汽车行业关联交易合规审查制度

汽车行业关联交易合规审查制度第一章总则为维护汽车行业的市场秩序，促进企业的健康发展，防范和化解潜在的利益冲突，根据相关法律法规及行业规范，制定本制度。关联交易是指企业与其关联方之间发生的交易，包括但不限于采购、销售、租赁、服务等行为。合规审查制度旨在确保所有关联交易的合法性、合理性和透明度，保障公司及其股东的合法权益。第二章适用范围本制度适用于本公司及其控股子公司、全资子公司，涉及的关联交易包括但不限于货物采购、材料供应、技术服务、资产租赁等。所有员工在开展关联交易时，均需遵循本制度的规定。关联方的定义包括公司股东、董事、高级管理人员及其直系亲属，以及与公司有直接或间接关系的其他法人、自然人。第三章合规审查原则关联交易的合规审查遵循合法性、合理性、必要性、透明性和公平性原则。所有关联交易应符合以下要求：1.所有交易必须遵循法律法规和行业标准，不得违反国家的法律法规。2.交易条件应与市场公平交易原则一致，不得利用关联关系获取不正当利益。3.交易应基于公司业务需要，具备合理的商业目的。4.交易过程应公开透明，确保信息的充分披露。5.交易对所有股东和利益相关方应公平，避免损害其他股东的权益。第四章责任分工合规审查工作由合规管理部门和相关业务部门共同负责。具体职责如下：1.合规管理部门负责制定和完善关联交易合规审查流程，提供相关培训，并对各部门的合规工作进行监督和指导。2.相关业务部门在开展关联交易前，应向合规管理部门提交审查申请，并提供必要的交易资料和背景信息。3.高级管理人员需对关联交易的合规性进行把关，确保所有交易符合本制度的规定。第五章关联交易审查流程1.申请阶段相关业务部门在拟定关联交易时，应填写《关联交易审查申请表》，并附上相关交易资料，包括交易对象、交易金额、交易内容及理由等信息。2.初步审查合规管理部门收到申请后，需在三个工作日内对申请材料进行初步审查，判断是否符合合规审查要求。3.深入审查对于初步审查合格的交易，合规管理部门将组织相关专家进行深入审查，重点评估交易的必要性、合理性及市场价格的公允性，审查周期不超过七个工作日。4.审批阶段经深入审查合格的交易，需提交公司董事会或股东大会审议，重大关联交易需经过独立董事的意见。5.记录与反馈所有审查过程需完整记录，审查结果应形成书面报告，并反馈给申请部门。若审查未通过，需说明理由并提出改进建议。第六章监督与评估机制为确保关联交易的合规性，建立定期监督与评估机制。具体措施包括：1.每季度对关联交易进行统计和分析，评估合规管理工作的有效性，识别潜在风险。2.定期对相关业务部门进行合规培训，提高员工的合规意识和风险管理能力。3.对于未遵循合规审查流程的关联交易，合规管理部门有权要求相关部门进行整改，并追究责任。第七章违规处理对于违反本制度的行为，视情节严重程度，采取以下措施：1.对于轻微违规行为，给予警告并要求改正。2.对于情节严重的违规行为，依据公司内部管理规定，对相关责任人员进行处罚，包括但不限于降职、解雇等。3.如因违规行为对公司造成重大损失，追究相关人员的经济赔偿责任。第八章附则本制度由合规管理部门负责解释，自颁布之日起实施。本制度的修订需经过合规管理部门的审核，并由公司董事会批准。每年至少进行一次制度的评估与修订，确保其适