生态农业旅游休闲观光园项目可行性报告(范本)

第一章总论成立日期：2005年10月16日建设期为2年项日估算总投资xxxx万元，其中：固定资产投资xxx万元(含固定资产、无形资产、延资资产、预备费用),流动资金xx万元。号):告编写大纲》的通知(国农办字[2002]175号);主要技术经济指标汇总表指标名称单位指标项目总投资万元固定资产投资万元流动资金万元年均收入万元年均营业税金及附加万元年均营业成本万元年均利润总额万元年均所得税万元年均税后利润万元净现值(所得税前)万元净现值(所得税后)万元投资收回期限(所得税前)年(含建设期X年)投资收回期限(所得税后)年(含建设期X年)内部收益率(所得税前)%内部收益率(所得税后)%年均投资利润率%年均投资利税率%盈亏平衡点%2.1项目的由来参与的项目中就地消费。利润和效益足普通种养业的5至10倍。开发中的精品。从省统计局获悉，8月份xX省实现社会消费零售总额220.7亿元，比上年实现旅游总收入495.6亿元，同比增长23.6%,接待总旅客9445.1万人次，同比增长21.0%(2005年数据)。所以在xx发展农业牛态旅游势在必行。221项目建设的重要性与必要性(三)观光农业旅游开发是国家宏观经济调整时期社会资金寻求新投资领域的必然选公司为xx科技(集团)有限公司于2005年10月投资组建的农业高科技公司，xx科技 (集团)公司投资组建xx生态农业科技有限公司，是对高科技与农业、现代企241项目建设区域概况1、地理位置：东经(102.49'-104.30)北纬(29两翼，西部丹棱、彭山、洪雅境内大部份地区皆为低山丘陵，海拔500-800m,部分达极端最低气温-3.5℃,极端最高温度38.6℃,年平均降水量大于1000毫米。量达到650亿吨。森林资源--有林业用地200712.1公顷，其材林78293.9公顷，蓄积711.9万立方米，防护林3428.2公顷，蓄积465.9万立方米，全市森林覆盖率为29.8%。水利资源--全市各类水利工程27887处：流经xx市流域面积大于100万平方公里的河流共15条，其中岷江从北到南流经彭山、xx、青神三县，径内流长99.26公里，青衣江从雅安经过XX市洪雅县流入乐山市的夹江县，径内流长58.82公里；水电开发理论蕴藏量106万千瓦，可开发92.2万千瓦：全区养殖面积14.8万亩，水品产量年达31050万吨。2.412基础设施公路建设。1997年以来，新建、改建公路342公里，其中新建高速公路70公里；省道106线、103线和同道213线xx段改建工程已全面铺开。全市公路通车坐程达到2844公里。完成了投资2亿多元、建筑面积22平方公里的住宅小区建设及小区内配套的园林、绿化、等主车道已竣工通车；投资近6000万元的xx城市供水一期工程5万吨/日技改工程于99龙泉山两翼，西部丹棱、彭山洪雅境内大部份地区皆为低山丘陵，海拔500-800m部份达高山地貌，海拔最高达3522m(洪雅小凉水井),这里地形深切，山高林密，动、植物种类xx历史文化悠久，文物古迹众多。市政府所在地xx建县已有1505年历史，是著名的三苏文化之乡，有三苏祠等省级文物保护单位2处，市、县级文物保护单位36处；彭山已有2300年历史，有彭祖山，江口东汉崖墓群(省级)等著名迹，市、县级文物多达40处，24.14经济建设三产业增加值67.3亿元，增长7.6%。长24.6%,农民人均纯收入增长8.4%,均保持了较好水平；消费品零售总额增长15.4%,城镇居民人均可支配收入增长10.7%,为近2年同期最好水平。多数指标呈稳步发展的良好态势。全市生产总值由一季度增长14.5%回落到上半年落到第7位。S.7万吨，增长1.7%:肉类总产量43.3万吨，增长9.9%,牛奶产量11.7万吨，增长29,3%。全年生猪出栏数341.1万头，增长8.4%;奶牛存栏数5.74万头，增长22.3%。为45.2%、32.7和7.5%。全年累计完成新产品产值36.29亿元，增长48.9%,新产品产值率达到15.4%,比上年提高1-3个百分点。全年全社会工业对GDP增长的贡献率达68.7%,投资增长11.11%,下降3.8%。1.54亿美元，下降26.6%。其中，出口1.24亿美元，增长6.1%;进口0.31亿美元，下降点。企业实现利润总额8.17亿元，增长47.3%。预计农民人均纯收入3220元，增收250元，增长8.4%。12月末，城乡居民储蓄存款比年增长，全年分别增长8.0%和1.9%,两者占出口总额的比重达68.5%,同比上升21.4个百用外商投资1839.6万美元，增长115%。解放后，1950年1月设xx专区，专员公署设xxxx县划归乐山专区管辖。1959年彭山、青神.与xx合为1县，称xx县，1962午11月两率达95%、70%。2004年全镇总产值实现3.05亿元。所、私立小学1所，在校学生6000人；客运中心站1个；有中心卫生医院1所、镇医院1上，可描述为三个阶段及相应模式(见表3.1)。假村，还有正在兴建的占地20公顷计划投资1.5亿元的高科技珠海现代农业公园以及太湖之滨占地3000亩预计投资6亿元的“未来农林大世界”等，部属此类的代表。表3.1观光农业旅游发展的价段模式阶段模式发展阶段旅游主题主导者市场市场消费强度(交通除外)自发式甲期旅游萌芽阶段不明确仅作为休闲调剂自发形成的模糊导<30元/天/人自主式初期经营阶段有一定主题和活动安排中小型旅行社主动参与经营①以短期赢利为目的②产品导向开发式成熟的经营阶段有明确的主题和系列活动策划大型(旅游)集团开发和管理①以长期投资收益为目的②项目投资导向>120元/天/人可归纳如下(见表3.2):表3.2观光农业旅游开发的地域模式模式医位及目标市场特点管理形式例注依托白然型1)距大中城市20公里以外，但交通便利2)以多个大中城市为目标市场1)基础条件较好，地貌类型齐全2)以独立完整的农业自然景观单元为依托平方公里左右1)基水保留原有农村各级组织2)分散管理3)接近原生自然江西井冈山观光农业区湖北随州观光农业区依托城市型1)距大中城市10公里以内2)以一个大中城市为目标市场1)借助一定的农业基础2)主要通过人工构造农业景观，以某一大中城市为依托平方公里左右1)独立封闭行政组织2)集中管理3)更接近人工主题公园苏州“未来农林大世界”珠海“现代农业公园”4.产品区：由可采摘的直销果园、乡村工艺作坊、乡表3.3观光农业园功能四分区方案场所分区占规划面积构成系统功能导向例注观赏区2)珍稀动物饲养场3)花卉茁圃使游客身临其境感受真切田园风光和自然生机园、随州银杏公园示范区1)农业科技示范2)生态农业示范3)科普示范范(配研修以浓缩的典型农业模式，传授系统的农业知识增长教益庄，桑基鱼塘休闲体验1)乡村民居2)乡村活动场所参与体验并实现精神交流井冈山的农民客栈与公社食堂产品区1)可采摘的直销果园2)乡村工艺作坊3)乡树集市让游客充分体验劳动过程并以亲切的交易方式回报乡村经济东莞年丰“动手果园”3.1.6生态农业观光园的目标3.2生态农业观光园旅游分析年旅游人数只有2.4亿人次，到2004年，近8亿人次出游。1990年，中国公民出境人数只收入达178亿美元，比上年增长9.7%,首次跃居世界第5位；国内旅游人数达7.84亿人次，比上年增长5.3%。国内旅游收入达3522亿元人民币，比上年增长10.9%。旅游业总收入达到4995亿元，相当于当年国内生产总值的5.2%,比上年提高了0.15个百分点。在“春736亿元。xx市旅游业迅猛发展，2005年全市接待国内外游客127.80万人次，实现旅游收入6.86亿元，比上年分别增长22.4%和38.4%,其中境外游客15.39万人次，旅游外汇收入691万美元，分别增长25.7%和27.1%。表3.4XX旅游游发展状况(略)入1元，相关关行业就可增收4.3元：旅游业每直接就业1人，社会就可新增5个就业机3.3绿色食品市场分析3.31我国绿色食品市场的发展1990年5月15日，我国正式宣布丌始发展绿色食品。我国绿色食品事业经历了以下发第一阶段，从农垦系统启动的基础建设阶段(1990—1993年),1990年，绿色食工程起步，并不断取得进展。1990年绿色食品工程实施的当年，全同就有127个产品获得绿色217个。第二阶段，向全社会推进的加速发展阶段(1994年11996年),这阶段绿色食品发展最高水平1.07倍；1996年继续保持快速增长势头，新增产品289个，增长9.9%。(2)农业种植规模迅速扩大。1995年绿色食品农业种植面积达到1700万亩，比1994年扩了3.6倍，1996年扩大到3200万亩，增长88.2%。(3)产量增长超过产品个数增长。1995年主要产品产量达到210万吨，比上年增加203.8%,超过产品个数增长率4.9个百分点；1996年达到360万吨，增长71.4%,超过产品个数增长率61.5个百分点，表明绿色食品企业规模在不断扩大。(4)产品结构趋向居民日常消费结构。与1995年相比，1996年粮油类产品比重上升53.3%,水产类产品土升35.3%,饮料类产品上升20.8%,畜禽蛋奶类产品上升12,4%。(5)第三阶段，向社会化、市场化、同际化全面推进阶段(1997年至今),绿色食品社会化332绿色食品的发展前景4.2项目规划原则(三)经济性原则(四)参与性原则(五)特色性原则(七)适宜性原则(八)近期和远期规划建设性原则2、2007年计划：步机、摇篮、秋千、组合训练器、单(双)杠等20余种娱乐健身器材，还有摸鱼池、吊床、14.素质教育区：该区主要设置自然作坊、二十四节气广场等，通过这些内容来达到①、主道：面宽4M,路面平整，呈龟背形，两边开沟，沟宽50CM,深30CM,沟外树，株距3M。2、环园公路：面宽4M,两边开沟，沟面宽80cm,沟底35cm,深30cm,沟外两边选5、严禁使用基因工程品种(产品)及制剂。b:严禁使用剧毒、高毒、高残留或具有三致毒性(至癌、致畸、致突变)的农药。4、严禁使用基因工程品种(产品)及制剂。5.81感官质量指标582卫生质量指标详见附表1的亩禽肉产品，包括鲜(冻)亩禽肉产品。593无公害畜禽肉产品卫生检疫要求详见附表2、附表3告编写大纲>的通知》(国农办【2002)175号文):本项目固定资产投资估算为1125.03万元，其中：建筑工程费679.38万元，设备购置费68.50万元，其他工程费用380.15万元，工程预备费47.56万元(按第一部分工程费的7%计算),建设单位位管理费16,31万元(按第一部分工程费2.4%计算),工程勘察设计费20.70万元(按第一部分费用的2%计算),工程监理费12.23万元(按第一部分工程费用的1.8%计算],临时施工费10.35万元(按第一部分费用的1%计算)。详见表6—1。623项目总投资项目估算总投资1191.66万元，其中资产、无形资产、递延资产、预备费用),流动资金66.63万元。固定资产投资1125.03万元表(6-1)投资估算表(1)单位：万元序号项目名称工程费用设备费用安装费用其他费用合计工程指标备注单位数量造价(元)第一部分1租地费用亩50年2餐饮区栋3果园亩4温室大棚间宽2M5人行步道M鹅卵石面6石砌档墙M高1.5米7排灌渠M8木屋别墅栋砖木结构9多功能馆三层员工宿舍栋二层景观品茗座公共厕所座垂钓区亩棋茶艺社栋二层停车场个果园区亩植树株水井座供电通讯路灯亮化苗木草坪合计表(6-1)投资估算表(2)单位：万元项目名称工程费用设备费用安装费用其他费用合计工程指标备注单位数量造价第二部分1建设单位管理费用2工程勘察设计费用3监理费用4临时施工5办公生活家具购置元/人合计预备费用总计●工程监理理费按第一部分工程费用的1.8%计算●基本预备费按第一部分工程费的7%计算表62流动资金估算表单位：万元合计第1周年第2周年第3周年第4周年第5周年第6周年第7周年第8周年第9周年第10周年流动资产应收账款存款现金流动负债应付账款流动资金流动资金本年增加项目估算总投资1191,66万元，全都资金由母公司提供。7.1评价依据7.2基本数据项目建设期为2年，项目计算期拟定为15年，其中第一、二年为建设期，第三年开始报告估算本项目常年可接待游客4万人次，项目运营第一年接待游客按2万人次，第二年按2.5万人次计，第三年按3万人次计，第五年按3.5万人次计，以后每年并年均按4万人次计，计算期内不变。绿色产品收入按5000元/亩，平均每年100亩计算。城市居民的消费水平，综合价位按100元/人估算。本项目缴纳营业税，其税率为5%,城市维护建设税按营业税额的1%,教育费附加按营业税额的3.5%计算。详见表7-1。医疗保险和住房基金指标，两项合并计算构成。按9600元/人*年计算。折旧与摊销采用平均年限法，建筑物折旧按年限25年，机械设备折旧年限13年，残值率按5%计，递延资产摊销按10年计算。详见表7-2。表7-1营业收入、营业收入税金及附加计算表单位：元123456789营业收入合计税金附加合计游客量(万人)收入(元/人)营业收入产品销售税率营业税金附加营业税城建维护税教育费附加注：城市维护建设税按营业税额的1%计算教育附加费按营业税额的3.5%计算表72同定资产折旧无形资产递延资产摊销估算表折旧123456789年限建筑工程原值折旧费净值设备原值折旧费净值其他资产原值折旧费净值无形、延递原值摊销费净值固定资产合计折旧费净值费用，本项目正常年估算为30万元。总成本费用详见表7-3。经计算，本项目年均利润总额238.92万元，年均缴纳企业所得税78.84万元，年均税后利润160.08万元。详见表7-4。投资利润率：20.05%投资利税率：21.85%式中：CI—现金流入量C0—现金流出量n—计算期表7-3成本与费用估算表单位：万元合计123456789工资修理及维护折旧摊销费利息其它费用总成本费用固定成本可变成本经营成本表7-4损益表单位：万元合计123456789营业收入营业税、附加费用总成本费用利润总额所得税税后利润盈余公积金公益金未分配利润注：投资利涧率=20.05%投资利税率-=21.85%法定盈余公积金按10%提取法定公益金按5%提取经过对投资现金流量表进行分析计算，得出其所得税前后财务内部收益率分别为20.37%和19.11%,高于同期银行贷款利率。详见表75。743财务净现值(FNPV)式中：ti—基准收益率域设定的折现率，本项H取8经计算，投资所得税前后财务净现值分别为254.27元和103.32万元，大于零。详见表7-5。Pt=(累计净现金流量开始出现正值年份数-1)+(上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量)经计算项同税后投资回收期为8.55年(含建设期2年),税前投资回收期为7.54年(含建设期2年)。详见表7-5。751盈亏平衡分析盈亏均衡点=(固定成本/营业收入-营业税金及附加-可变成本)×100%=31.05%752敏感性分析再次之。营业收入、经营成本和固定资产投资提高10%或降低10%,财务内部收益率仍大7.6结论表7-5全投资现金流量表单位：万元合计123456789现金注入营业收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加所得税净现金流量累计净现金流量税前净现金流量累计税前净现金流量财务挣现值(8%)=103.32万元财务净现值(8%)=254.27万元投资收回期=8.55年(含建设期2年)投资收回期=7.54年(禽建设期2年)表7-6敏感性分析计算表范围所得税后所得税前内部收益率(%)投资回收期(年)内部收益率(%)投资回收期(年)营业收入营业成本固资投资营业收入营业成本固资投资营业收入营业成本固资投资营业收入营业成本固资投资-8.1环境保护终年温暖湿润，四季分明，夏无酷暑，冬无严寒，多年平均温度17℃,常年葱绿，四季宜据经市环保部门监测数据，建设地点SO₂小时平均浓度0.015-0.142mg/Nm³,符合《污水综合排放标准>(GB8978-2003)《旅游区(点)质量等级的划分.与评定》(修订)(GB/T17775-2003)8.2节能8.3安全921资源风险92.5市场风险为9%、4.6%、4.3%,3.8%和2.0%,呈逐渐下降之势。农民收入增长减缓已经制约了xx市农业发展的推动力量主要来源于三个方面：投入的增加(包括土地投入、资本投入和70%-80%,我国也达到了12%,农业科技进步已成为农业和农村经济发展的主要推动力。94.2市场调节机制943资金投入机制102组织机构65104员工培训105管理机构和设置106劳动定员旅游区管理处现有5人，项目建战后，需配置市场物业管理工作人员60人。其中高级管理人员3人，中级管理人员2人。各部门人员配置见下表：序号部门人员备注1总经理室3高级管理人员2管理科7中级管理人员23财务科5中级管理人员24保卫、消防科中级管理人员45环卫科中级管理人员26修缮科5中级管理人员2合计第十一章国民经济评价、社会评价据在巴西召开的世界生态旅游大会上公布的数据，生态旅游每年至少给全球带来200亿美元的产值，几乎占所有国际旅游的20%。生态旅游之所以具有强大的生力，是因为生11.6社会效益附录4:流动资金详细估算法周转次数=周转额/各项流动资金平均占用额各项