资产财务部岗位工作标准

资产财务部岗位工作标准书

目录

资产财务部总会计师工作标准..................................2

资产财务部财务经理工作标准..................................4

资产财务部成本主管工作标准..................................6

资产财务部综合主管兼预算往来工作标准.......................8

资产财务部资产管理工作标准.................................10

资产财务部税务管理工作标准.................................12

资产财务部往来费用工作标准.................................14

资产财务部在制品管理员工作标准.............................16

资产财务部材料核算工作标准.................................17

资产财务部银行出纳工作标准.................................18

资产财务部现金出纳工作标准.................................20

资产财务部记账员工作标准...................................21

资产财务部总会计师工作标准

1职责、权限

1.1根据国家财务制度和财经法规，结合公司实际情况，制定适用的财务管理

办法；

1.2围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算,

有效地筹划和运用公司资金；

1.3定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司发展决策提供参

考依据以及与财务相关的各项工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上；

2.2职称资格：注册会计师；

2.3工作经验：从事会计工作8年以上。

3工作内容与要求

3.1在总经理的领导下，具体负责公司内部财务机构的管理及相关外部事务的协

调等工作；

3.2贯彻执行国家财经制度、财经纪律、财经法规以及财务会计制度等法规政策,

加强财务管理，遵守国家政策、法令，保证国家、公司利益不受侵犯；

3.3参与生产经营决策，为领导决策当好参谋、助手；

3.4根据年度经营综合计划，组织编制公司财务计划、资金计划和成本费用计划

等，并负责组织分解下达、考核、监督实施，促进各项经济指标的实现；

3.5负责资金筹集并监督公司内部各项资金的使用，合理调配资金，按照资金计

划和费用开支计划进行管理；

3.6组织制定和不断完善公司各项财务会计制度，并监督贯彻执行。对违反财经

纪律和财务会计制度的行为，要及时制止和纠正，重大问题及时向上级领导

报告；

3.7定期组织财产盘点，对财产盘亏和毁损分析原因、落实责任，及时上报处理；

3.8审签各种财务会计报告，并对报告的及时性、准确性、真实性、合法性负责，

定期组织财务分析为公司领导决策提供依据；

3.9对公司内部财务工作进行及时检查，防止违反财经纪律、弄虚作假和浪费现

象发生;

3.10定期组织公司内部财务人员进行业务培训，提高财务人员业务素质;

3.11完成领导交办的各项工作；

3.12负责组织实施其他与财务相关的各项工作。

4检查与考核

接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部财务经理工作标准

1职责、权限

1.1根据国家财务制度和财经法规，结合公司实际情况，制定适用的财务管理办

法；

1.2围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，

有效地筹划和运用公司资金；

1.3定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司发展决策提供参考

依据以及与财务相关的各项工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上；

2.2职称资格：会计师及以上；

2.3工作经验：从事会计工作5年以上。

3工作内容与要求

3.1负责（母子公司）日常费用报销和付款单据的审核：

3.2负责（母子公司）无形资产、固定资产和长期待摊费用等长期资产的摊销审核;

3.3参与生产经营决策，为领导决策当好参谋、助手；

3.4根据核定工资总额计提工会经费和职工教育经费，并进行账务处理；

3.5对薪酬计提表及发放表进行审核；

3.6负责对凭证进行审核；

3.7月末对审核的凭证进行记账；

3.8月末进行各项收入和成本费用的结转，并进行月结或年结；

3.9根据银行对账单编制银行余额调节表；

3.10编制公司和集团要求的各种会计报表；

3.11按照审计机构的要求调整账务及报表；

3.12编制财务情况说明书及各相关专项分析（合并及母公司）；

3.13配合会计审计机构完成年度预审及终审；

3.14配合税务审计机构完成年度所得税汇算清缴审计工作；

3.15根据各项财务预算，逐笔审核各项收支，对预算外或不符合规定的收支，

提出意见，并向领导汇报（母子公司）；

3.16参与组织部署员工进行专业培训，提高部门整体执业能力;

3.17负责计提借款利息和各项税费；

3.18负责安排拟定相关的财务制度；

3.19协助领导办理内外联络事宜；

3.20完成部门领导交办或岗位要求协办的其他任务。

4检查与考核

接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

更改

版次条款更改内容说明更改日期

人

资产财务部成本主管工作标准

1职责、权限

1.1负责存货的核算工作；

1.2负责成本的核算及分析工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上。

2.2职称资格：取得会计从业资格，原则上应取得中级以上职称；

2.3工作经验：3年以上成本会计工作经验（优秀者可放宽）。

3工作内容与要求

3.1负责材料的成本核算（手工账），根据仓库的进出明细的EXCEL表，进行处

理后形成财务材料核算表，根据会计核算方法进行材料成本核算；

3.2进行与材料相关的合同的登记；

3.3进行与材料相关的发票的审核、登记、会计处理及辅助核算；

3.4进行与材料相关的月末处理工作；

3.5组织存货的定期盘点工作，准备盘点表格及盘点报告，对盘点差异进行相关

的会计处理；

3.6负责与采购、仓库进行沟通与管理；

3.7协助部门领导确定合理、正确的存货核算方法；

3.8协助部门领导确定合理、正确的成本、费用核算方法和标准；

3.9进行成本核算工作，进行相关的凭证的编制及成本表格的编制工作；

3.10进行成本分析；

3.11进行与成本相关的制度文件的初步编写工作；

3.12进行质量成本的统计工作；

3.13进行成本的测算工作；

3.14完成部门领导交办的及相关岗位要求协办的其他任务。

4检查与考核

接受部门领导及公司相关部门的考核。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部综合主管兼预算往来工作标准

1职责、权限

1.1审核日常单据及账务处理凭证；

1.2编制和报送会计报表；

1.3负责内外部审计等各项工作的协调。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：会计学相关专业，大学本科以上学历；

2.2职称资格：取得会计从业资格，原则上应取得中级以上职称；

2.3工作经验：从事会计工作5年以上。

3工作内容与要求

3.1负责根据公司年度经营计划，编制公司年度预算；

3.2负责指导各专业归口部门编制各专项预算；

3.3负责各专项预算的汇总及初步平衡、审核；

3.4负责根据集团下达指标，对公司年度预算进行调整；

3.5按照集团要求编制、上报公司3年滚动预算；

3.6按照集团要求编制、上报公司5年盈利预测；

3.7负责定期将预算的执行情况进行分析，向公司经营层报告并向集团报送;

3.8负责定期向各预算执行单位反馈预算执行进度、预算执行差异；

3.9负责配合公司相关部门对各预算执行单位进行考核；

3.10核算与银行往来有关的各项业务，编制记账凭证；

3.11定期核对银行账目，并进行反馈，月底核对银行账户；

3.12配合相关部门，对应收账款进行财务管理和控制；

3.13准备管理层需要的关于收入明细分析、应收账款账龄分析等内部报告；

3.14定期与供应商和客户核对往来账款余额；

3.15与市场部及时核实汇款并督促催收货款；

3.16开具出口专用发票；

3.17编制公司和集团要求的各种会计报表（子公司）；

3.18编制子公司财务情况说明书及相关专项分析（子公司）；

3.19负责拟定本岗位相关制度（母子公司）；

3.20负责母子公司财产险和货运险的投保续保工作（母子公司）;

3.21完成部门领导交办或岗位要求协办的其他任务；

4检查与考核

每月按照工作计划，接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部资产管理工作标准

1职责、权限

1.1负责拟定公司固定资产、项目建设和费用方面的文件、制度、核算办法和相

关汇报材料，参与基建项目和固定资产采购招标及议价、定价，负责合同中

价格及结算条款的审签和合同登记管理，以及负责长期资产类应付、预付款

项的核算和管理；

1.2负责办理固定资产入库、报废、盘盈、盘亏等有关手续，负责完成固定资产

清理、清查等有关工作；

1.3费用报销凭证的编制；

1.4负责公司财产等相关保险业务的办理。

1.5负责对长期资产相关的合同和竣工验收等资料归档保存等其他相关工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科；

2.2职称资格：助理会计师及以上；

2.3工作经验：本专业5年以上。

3工作内容与要求

3.1负责办理固定资产入库、报废、盘盈、盘亏等有关手续，负责完成固定资产

清理、清查等有关工作；3.2负责对长期资产相关的合同和竣工验收等资料

归档保存等其他相关工作；

3.3负责拟定公司固定资产、项目建设和费用方面的文件、制度、核算办法和相

关汇报材料；

3.4审核采购物流等相关部门固定资产类请款单据，并进行合同登记；

3.5设备类发票入账、账务调整；

3.6配合相关部门对固定资产设备安装调试完成后验收；

3.7建筑工程合同登记、付款进度管理；

3.8参与基建项目和固定资产采购招标及议价、定价，负责合同中价格及结算条

款的审签和合同登记管理，加强对基建物资价格和工程价格的实时审查、监

督工作，做好基建项目的核算、决算和转固工作；

3.9负责长期资产类应付、预付款项的核算和管理，加强（预付账款-维修、建

筑安装、其他，应付账款-维修、建筑安装、其他）付款审核和余额的核对、

管理工作，做好与供应商对账及付款进度的管理工作；

3.10负责建立固定资产明细账，负责固定资产购进、报废和清理的审核和核算，

按月依规定计提折旧；3.11负责固定资产等长期资产的盘点并出具盘点报

告，发现问题，按管理程序及时反馈和进行账务处理；

3.12负责对长期资产相关的合同和竣工验收等资料归档保存工作；

3.13根据公司资产异动情况，进行登记并调整账务；

3.14定期与设备运行部的资产台帐进行核对；

3.15完成领导交办或相关岗位要求协办的其他工作任务。

4检查与考核

每月按照工作计划，接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部税务管理工作标准

1职责、权限

1.1发票的申购、开具及账务处理；

1.2税务申报及相关资料的归档保存；

1.3负责与税务机关的协调等其他相关工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：会计学相关专业大学本科及以上学历。

2.2职称资格：具备会计从业资格证，原则上应取得中级以上职称。

2.3工作经验：从事涉外税务工作3年以上。

3工作内容与要求

3.1负责发票的申购；

3.2负责开具增值税专用发票（母公司）；

3.3负责对公司取得的增值税发票、运输发票进行税务认证；

3.4负责国税、地税每月的增值税、印花税等各项税费的纳税申报；

3.5负责公司所得税季度申报纳税及所得税年度所得税申报；

3.6负责区内水、电、气退税申报并跟踪退税款的进度（子公司）；

3.7负责每月大企业税收数据采集报表的填报工作；

3.8负责区外出口退税资料的申报并跟踪退税款的进度（母公司）；

3.9负责现金凭证的编制录入；

3.10负责会计凭证及涉税资料的整理装订归档工作；

3.11负责外汇核销，需对每一笔自营出口业务逐笔进行收汇核销（母公司）；

3.12负责企业与税务机关的沟通、协调等相关工作，完成落实公司各项税收优

惠政策；

3.13完成领导交办或相关岗位要求协办的其他工作任务。

4检查与考核

接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部往来费用工作标准

1职责、权限

1.1负责往来的核算工作；

1.2负责费用的核算及分析工作；

1.3负责往来账款管理等与本岗位相关的其他工作；

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财务管理、会计学相关专业大学本科及以上学历。；

2.2职称资格：会计从业资格；

2.3工作经验：2年以上（优秀者可放宽）。

3工作内容与要求

3.1配合相关部门，对应收账款进行财务管理和控制；

3.2负责编制销售合同执行情况表、应收账款账龄分析等内部报告；

3.3定期与供应商和客户核对往来账款余额；

3.4与市场部及时核实汇款并督促催收货款；

3.5每月根据销售发票；编制凭证；

3.6核算与银行往来有关的各项业务，编制银行凭证；

3.7定期核对银行账目，并进行反馈，月底核对银行账户，以保证当月银行凭证

及时录入；

3.8负责合同的整理归档，财务文件的收发、装订、保管工作；

3.9负责总账、明细账、会计凭证、会计报表的打印、装订工作；

3.10负责部门考勤登记，培训计划编制报送；

3.11完成部门领导交办或岗位要求协办的其他任务。

4检查与考核

4.1接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部在制品管理员工作标准

1职责、权限

1.1负责在制品的核算工作；

1.2负责与车间统计员的对接工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上；

2.2职称资格：取得会计从业资格；

2.3工作经验：3年以上在制品工作经验（优秀者可放宽）。

3工作内容与要求

3.1负责与车间统计员对接，收集每班的主要材料（主、辅、包材）领用单，每

班结束后需及时将单据收集完整后移交至在制品库记账员；

3.2负责核对每个班的材料消耗情况，督促班与班之间材料实物和单据的交接,

并及时填写生产内部（班与班）的《退料单》；

3.3负责与车间统计员对接，收集各工序在制品领用单（包括已打包未入库的在

制品部分），每班结束后需及时将单据收集完整后移交至在制品库记账员；

同时根据各工序在制品领用单核实实物，保证账实一致；

3.4负责与车间统计员对接，收集成品入库单，每班结束后需及时将单据收集完

整后移交至在制品库记账员；

3.5完成部门领导交办的以及相关岗位要求协办的其他任务。

4检查与考核

接受部门领导及公司相关部门的考核。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部材料核算工作标准

1职责、权限

1.1负责材料的核算工作；

1.2负责编制材料明细表及统计工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上。

2.2职称资格：取得会计从业资格；

2.3工作经验：3年以上成本会计工作经验（优秀者可放宽）。

3工作内容与要求

3.1负责对材料入库单、领用单进行审核，并与仓库进出明细表、车间材料统计

表进行核对，发现异常及时汇报处理；

3.2负责对材料单价进行核对；

3.3负责月末对仓库材料报表和车间材料报表进行核对；

3.4负责编制材料明细表及统计报表；

3.5负责对材料发票的审核、登记及账务处理；

3.6参与材料的盘点，并核对材料账，对材料盘点情况编制盘点报告；

3.7完成部门领导交办的及相关岗位要求协办的其他任务。

4检查与考核

接受部门领导及公司相关部门的考核。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部银行出纳工作标准

1职责、权限

1.1按照有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务,

保证帐实一致；

1.2负责融资、担保等方面的事宜，并将资料分类归档保存好；

1.3及时做好用款计划并报送审批。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财务、会计、经济、金融等专业专科以上学历；

2.2职称资格：会计从业资格证；

2.3工作经验：3年以上。

3工作内容与要求

3.1每月根据人力资源部提供的工资表，整理送交银行发放工资；

3.2做好公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录，办理各项银行收、付、

汇款等工作，随时向领导汇报公司资金库存动态；

3.3及时索取银行单据及对账单，定期核对银行存款；

3.4每月定期收集各部门的下月用款计划，并整理向集团报送；

3.5协助相关人员准备相关筹资、资金的预算、报告；

3.6办理筹资具体工作，如办理银行贷款手续等；

3.7办理担保相关事宜；

3.8负责登记筹融资情况表，报送及保管相关筹融资资料；

3.9月末对现金进行监盘；

3.10完成领导交办或相关岗位要求协办的其他工作任务。

4检查与考核

接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部现金出纳工作标准

1职责、权限

1.1按照有关现金管理制度的规定，办理现金收付业务，保证帐实一致；

1.2负责费用报销工作；

1.3负责部门的内勤工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财务、会计、经济、金融等专业专科以上学历；

2.2职称资格：会计从业资格证；

2.3工作经验：1年以上。

3工作内容与要求

3.1配合行政后勤部门、人力资源部对新进员工收取押金，一个月后退还押金;

3.2根据会计审核后，领导审批过的报销凭证支付现金；

3.3每天核对现金日记账余额和现金实际余额，做到账实相符，月末编制现金盘

点表；

3.4负责提交部门需求计划的编制等内勤工作；

3.5完成领导交办或相关岗位要求协办的其他工作任务。

4检查与考核

接受本部门及组织考核部门的考核评分。

5记录

无

6支持性文件

无

7文件修改记录

版次条款更改内容说明更改日期更改人

资产财务部记账员工作标准

1职责、权限

1.1负责原材料的记账工作；

1.2负责成品的记账工作；

1.3负责在制品的记账工作；

L4负责报废品的记账工作。

2岗位人员资格要求

2.1专业及学历：财会或经济管理；大学本科及以上。

2.2职称资格：取得会计从业资格

2.3工作经验：3年以上记账工作经验（优秀者可放宽）。

3工作内容与要求

3.1负责对仓库单据的审核，对不符合业务实质的单据进行上报，提出修改意见;

3.2负责仓库物资明细账的登记与核算；

3.3负责仓库收发料单据的及时汇总；

3.4负责编制仓库《物料收发存日报表》、《物料收发存月报表》、《成品收发存日

报表》、《成品收发存月报表》、《车间在制品日报表》、《主要材料消耗日报表》、

《车间在制品收发存月报表》、《主要材料消耗月报表》《报废品收发存日报

表》及《报废品收发存月报表》；

3.5每月定时与仓库实物管理员核对账、卡、物，确保账卡物一致，发现问题及

时纠正，将仓库物料短损、盈溢情况如实上报；

3.6每月终了，负责编制《月末盘点表》；

3.7负责对生产领料按订单及BOM清单预计耗用量与实际生产领用材料量进行

核对，严格控制实际生产领用材料量不超过按订单及BOM清单预计耗用量,

如超额领用需要生产分管领导批准并在领料单中备注；

3.8