用权

B.建筑物和其他土地附着物

C.正在建造的建筑物

D.交通运输工具

E.建设用地使用权

【答案】BCD

【解析】需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。需依法登记的抵

押物财产包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动

产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无

效。

91.［多选］［1分］下列关于成本费用利润率的描述，正确的有（）o

A.成本费用利润率=成本费用总额/利润总额X100%

B.该比率反映的是每元成本费用支出所能带来的利润总额

C.该比率越大，说明同样的成本费用能取得更多利润

D.该比率越大，说明取得同样利润所花费的成本费用越多

E.成本费用利润率=利润总额/成本费用总额X100%

【答案】BCE

【解析】成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率。其计

算公式为：成本费用利润率=利润总额/成本费用总额X100%,该比率反映每

元成本费用支出所能带来的利润总额。比率越大，说明同样的成本费用能取得

更多利润，或取得同样利润只需花费较少的成本费用。

92.［多选］［1分］下列关于担保方式的说法中正确的有（）o

A.担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利

B.担保品必须具备易变现性

C.担保品应按法规要求在有权机构办理抵（质）押登记

D.担保品必须具备可控性

E.担保品必须具备足值性

【答案】ABCDE

【解析】担保方式的审定要点包括：①所采用的退保方式应满足合法合规性要

求，担保人必须符合法律、规则规定的主体资格要求，担保品必须是符合法律

规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担

保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要

的抵（质）押登记；②担保应具备足值性；③所采用的担保还应具备可控性；④

担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本.

93.［多选］［1分］下列属于渎职行为的是（）。

A.收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物

氏与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录

C.与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料

D.参与客户组织的高档娱乐、餐饮活动

E.主动危害银行利益的行为

【答案】ABCDE

【解析】渎职，是指相关人员明知其行为会发生危害银行利益的结果并且放任

这种结果发生的行为，包括由于未保持良好职业操守而产生的道德风险和其他

主动危害银行利益的行为。ABCD四项属于未保持良好职业操守而产生的道德风

险。

94.［多选］［1分］下列选项中，可能导致企业借款需求增加的有（）o

A.利润率由正转负

B.季节性销售增长

C.资产效率的提高

D.固定资产扩张

E.商业信用减少

【答案】ABDE

【解析】总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售

增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改

变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出等。

95.［多选］［1分］银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策.

A.实际销售增长率

B.可持续增长率

C.利润率

D.成本率

E.存货周转率

【答案】AB

【解析】银行通过对实际销售增长率和可持续增长率的趋势比较，可作出合理

的贷款决策：①如果实际增长率显著高于可持续增长率，此时公司确实需要贷

款；②如果实际增长率低于可持续增长率，说明公司目前未能充分利用内部资

源，银行不予受理贷款申请。

96.［多选］［1分］在贷款发放时，对保证合同应着重审查的条款有（）0

A.被保证的贷款数额

B.借款人履行债务的期限

C.保证的方式

D.保证担保的范围

E.保证期间

【答案】ABCDE

【解析】贷款发放时，对保证合同的条款审查主要应注意以下条款：①被保证

的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；

⑤保证期间；⑥双方认为需约定的其他事项。

97.［多选］［1分］在互联网金融的大势下，非银行金融机构甚至是非金融机构

的业务也逐渐延伸到商业银行的业务领域，对商业银行产生的竞争具体表现为

（）0

A.外资金融机构加快本地化业