施工项目风险管理专项方案(可套用参考)

施工项目风险管理专项方案（可套用参考）随着建筑市场竞争的加剧，各种不确定因素的增长，建筑施工企业面临日益增加的风险，而其中最主要最普遍的就是工程项目风险。一个施工项目从承接开始，到项目施工全过程，直至竣工交付后的服务保修期，始终贯穿着来自各个方面的项目风险。在当前不乏由于风险防范意识差，抗风险能力弱，未能正确识别和评估风险，缺乏有效的风险规避和应对措施，造成项目严重亏损，社会信誉丧失，企业陷入困境的情况。项目风险管理就是对项目执行期间潜在的风险进行预期和充分的识别，对其发生的可能性及导致的后果进行评估分析，提出与项目风险相适应的预防和控制措施，并不断加以实施跟踪其有效性，以达到规避风险，减少损失，争取最佳效益，实现项目预期目标。项目风险管理是一种预控式的主动管理，并贯穿技术、质量、安全、资金、成本、服务全过程，已成为现代项目管理不可缺少的重要组成内容。项目风险管理流程如下图所示。新一轮风险管理实施和跟踪风险控制计划风新一轮风险管理实施和跟踪风险控制计划风险评估风险识别分类信息收集项目分析 1项目风险的分类和内容根据工程项目的不同阶段，风险可分为项目招投标及合同签约阶段、项目施工阶段和竣工交付及保修阶段。按照风险构成的内容和发生原因，主要有以下几类：（1）项目成本风险项目成本风险是项目风险最主要和最直接的反映。在项目承接投标阶段表现为报价失误，如工程量计算不正确，材料、人工价格的测定低于市场价格或企业定额，对市场价格波动未作正确的预测，让利幅度过多超出项目成本底线等。在项目施工阶段由于成本控制不到位，受国家宏观调控、通货膨胀、市场波动影响，未能按预定工期完成合同目标导致施工及管理成本增加以及导致的罚金、索赔。质量目标未达到或质量事故发生而产生的罚金、赔偿，发生安全事故处理费用和导致的罚金。分承包方超出承包报价导致的费用增加，业主不能及时支付资金和竣工结算推迟增加的财务成本。工程交付后缺陷责任期产生的维修及相应赔偿，履约保证金未能收回等。（2）资金风险资金风险是项目风险的重要环节。目前施工企业迫于承接项目的压力，往往在承接施工任务时给予相当多的垫资施工承诺。由于建筑施工项目属于投资量巨大，一个项目的垫资常常达到数百万甚至上千万元，一旦企业缺乏对资金筹集和调度能力，导致资金链发生断裂，立即形成巨大的压力和风险，其后果是十分严重的。发包方以种种理由拖延付款甚至甚至恶意拖欠导致工程欠款催收变得十分困难。（3）技术风险技术风险来自于对潜在可能的施工难度估计不足，缺乏新技术、新材料或某些专项技术应用能力和专项设备，施工方案和操作工艺的失误，复杂的地质条件和地下管网，某些特殊条件的限制。（4）管理风险管理风险是项目管理班子能力不足，尤其是项目经理的素质和能力。管理制度缺失，管理人员缺乏类似工程的管理经验，缺乏需要特殊技能的人员。（5）信用风险信用风险主要是指合同履约风险和社会责任风险。如未按合同约定的工期、质量达到目标要求，发生重大质量、安全事故，环境污染引起周围居民的强烈投诉，受到社会和行业的曝光批评。工程交付后回访保修未能按有关规定和保修承诺执行，对第三方如材料供应商、工程和劳务分包方资金支付的拖延等等，都会造成企业信用的降低。信誉是企业和项目部的生命线，一旦出现重大或连续的失误将造成不可估量的信誉损失包括遭到罚金、赔偿和索赔等经济损失，造成企业信用等级的降低，企业形象的损害，甚至被列入“黑名单”被市场所排斥。（6）业主风险业主风险是指与发包方关联的管理风险。如是否首次合作，发包方的资信和管理能力及效率；是否可能场地、图纸交付迟延；施工环境条件不具备；资金支付不到位；配合协调能力弱，指定承包商的责任缺乏。（7）分包方风险分承包方无相应专业资质（借用或挂靠），无类似的工程施工管理能力，缺乏应具备的专业技术人员、专用设备和操作人员，资金信用较差。（8）社会风险国家宏观调控和政策导向，地方性行政干预，经济通货膨胀导致价格上升，驻地群众干扰施工，交通运输道路的改造等。（9）自然风险台风、低温、暴雨、连续降雨等自然外力影响。2风险识别方式和要求风险识别是项目风险评估、风险防范和控制的前提和基础。项目风险识别要在全面掌握内部和外部的各类资料，包括背景的情况，充分分析不确定因素，针对项目的特点，运用科学而适宜的方式进行风险识别。通过多角度、全方位的调查研究、资料查阅、实地踏勘、专家咨询、统计分析对与项目有关的各类因素进行全面梳理，从而系统识别出项目执行期的所有风险。风险识别的主要要求应达到内容的齐全性、方法的适宜性、项目的针对性、合理的预见性。（1）内容的齐全性通过分析并逐项对照找出项目投标决策、合同签约、项目施工、竣工验收、保修服务各阶段、各环节的风险因素。项目投标决策阶段的风险可能来自业主的信誉和资金实力、项目的可行性、竞争对手的实力和策略、入围以及中标的可能性。合同签约阶段合同条款的内容模糊、文字歧义、内容苛刻。施工阶段的自然因素、技术因素、社会因素、管理因素的带来的风险。（2）方法的适宜性风险识别的主要方法有综合运用情景分析法、流程图法、系统分解法、头脑风暴法，采用定量与定性分析相结合的方式。负责风险识别的主要人员应以本企业内部专业人员为主，必要时聘请外部专家。风险识别方法要符合建筑施工项目实际，适宜可行、简明有效，并有明确的分工，如报价风险由经营部门识别，合同风险由企业法律顾问识别，工期风险由施工主管部门识别，质量风险由质管部门识别、技术风险由总工室识别、安全风险由安全管理部门识别等等，项目部职能人员应参与风险识别过程。风险识别的结果要有专门人员进行汇总登记，形成项目风险识别清单。（3）项目的针对性每个项目存在的风险现有共性，更有个性，风险的内容重点均有差异。应针对每个项目的不同特点和条件来识别风险，如项目总承包模式、业主付款条件、项目管理目标、技术复杂程度、管理班子能力、外部环境条件。（4）合理的预见性风险识别是对潜在的可能发生情况的预测。所以说风险识别是建立在对客观情况、历史资料、项目特征充分掌握的基础上，通过风险识别人员运用所掌握的知识、经验作出的主观性的预测判断。风险识别要做到超前预测风险，既看到眼前可见的风险，更要分析未来潜在的风险，既要分析经济风险，也要注重信誉风险。3项目风险评估（1）在对项目风险进行初步识别和分类的基础上，应开展风险评估，以确定其风险级别，也可以称之为风险优先级，风险评估指标为风险发生的可能性（发生概率）和风险强度（后果）的组合。风险评估要科学合理，减少盲目性和随意性，评估人员要掌握风险评估技术并具备一定的专业水平。评估的主要方式有LEC法和矩阵式评价法。矩阵式风险等级评价表：风险强度风险概率严重后果一般后果轻微后果高度可能高度风险显著风险一般风险可能显著风险一般风险可接受风险有可能一般风险可接受风险轻微风险风险概率为：高（5-10）——高度可能；中（2-5）——可能；低（1-2）——特殊情况下可能发生。风险强度为：严重（70-100）——后果极其严重；一般（30-70）——有较明显的后果；轻微（10-30）——有轻微后果。风险等级一般按照风险概率和风险程度乘积可分为：a、高度风险：（600——1000）b、显著风险：（200——600）c、一般风险：（100——200）d、可接受风险：（50——100）e、轻微风险：（50以下）4.2项目风险识别评估表。在风险识别和评估的基础上列出项目风险识别评估表，对项目风险进行汇总登记。项目风险识别评估表（表一）项目名称：序号风险名称时间阶段风险概率风险强度风险等级4项目风险控制在项目风险识别评估的基础上，正确运用风险控制手段，可以达到减少风险发生概率，降低风险预期损失的目的。风险控制的方式主要有风险回避、风险转移、风险自留等。采取何种方式应坚持以最少的成本取得最佳的效益、方式的可行性和目标的实现性。（1）风险回避对于不可接受的重大风险可选择风险回避，但这是一种消极的风险应对措施。虽然说风险回避可以彻底消除风险产生的根源，但是往往也同时失去的可能的获利机会。除非在已经充分调研论证，其他方式均无可能的情况，一般不宜采用风险回避。而且一旦项目确定，项目有关的风险已经不容回避。只能采取面对风险，正确有效的化解风险。（2）风险转移风险转移通过对项目风险的分离、分散和转移其他方，达到降低自身风险的目的，这是项目风险控制的重要方式。风险转移又分为保险转移和非保险转移，保险转移就是通过办理工程保险，工伤保险等方式将有关风险向保险公司转移，这中间要考虑保险范围和组合的选择，保险费用的成本。作为项目总承包方还应考虑保险范围以外的其他损失，如信誉损失、超出保险范围的额外赔偿，所以说保险转移也不是万事大吉。非保险转移一般是项目总承包方通过合法的专业分包、合作联营等形式将施工项目的技术、成本、资金风险向具有专项风险控制能力的其他方转移。目前总承包方如何正确选择、管理各专业及劳务分包，发挥各自优势，显得十分重要。（3）风险自留风险自留是项目风险控制中最普遍、最主要的方式。在其他风险控制措施不适宜，特别是综合考虑风险控制成本的基础上，大量采用项目风险自留的方式。而且从施工总承包的角度看，即使采取了风险转移的方式，也仅是集中风险的分离、分散，达到某些风险的转移和降低，一旦发生某些重大风险，如工期延误、质量安全事故、资金链断裂均与施工总承包有直接的关系。所以说所有项目风险，作为项目总承包方均应以风险自留看待。（4）制定和实施风险控制计划根据项目风险识别、评估，对不同风险内容和级别的分析，结合项目风险控制方式应制定风险控制计划（项目风险控制措施表）。风险控制计划要经公司授权批准，分发到各风险控制主管部门和项目部并有效执行。有关部门对风险计划的执行情况要进行检查，评估其效果。风险控制计划应实行动态管理，根据风险变化情况进行调整补充。项目风险控制措施表（表二）项目名称：序号风险名称风险等级控制策略应对措施责任部门5不断提高项目风险控制能力项目风险管理是一个长期的、连续的过程，也是一个不断变化的过程。施工企业只有不断提高风险控制能力，才能达到有效控制工程项目风险，最大限度避免损失，全面实现项目管理成本。（1）全面增强风险意识在险象环生的市场环境中，首先要增强全员的风险危机意识，全面提高风险防范能力，时刻保持清醒头脑，做到居安思危、居险求安。特别要加强风险预防，在投标或合同签约时涉及到成本价格、资金付款、目标承诺、保函约定、奖罚条款等具有风险的内容，必须慎重和科学决策，通过充分市场调研取得全面可靠的数据和事实的基础上，采用适宜的程序进行决策，避免拍脑袋盲目决定和赌一把思想而落入陷阱。由于施工项目部不具有独立承担经济风险能力，其最终风险还是由企业承担。虽然有些施工企业目前采用项目承包、风险抵押等方式，一旦发生项目亏损、资金短缺，工期、质量、安全、文明施工等失误，企业必然承担经济风险和信用风险，导致企业（股东）利益受损和信誉受损。（2）建立风险防范体系要做到有效防范风险、规避风险，就必须在企业内部建立风险防范体系，形成风险管理机制。公司要明确项目风险管理的职能部门和制定风险管理的工作程序。在总经理的领导下开展协调信用合同、施工、质量、安全、财务等部门开展资料收集、项目分析、项目风险识别、风险评估、风险防范，组织控制措施的制定、实施、检查，重点风险的监控，突发事件的应急响应和处置。不断开展项目风险管理的推进和总结提高。（3）提高项目风险管理水平加强项目风险控制管理，首先要全面提高企业的决策水平、管理能力、技术水平、资源状况，才能有