年产6000吨铝板建设项目可行性研究报告

年产6000吨铝板建设项目 1 11.2项目提出背景 1 21.4项目目标及主要内容 31.5可研报告结果 41.6主要技术经济指标表 5 7 72.2厂址与自然条件 82.3主要产品和市场 2.7企业组成和人员 3.1行业现状分析 3.3拟建规模 4.1主要原料的用量和要求 4.2原料和辅助材料的来源 5.1项目指导思想及主要原则 25.2工艺设计方案 2 27 6.2工业职业安全卫生 377.1设计依据 7.2工程概述 7.4节能措施 7.5建筑节能 41 8.2劳动定员 8.3工作制度和年时基数 8.4人员培训 10.2编制方法 10.3投资估算 47 11.3产品成本测算 4711.4销售收入、销售税金及附加、利润及分配 11.5财务盈利能力分析 11.6清偿能力分析 11.7财务生存能力分析 11.8财务不确定性分析 11.9主要数据及评价指标见表11-10 11.10经济分析结论 附表16.建设投资估算表(表10-1);17.流动资金估算表(表10-2);18.投资来源与使用计划表(表10-3);19.固定资产、无形资产及其他资产情况表(表11-1);20.总成本表(表11-2);21.销售收入、销售税金及附加估算表(表11-3);22.损益表(表11-4);23.项目投资现金流量表(表11-5);24.项目资本金现金流量表(表11-6);25.资产负债表(表11-7);26.财务计划现金流量表(表11-8);27.敏感性分析表(表11-9);28.主要经济数据与经济指标(表11-10);1.1项目概况年产6000吨铝板带建设项目项目总投资4320万元其中建设投资3846万元，铺底流动资金474万元浙江康盛股份有限公司陈汉康江苏睢宁经济开发区1.2项目提出背景铝板带是铝加工产业链上的重要铝材品种。由于具有比重小、易加工、导电性能好、无磁性以及美观卫生等一系列优越的性能，铝板带被广泛应用于冰箱、冷柜、洗衣机、空调等家电产品中，同时，随着交通运输业的发展，铝板带也被广泛应用于汽车热交换器系统，同时铝板带也是生产铝箔等下游铝深加工产品的主要原材料。浙江康盛股份有限公司主要生产经营换热、制冷设备管路及制件。目前是国内生产钢制冰箱冷凝管龙头企业。在制冷用钢管的销售方面，公司已建立起成熟的销售渠道，并拥有了稳定的优质客户源。公司已在国内建立起冰箱、冷柜、空调制冷系统的营销网络与售后服务体系，在北京、青岛、徐州、泰州、南京、扬州、合肥、武汉、广东等地设有营销网络机构。在内销方面，公司积累了海尔、海信、新飞等一大批有实力且稳定的下游客户；在外销方面，公司出口逐年增1.3项目编制依据和原则1.3.1编制依据(2)浙江康盛股份有限公司与浙江省机电设计研究院有限公司1.3.2编制原则3)节约投资的原则：以最合理的投资获得最可能的回报。4)合理布局的原则：以铸轧为代表的初级加工及以热轧为代表5)物流合理性原则：各作业单位之间符合最优化的工艺流程，6)节能环保原则；节约能源，保护环境。7)注重EHS原则：注重“环境/健康/安全”,改善员工劳动条1.4项目目标及主要内容1.4.1项目目标(3)项目将对铝及铝合金板材、带材进行组织生产，为企业建设(4)本项目达产后，浙江康盛股份有限公司将形成新增年产6000吨铝板带的生产能力(其中铝板带3000吨、花纹铝带3000吨),项目可实现新增年销售收入10308万元(不含税价格),实现利润总额1138万元，年实现增值税为372万元，销售税金及附加为37万元。1.4.2主要建设内容用地面积为400000m²(约合600亩),其中铝板带项目初步框算新建的建筑面积约为5000m²。1.4.3总投资及资金来源本项目总投资为4320万元，其中新增建设投资为3846万元，铺底流动资金474万元。1.5可研报告结果可延伸公司产品的产业链，提高企业的生产工艺装备水平和产品档本项目利用浙江康盛股份有限公司在江苏睢宁经济开发区新征的土地建设新的生产基地，对新厂区进行规划设计，做到物流通畅、快捷，有利于提高生产效率，项目新增建筑面积5000m²。项目新增的设备自动化程度高，产品质量、档次高，市场前景广阔，生产规模适合。同时，本项目的实施可为睢宁当地提供60多个就业岗位，社会效益显著。项目建设期12个月。达产后，实现新增年销售收入10308万元，新增利润总额1138万元。项目实施后，企业实力将得以进一步增强，经济分析表明：财务内部收益率为：18.61%(所得税后)投资回收期为：6.33年(所得税后)由此可见，本项目具有良好的经济效益和社会效益，且具有一定1.6主要技术经济指标表I、主要数据1、生产纲领新增年产6000吨铝板带2、产品方案序号产品名称年生产纲领厚度(mm)宽度(mm)生产纲领1铝板带材0.35以上2花纹铝带材合计3、主要原材料6120吨4、新增主要设备29台(套)用水量(新增)14900m³/年用电量(新增)10680000kwh/年压缩空气(新增)6、人员66人7、全年生产天数300天8、项目用地面积8、项目新增建筑面积项目总投资4320万元建设投资3846万元铺底流动资金474万元新增年销售收入10308万元新增年利润总额1138万元新增增值税372万元新增销售税金及附加37万元I、财务评价1、投资利税率2、投资利润率3、财务内部收益率18.61%(所得税后)4、投资回收期6.33年(所得税后)13.企业基本情况2.1企业概况面积12万平方米。目前，公司年生产各种管材能力7万余吨，员工4000余人，为目前国内品种最齐、规格最多、生产能力最大、产品在北京、南京、合肥、新乡、淳安等地分别设有10余个分(子)公众多的科技人员和强大的产品科研开发能力。2008年被认定为浙江省高新技术企业，2009年被科技部认定为火炬计划重点高新技术企当地政府的科技奖。继开发φ4×0.5钢管之后，最近又研究2.2厂址与自然条件2.2.1项目选址2.2.2厂址与地形地貌济开发区西距徐州观音国际机场30公里，北到陇海铁路50公里，东至连云港港口150公里，徐宁高速公路、104国道穿境而过。开发区总面积23.5平方公里，下辖2个社区4个行政村，总人口2万人，覆土厚8～16m,土壤承载力每平方米9～14吨。整个范围内无大的2.2.3气象条件分：睢宁县4、5月份为春季，6、7、8月份为夏季，9、10月份为秋风。平均风速为2.7米/秒，大风风速为15米/秒，年平均为7.4天。气压：最高760.72毫米汞柱(12月),最低为742.87毫米汞柱(7月)。气温：最高43.3℃(1928年7月15日)最低-18.9℃(1955年1月6日)7月平均气温30.72℃。湿度：最低为66.3%,最高为89.3%。2.2.4水文条件日韩、美加、欧盟等主要干线在内的20条余国际集装箱航线，每月2.2.5交通运输条件(1)公路运输：81公里，京沪和陇海两大铁路在此交汇。(2)水路运输：(3)航空运输：2.2.6公用工程2.3主要产品和市场2.4研发能力用超低碳钢(IF钢)制备超软超薄壁微径钢管，用以制备冰箱、冷12月被认定为浙江省高新技术企业，2009年被国家科技部认定的国家火炬计划重点高新技术企业。公司已拥有发明专利4项，实用新型专利36项，外观设计专利11项；正在申请的发明专利8项，实用新型专利9项，外观设计专利3项，多项产品获得当地政府的科技奖。继开发φ4×0.5钢管之后，最近又研究成功机械性能与紫铜2.5工艺装备水平康盛股份目前已经拥有单层焊管生产线15条。2009年，公司制冷用钢管销量60,334.83吨(含生产制冷配件耗用量),市场占有率2.6质量管理水平2.7企业组成和人员会领导下的总经理负责制，公司现由2家控股子公司、5家全资子公康盛股份是一个集研发与生产为一体的科技型企业。现有职工4000多人，其中研发及技术服务人员200多人。生产人员：2717人研发技术人员：218人供销人员：115人管理人员：351人2.8财务状况至2009年底，公司的总资产为7.067亿元，其中固定资产2.34亿元。企业资产负债率为64.82%。企业近三年效益情况见表。表2-1企业效益情况表单位：万元序号单位2009年2008年2007年l销售收入万元2利润总额万元3资产负债率%14.市场分析及产品方案3.1行业现状分析3.1.1依托家用制冷电器和空调行业，本行业同步实现了较快的发展速度根据国家统计局数据，我国的冰箱产量从2001年的1,351万台增长到2008年的4,756万台，年均复合增长率达到18.98%,2009年1-11月产量达到5,528万台；冷柜产量从2001年的397万台增长到2008年的1,155万台，年均复合增长率达到16.48%,2009年1-11月产量达到1,134万台；空调产量从2001年的2,334万台增长到2008年的8,230万台，年均复合增长率达到19.73%,2009年1-11月产量达到7,633万台。2001-2009年11月冰箱产量(万台)02001-2009年11月冷柜产量(万台)0200809年1-112001-2009年11月家用空调器产量(万台)0200809年1-11万台3.1.2未来我国家用制冷电器和家用空调器行业仍将保持稳定增长诸多因素将促进我国家用制冷电器和家用空调器行业在未来时1987-2008年居民平均每百户空调及冰箱产品拥有量1987-2008年居民平均每百户空调及冰箱产品拥有量台02008年，城镇居民平均每百户冰箱拥有量93.63台，每百户空2008年，农村居民平均每百户冰箱拥有量30.19台，每百户空调拥有量9.82台，远低于城镇居民的水平。随着农村居民收入水平的不断提高(2007年，农村居民现金收入同比增长首次突破20%),通过地区年份家庭人均年收入(元)平均每百户家庭白色家电拥有量(台)空调冰箱农村城镇一(2)家庭总户数的增加将拉动对冰箱、冷柜和空调的需求2003年开始我国平均每年约有2,000万以上人口进入婚龄期，其中2007年至2012年的6年间婚龄人口增长迅速，未来几年我国每年将至少增加1,000万户家庭，家庭户数的增加大大拉动了本公我国2001-2020年新增婚龄人口数(亿人)母400480.1g平均每年新增婚龄人口约2000万人2001200220032004200520062007200820092010201120122013201420152016201720183.2项目市场前景分析3.2.1我国家用制冷电器及空调行业在全球优势地位稳固占全球产能的70%以上，冰箱占比在35%以上。通过十多年的发展，我国家电行业出口从最初的OEM为主开始逐步走向自有品牌的3.2.2内需市场是本项目成功实施的基本保障(1)城镇居民需求稳定增长(2)我国农村居民需求潜力巨大2008年，我国农村居民纯收入为4,760元，收入水平逐年提高。同时，农村居民恩格尔系数逐年降低，2008年为43.7%,接近同期城镇居民37.9%的水平。启动2007年11月，商务部、财政部联合发布了《关于开展家电下乡工作的通知(商综发[2007]472号)》,对农民购买试点家电产品，由价在2,000元以下冰箱(含冷柜)被列为三大试点产品之一。2008年12月，国务院发布的《搞活流通扩大消费的意见》在全2009年6月，国务院办公厅转发《促进扩大内需，鼓励汽车、家电“以旧换新”实施方案》。根据该《方案》,2009年财政安排20亿“家电下乡”及家电“以旧换新”政策是带动我国内需市场内需3.3拟建规模水平及投资风险等因素考虑，本项目完成后将形成年新增年产6000序号项目产品年生产纲领(吨)加工费(元/吨)铝锭价元/吨)销售总额(万名称厚度宽度1铝板带材0.35以上2花纹铝板带合计本项目的产品销售单价按照约定参照发货前一段时期上海期货15.物料供应及生产协作4.1主要原料的用量和要求4.2原料和辅助材料的来源16.工程设计方案5.1项目指导思想及主要原则5.2工艺设计方案本项目将对康盛公司位于江苏睢宁经济开发区的新厂区进行规序号工厂组成建筑面积(m²)新增工作人员(人)备注工人技术人员管理人员服务人员合计基本辅助1熔铸车间22压延车间6283轧花车间664氧化车间665分剪车间44小计4Ⅱ辅助部门1原辅材料仓库112成品仓库113车间办公3254配电房115动力房116污水处理站117液氮站0262总计6625.2.3工艺设计方案5.2.3.1主要工艺流程铝板带及轧花铝带材产品的主要工艺流程如下：精轧退火5.2.3.2主要工艺说明5.2.3.3主要新增设备已开发和制造的冷轧机及其相应辅机的总体结构设计、制造质量过关，装机水平已达到或接近国外先进水平。但在冷轧浙江省机电设计研究院有限公司设备明细表年产6000吨铝板带建设项目平面图号设计阶段可研报告序号设备名称主要技术规格数量设备价格(万元)安装费(万设备投资(万元)单价合计1熔炼炉22保温炉23电磁搅拌装置24在线除气装置25铸轧机2小计二、压延设备1铸带表面清洗线12四辊不可逆冷轧机13在线测厚装置(X光)24卷材箱式退火炉10吨25横切机组16纵剪分切机17铝带表面处理线18轧花机(配一套辊)19自动氩弧焊机1轧辊磨床1起重运输设备其他辅助设备小计三、检测试验及其他设备1光谱仪12测氢仪13拉力试验机14硬度计125金相显微镜126金相切割机17预抛机18镶嵌机9配电系统压缩空气小计7合计5.3总平面布置和运输5.3.1总平面布置(1)平面布置管项目用地，本项目布置在整个地块的中间，项目总用建筑面积约5000平方左右。(2)道路及消防——厂区道路环通，厂区主干道路宽度10～12m,其它道路宽度为8～10m,转弯半径大于9m,满足消防车通行要求。(3)竖向布置d.厂区竖向布置根据场地的现状采用平坡式。新建建筑物标高e.场地地表水排放采用暗管方式，雨水排放经道路雨水井和地下雨水管有组织地排入园区雨水管道，工业废水和生活污水的排放与雨水分流。工业废水和生活污水经处理达标后排入f.厂区道路采用城市型水泥路面。5.3.2运输部分达产后，年总运输量为12320吨，具体如下表：(单位：吨)其中原材料及外协件其它其中成品废料厂外运输以汽车为主。本项目所需的原辅材料主要由供货方送5.4土建方案本项目在新征土地上新建生产厂房，厂房均考虑采用轻钢架结建(构)筑物基础设计视具体地质条件而定。对楼面荷重大，沉5.5公用动力部分5.5.1给排水(1)给水本项目新增用水量表序号新鲜水循环水1工艺生产用水3生活用水4道路绿化用水5未预见6厂区排水系统为雨污分流排水，雨水直接排至厂区雨水排水系排水量表序号排水名称排水量(t/d)排水去向1工艺废水厂内污水处理站2生活污水及其他汇集后进入污水管网(3)消防系统厂区消防采用生产、生活、消防合一制，新厂区内设环状消防(4)废水处理配置2台6m³/min的螺杆空压机，一用一备，压缩空气由管网送至各5.5.3供电本项目供电电源由安庆供电所供给，通过35kV专线接至厂区35kV变电站，各车间用电由厂区35kV变电站通过10kV电缆接至车间高压配电室内。该地区的电源可靠、稳定，完全能够满足本项目的供电要求。(9)负荷等级、供电要求负荷等级：根据工艺生产要求和有关国家规定，本项目用电负荷为三级负荷。供电要求：根据工艺生产要求，本项目用电负荷供电电压为380/220V,电压波动不超过额定电压的±10%,电源频率为供电回路：结合当地供电条件，本项目只考虑10kV供电部分，设计采用10kV单回路供电方案。项目将在厂房一、厂房二的一层辅房内各设一个变电站，车间内从变电所至各生产工段均为低压配电，配电方式一般为放射式，配电电压为380/220V。(10)项目用电负荷说明本项目新增设备安装总量为5000kW,按需要系数法(设备同时系数按0.4计算)进行负荷计算，有功功率为2000kW,无功功率为2040kVar,自然功率因数为0.7,采用静电电容器柜在变电所进行集中补偿，补偿容量为1280kVar。视在功率为2140Kva,补偿后的功率因数，高压侧可达到0.93。本项目将新增S11-1250kVA节能型电力变压器三台，变压器负荷载率为0.86。(11)低压配电本项目各生产车间的低压配电系统接地型式为TN-S系统，电力装置正常不带电的外露可导电体均与PE保护线相连。手持电动工具和插座回路安装漏电开关，个别场所根据需要使用安全电压。(12)照明设计车间照明以节能灯为主，办公辅房照明也以节能灯具为主；照明灯具在车间内采用分段分路控制；小房间采用就地分散控制方式。(13)防雷与接地采用三相四线十PE线系统，变压器采用中性点接地，接地电阻小于(14)节电和安全措施提高功率，高压侧功率因数不低于0.93,以减少无功功率的损耗；选17.环境保护、职业安全卫生及消防6.1环境保护6.1.1设计依据GB3096—93《城市区域环境噪声标准》降噪措施(加用降声罩等);在厂区四周种植绿化带等。噪声经自然准》三类标准(昼间65dB(A)、夜间55dB(A)),对周围环境不会产生(3)废气(4)废水6.2工业职业安全卫生6.2.1设计采用的劳动安全标准6.2.2保证劳动安全卫生的技术措施h.防止机械损伤害，在设备的传动部位加防护罩，起重设备设有运j.对有职业危害的岗位必须在上岗操作前掌握好基本安全知识及操采取辅助保护，如双开关按钮，安全隔离网等。消防设计依据国家标准GB50016-2006《建筑设计防火规范》及本次设计新建建筑物的生产火灾危险性均为丁类，厂区内建筑物的耐火等级均为二级。厂区周围环境对消防无特殊要求，对新建部分设置完善的消防设施。厂区内的新建建筑物之间的距离>10m,满足防火规范要求。厂区道路畅通，可供消防车通行，满足防火规范要求。新建建筑物生产火灾危险类别为丁类，建筑物耐火等级均为二级。每个建筑物均设有>2处直接对外疏散出口(二层建筑物设两部疏散楼梯),安全疏散宽度及距离均满足防火疏散要求。d.本次项目新增用电设备的负荷等级为三级，均采用低压用电设e.新建建筑物除一般照明外，还设有应急照明。f.新建建筑物按Ⅲ类防雷建筑设计，并利用建筑物金属体做防雷及接地装置。对厂区内新建部分设置消防设施，室外、室内消火栓和ABC类干式灭火器。厂房内设消火栓间和ABC类干粉灭火器。满足消防要求。网，室外消防用水取自室外消火栓，室外消火栓的布置间距不大于18.节能及合理利用7.1设计依据《中华人民共和国节约能源法》(1998年1月1日起施行)7.2工程概述7.3能耗指标及分析序号单位折标煤(t)备注1电千瓦时(当量)3.24吨标煤/万千瓦时(等价)2新鲜水t0.2571千克标煤/吨3压缩空气4氮气t方5天燃气1.33吨标煤/千立方以当量计算7.3.2能耗分析项目能源消耗指标一览表序号名称单位本项目1产值万元2工业增加值万元3综合能耗(当量)吨标煤4综合能耗(等价)吨标煤5万元产值综合能耗(当量)吨标煤6万元产值综合能耗(等价)吨标煤7万元工业增加值综合能耗(当量)吨标煤8万元工业增加值综合能耗(等价)吨标煤可见，项目单位产值能耗较低符合当地的相应规定要求，但项目7.4节能措施方案。项目认真遵循国家和地方有关合理用能标准以及节能设计规4、选用节能产品和设备，如节能型照明灯具、节能风机、螺杆5、在低压配电室装设补偿电容器，功率因数补偿到0.93(10kV侧),减少输电功率损耗。7.5建筑节能1、建筑围护结构热工设计满足节能要求。按照全国建筑热工设2、新建生产厂房采用多排侧窗，尽可能提高自然采光条件。建19.生产组织和人员培训8.1生产组织董事会战略委员会审计委员会提名委员会薪酬与考核委员会审计部总经理董事会秘书财务总监副总经理研发中心环保部技木设备部质量管理部仓储部生产部销售部采购部证券事务部投资发展部计划资金部会计核算部财务管理部信息部人力资源部行政部总经办材料检测实验室材料检测实验室技术中心资料室专利项目申报小组汽车、航天等用制冷管研究室新型蒸发器、冷凝器研究室高性能邦迪管研究室退火工艺研究室冷轧工艺研究室钢管表面清洁与防腐研究室精密钢管材料性能研究室8.2劳动定员本项目工程所需的劳动定员约66人，其中技术人员6人、管理和服务人员2人、生产工人及辅助58人，以上人员除利用现公司的职工外，其它人员可从人才交流中心招聘，本项目需要新增人员608.3工作制度和年时基数产工人实行二班制运转，24小时连续生产，辅助工为常日班，年工作日为300天。8.4人员培训20.项目实施进度建议根据项目特点及资金筹措情况，项目拟从2010年5月开始，到20111立项、可研及审批2初步设计3设备考察、谈判及订制4施工图设计5工程施工6设备安装调试7人员培训8生产准备、试生产9竣工投产21.投资估算与资金筹借10.1概述本项目是浙江康盛股份有限公司年产6000吨铝板带建设项目，10.2编制方法一般土建参照当地同类建筑预决算造价及建筑材料造价信息进10.3投资估算10.3.1建设投资序号金额(万元)比例(%)1建筑工程2设备、安装工程3其他费用10.3.2流动资金估算高等因素，采用详细分项估算法估算，本项目新增流动资金为1581算表(表10-2)。10.4资金筹措及使用计划本项目建设期为12个月，第二年到达设计产能的40%,第三年达到设计产能的70%,第四年达产，各年资金来源及使用计划详见表22.经济分析11.1项目说明11.2固定资产、无形及递延资产11.3产品成本测算11.4销售收入、销售税金及附加、利润及分配11.4.1销售收入11.4.2增值税和销售税金及附加11.4.3利润及分配11.5财务盈利能力分析11.5.1新增投资利润率和新增投资利税率11.5.2财务现金流量分析新增全部投资现金流量分析详见表11-5。评价结果见下表：序号单位所得税后所得税前1财务内部收益率FIRR%2财务净现值FNPV(i=12%)万元3投资回收期Pt年项目资本金现金流量表详见表11-6,财务内部收益率为21.20%,财务净现值为1910万元，投资回收期为5.57年。11.6清偿能力分析依据资产负债表等、资产负债率、流动比率、速动比率，考察项目的财务状况及贷款的清偿能力。资产负债表见表11-7。从表中计算结果可以看出，资产负债率在项目计算期内均小于0.5。流动比率从项目计算期第三年起均大于2。速动比率从第二年起均大于1。从以上分析可以看出，项目净资产可以抵补负债，短期偿债能力、变现能力均较强，因此企业具有较强的清偿能力。11.7财务生存能力分析项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持11.8财务不确定性分析11.8.1盈亏平衡分析11.8.2敏感性分析11.9主要数据及评价指标见表11-1011.10经济分析结论建设投资估算表表10-1单位：万元工程费用建筑面积合计一.工程费用1一般土建投资2工艺设备投资3给排水系统投资4电气系统投资56土方7绿化8环保投资二.其他费用勘察设计费工程监理费3建设单位管理费4办公家具购置费5生产准备费三.预备费1基本预备费2涨价预备费小计四.建设投资合计五.建设期利息七.项目总投资流动资金估算表表10-2单位：万元12349一流动资产1应收帐款02存货03现金0小计0流动负债应付帐款0三流动资金0其中流动资金借款0四流动资金本年增加额其中流动资金借款增加额000000000000000000五流动资金借款利息0表10-3单位：万元序号年份合计项目名称141投资总额建设投资000建设期利息00000流动资金02资金筹措项目资本金用于建设投资000用于建设期利息00000用于流动资金0债务资金0建设投资借款00000流动资金借款0表11-1单位：万元序号年份建设期项目名称1234589一固定资产1固定资产原值0其中：房屋建筑0机器设备02固定资产折旧0其中：房屋建筑0机器设备003固定资产净值0二无形资产1无形资产原值00000000002无形资产摊销00000000003无形资产净值0000000000三其他资产1其他资产原值0000002其他资产摊销02222000003其他资产净值0864200000表11-2单位：万元序号年份项目名称234567891原材料及外购外协件02燃料动力03工资及附加04修理费0856其他费用经营成本007折旧08摊销费0222220000009财务费用0总成本费用其中：固定成本00—可变成本0表11-3单位：万元序年份345678产品销售收入产量(吨)销售价格(万元/吨)产量(吨)销售价格(万元/吨)二销售税金及附加城市维护建设税表11-4单位：万元年份项目名称建23457达891产品销售收入02总成本费用03销售税金及附加04营业外支出0000000005利润总额06所得税07税后利润08盈余公积金09应付利润000000000未分配利润0累计未分配利润0年份合计项目名称123478现金流入1产品销售收入023回收固定资产余值回收流动资金00000000000000000000000二现金流出1建设投资00023流动资金经营成本00004营业外支出0000000005销售税金及附加06调整所得税0三所得税后净现金流量四所得税后累计净现金流量五六所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量财务净现值NPV投资回收期Pt(年)内部收益率IRR基准折现表11-6单位；万元序号年份项目名称12356合计现金流入1产品销售收入023回收固定资产余值回收流动资金0000000000000000000000二现金流出02项目资本金借款本金偿还0000000003借款利息支付04经营成本05营业外支出00000006销售税金及附加07所得税0三净现金流量四累计净现金流量投资回收期Pt(年)内部收益率IRR5.57基准折现率：12.00%表11-7单位：万元序号年份项目名称12567资产流动资产总额0应收帐款0存货0现金0累计盈余资金在建000000固定资产净值0无形及其他资产净值08200000长期投资000000002负债及所有者权益流动负债总额0应付帐款0流动资金借款其他短期借款0000000000000建设投资借款000000其他长期负债00000000负债小计0所有者权益资本金资本公积金00000000累计盈余公积金累计未分配利润00计算指标1.资产负债率2.流动比率3.速动比率表11-8单位：万元序号年份合计项目名称456789生产负荷(%)1经营活动净现金流量0现金流入0营业收入0增值税销项税额0补贴收入0其他流入0现金流出0经营成本0增值税进项税额0营业税金及附加0增值税0所得税0其他流出02投资活动净现金流量000000现金流入0现金流出000000建设投资000维持运营投资0流动资金000其他流出03筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入00000000建设投资借款00000流动资金借款000短期借款0其他流入0现金流出0各种利息支出0偿还债务本金应付利润0000000000000000000000其他流出04净现金流量04累计盈余资金0表11-9经济指标化度建内部收益率IRR设投资投资回收期5.71销售价格内部收益率IRR#DIV/0!投资回收期#DIV/0!产品产量投资回收期7.11经营成本内部收益率IRR40.34%投资回收期4.04序号备注1项目总投资万元4320建设投资万元3846建设期利息万元02铺底流动资金万元固定资产万元3无形及其他资产万元104流动资金万元1581567出口创汇万美元0增值税万元3728销售税金及附加万元379利润总额万元1138所得税万元284税后利润万元853财务盈利能力分析销售利润率%11.04投资利润率%20.97投资利税率%28.52资本金利润率%19.75财务内部收益率项目投资所得税前%23.48项目投资所得税后%18.61项目资本金%21.20财务净现值项目投资所得税前万元项目投资所得税后万元项目资本金万元1910投资回收期项目投资所得税前年5.54项目投资所得税后年项目资本金年偿债能力分析财务比率资产负债率%25.88流动比率%245.65盈亏平衡点%47.15设立浙江康盛热交换器有限公司年产100万标准件热交换器建设项目 11.1项目概况 1.2项目捉出背景 11.3项目编制依据和原则 31.4项目目标及主要内容 4 51.6主要技术经济指标表 6 82.1企业概况 82.2厂址与自然条件 82.3主要产品和市场 2.4研发能力 2.5工艺装备水平 2.7企业组成和人员 3.1市场分析 3.2产品方案及生产纲领 4.1主要原料的用量和要求 4.2原料和辅助材料的来源 5.1项目指导思想及主要原则 5.2工艺设计方案 2 27 6.2工业职业安全卫生 32 7.2工程概述 7.4节能措施 34 35 9.项目实施进度建议 3810.投资估算与资金筹借 39 41 4 31.建设投资估算表(表10-1);32.流动资金估算表(表10-2);33.投资来源与使用计划表(表10-3);34.固定资产、无形资产及其他资产情况表(表11-1);36.销售收入、销售税金及附加估算表(表11-3);37.损益表(表11-4);38.项目投资现金流量表(表11-5);39.项目资本金现金流量表(表11-6);40.资产负债表(表11-7);41.财务计划现金流量表(表11-8);42.敏感性分析表(表11-9);1.1项目概况浙江康盛热交换器有限公司陈汉康淳安县千岛湖镇坪山工业园区1.2项目提出背景2001年起机电产品产业链开始大规模向中国转移，家电产品2007年左右基本完成本轮产能转移，中国家电制造产能约占全球的70%。本轮产业链转移中多个中国家电企业趁机做大做强，成为世界2007年起汽车相关产业链开始向中国转移，相关配套行业快速提升为3.2,提高超过20%,世界各国一系列的措施和法令旨在引导持高位运行，特别是铜价在经历了08金融危机之后，从不足3万元升至5万元以上并维持稳定，铜价的上升导致空调企业成本上升巨更加紧凑，换热效率更高，成为了换热器发展的领导方向。在美国单冷产品约800万台(参见英国BSRIA分析报告),市场容量巨大，空调年需求约800万台；印度及东南亚市场空调年需求约700万台，1.3项目编制依据和原则1.3.1编制依据1.3.2编制原则1.4项目目标及主要内容1.4.1项目目标(5)项目依托浙江康盛股份有限公司在制冷家电用钢管产品方(6)本项目达产后，浙江康盛股份有限公司将形成新增年产100万标准件热交换器的生产能力(备注：项目生产线的设计产能为100万标准件，考虑到产品切换、设备的维护等因素，实际产能按照80万标准件进行项目效益测算),项目可实现新增年销售收入12848万元(不含税价格),实现利润总额1443万元，年实现增值税为697万元，销售税金及附加为70万元。1.4.2主要建设内容工业园区现有厂房进行实施。项目利用公司现有的建筑面积为40002、项目采用流水线作业对热交换器组织生产，产品采用NOCOLOK焊接工艺(气体保护连续焊接工艺),主要新增NB钎焊1.4.3总投资及资金来源本项目总投资为2100万元，其中新增建设投资为1672万元，铺底流动资金428万元。含税价格),新增利润总额1443万元。财务内部收益率为：39.79%(所得税后)投资回收期为：4.09年(所得税后)1.6主要技术经济指标表1、生产纲领年产100万标准件热交换器的能力(实际产能80万件)2、产品方案序号产品名称年生产纲领单价(元/件)产量(万件)销售额(万1艾默生系列21美的系列合计3、新增主要设备65台(套)用水量(新增)35550m³/年用电量(新增)4320000kwh/年压缩空气(新增)5、人员120人6、全年生产天数300天7、项目利用建筑面积项目总投资2100万元建设投资1672万元铺底流动资金428万元新增年销售收入12848万元新增年利润总额1443万元新增增值税697万元新增销售税金及附加70万元II、财务评价1、投资利税率3、财务内部收益率39.79%(所得税后)4.09年(所得税后)24.企业基本情况2.1企业概况在北京、南京、合肥、新乡、淳安等地分别设有10余个分(子)公2.2厂址与自然条件岛湖镇(城关)东郊，厂址紧邻杭(州)—新(安江)—景(德镇)2.2.2气象条件陵为主(占总面积的80%),境内有三大山系，东北部为昱领山脉，的山峰有77座，其中以南部千里岗主峰磨心尖为最高，海拔1523m。全县低平地是汾口小平原，海拔110m左右。海拔108m以下的平川、低丘，1959年水库建成后沦为水域，面积84.4万亩，蓄水量178亿立方米，内有大小岛屿1078个。2.2.4水文特征千岛湖流域溪流纵横，流向复杂，地表径流呈羽状。流域内有1江33溪。新安江是过境最大河流，全长293km,流域面积11850平方千米，其中淳安县境内干流长68km,流域面积4341平方千米，其他33条河流的末端均与千岛湖直接相连，原河道总长720km,总流域面积2874.0平方千米。流域面积大于100平方千米以上的有8条，45-100平方千米的有12条小于45平方千米的有13条。千岛湖流域江水总面积为14724.0平方千米，主要江水河流溪道共9条。径流两个部分，多年平均45.87亿立方米，年径流量主要集中在4-10月汛期，约占年度总量的77%。县境内河流均为淡水，主要河流多位卵石夹沙，冲沙量大，易集沙。从1960-1983年的资料分析，平均输沙率为每秒2.27千克，年平均输沙率为7.57万吨，每年每平方千米侵蚀420.5吨。2.3主要产品和市场规格最多，生产能力最大，产品延伸最深的制冷钢管生产企业。2.4研发能力型专利36项，外观设计专利11项；正在申请的发明专利8项，实用新型专利9项，外观设计专利3项，多项产品获得当地政府的科2.5工艺装备水平冷用钢管销量60,334.83吨(含生产制冷配件耗用量),市场占有率2.6质量管理水平2.7企业组成和人员2717人218人115人351人2.8财务状况序号单位2009年2008年2007年1销售收入万元2利润总额万元3资产负债率%25.市场分析及产品方案3.1市场分析单冷产品约800万台(参见英国BSRIA分析报告),市场容量巨大，空调年需求约800万台；印度及东南亚市场空调年需求约700万台，2009年全球空调产能8000万套，其中家用单冷约占3000万套，年，商用空调换热器每条生产线20万件/年计算，共需要生产线80生产厂家生产线数量行业地位/与我司竞争优劣1三花丹佛斯4条优势：1.2006年就开始生产，所有生产线都满足用家用、商用空调产品加工；2.具有三花现有空调企业销售渠道和丹佛斯国外空调企业销售渠道；劣势：合资企业，运营成本较高；行业地位：行业龙头，最大竞争对手。2金龙1条优势：1.金龙铜管，国内最大铜管生产企业，和家用商用空调企业具有非常好的合作关2.具有意大利3500吨卧式挤压机，生产微2.研发能力弱，影响市场推广，目前还处于送样阶段，经常出现质量问题，市场反应较行业地位：潜在竞争对手3康泰1条1.公司属于化工企业，生产制冷剂，和2.投资规模大，设备先进，精度高，生产线全部进口，1条生产线的投资已超过11.项目2007年底启动，虽较早，但是设备到位较晚，目前还在调试中；行业地位：潜在竞争对手4三电1条2.本生产线是和约克合作，专门针对商用空调产品；1.无家用、商用空调企业销售渠道；2.无家用、商用空调设计开发经验，产品市场反应一般：3.目前正在送样，未批量；5宝马利1条1.汽车空调专业生产企业，有汽车空调生产线3条，生产制造经验丰富；2.本生产线是和约克合作，专门针对商用空调产品；1.无家用、商用空调企业销售渠道；2.无家用、商用空调设计开发经验，产品市场反应一般；3.目前正在送样，未批量；行业地位：一般竞争对手。6启晨1条优势：1.韩国企业背景，和韩国空调企业有较好的关系，目前已给LG大批量供货；2.汽车空调专业生产企业，生产制造经验丰劣势：1.除了韩国空调企业外，国内无家用、商用空调企业销售渠道；行业地位：一般竞争对手。7目前汽车微通道换热器厂家大约100余条汽车换热器外形尺寸较小，设备产能较低，目前的生产设备无法生产家用商用空调，因此在家用商用空调行业不构成竞争；另外，由于近几年汽车行业向中国转移，目前汽车空调产能都满足不了市场需要。3.2产品方案及生产纲领市场需求是决定生产规模的首要因素，根据对市场需求量的分实际产能按照80万标准件进行项目效益测算。具体生产纲领如下表序号代表产品年生产纲领(万件)单价(元/件)销售总额(万1艾默生系列22美的系列合计R410A,R407C(家用，商用),R600a(冷冻冷藏用)。按照芯体厚度分为16mm,20mm,25mm。按照芯体厚度分为16mm,20mm,25mm,36mm。可达14MPa以上，适用于3Hp以下体积更加紧凑的产品。按照芯体厚度分为16mm,20mm,25mm对应扁管规格：16×2-8,20×2-8,25×2-10焊接后产品爆破压力可达9MPa以上。26.物料供应及生产协作4.1主要原料的用量和要求4.2原料和辅助材料的来源27.工程设计方案5.1项目指导思想及主要原则5.2工艺设计方案5.2.1技术方案5.2.1.1生产制造技术微通道换热器产品其核心工艺技术为焊接，该产品采用我司现有主要工艺师都具有20年以上微通道换热器生产经验，换热器产品一次焊接合格率可达98%,在行业内都处于较高水平。成型脱脂剪扎带检漏公司在2008年5月已开始对微通道换热器进行研究，具有一支扁管端盖隔片型10余个，数值模拟软件1个。产品制造产品制造产品工艺开发产品开发法律法规标准研究系统研究5.2.2设备方案新增生产线按照单线年产能100万标准件(575mmx750mm)的序号名称数量备注1NB钎焊炉1比现有炉子加宽加长，现有炉子使用正常，稳定。2扁管定尺下料机2现有设备辽机院和汇智各1台，不论是设备稳定性还是售后辽机院不如汇智3翅片成型机6现有南方1台，天津5台，从运行看天津较南方稳定4精密冲床4和现有要求一样5专用集管成型机3现有1台，但是运行不稳定，且售后及时性差5接冲集管成型模具4规格：16x2-1.5,16x1.4-1.520x2-1.9,25x2-2.5,各1套，比现有槽数加多6车用集管成型模具57芯体组装机比现有要宽要高8氦检漏仪1稳定9氩弧焊机6与现有设备要求相同打包机与现有设备要求相同打标机3与现有设备要求相同油漆喷涂线1手工喷漆，加热烘干空压机系统1与现有设备要求相同冷却塔系统1与现有设备要求相同钻铣床2与现有设备要求相同备模4生产线的组成序号名称数量单价总金额备注1NB钎焊炉12扁管定尺下料机23翅片成型机64精密冲床45专用集管成型机35接冲集管成型模具46车用集管成型模具537芯体组装机8氦检漏仪19氩弧焊机6打包机2打标机3油漆喷涂线1空压机系统188冷却塔系统122钻铣床224备模5总计5.3.1给排水(1)给水生产、生活及消防用水，厂区供水管为DN200,成环状布置，本工本项目新增用水量表序号新鲜水循环水1工艺生产用水按9%计234生活用水道路绿化用水未预见2厂区排水系统为雨污分流排水，雨水直接排至厂区雨水排水系目排水量约94.8m³/d,详细排水量如下表。排水量表序号排水名称排水量(t/d)排水去向1工艺废水厂内污水处理站2生活污水及其他汇集后进入污水管网(3)消防系统(4)废水处理(2)空调配置2台20m³/min的螺杆空压机，一用一备，压缩空气由管网送至5.5.3供电(15)供电条件及电源情况采用10kV铠装交联电缆直埋引入。车间配电电压为380V/220V。(16)负荷等级、供电要求压为380/220V,电压波动不超过额定电压的±10%,电源频率为系数按0.5计算)进行负荷计算，有功功率为750kW,无功功率为(18)低压配电(19)照明设计(20)防雷与接地(21)节电和安全措施防6.1环境保护6.1.1设计依据GB3095—1996《环境空气质量标准》GB3096—93《城市区域环境噪声标准》GB12348—96《工业企业厂界噪音标准》GB8978—1996《污水综合排放标准》GB3838—2002《地表水环境质量标准》6.1.2污染治理(1)噪声用降声罩等);在厂区四周种植绿化带等。噪声经自然衰减及车间墙(3)废气(4)废水6.1.3绿化设计6.2工业职业安全卫生6.2.1设计采用的劳动安全标准(2)《生产过程安全卫生要求总则》(GB6801-1991);(3)《用电安全导则》(GB/T13869-1982);(4)《机械工业职业安全卫生设计规范》(JBJ18-2000);(5)《工业企业噪声控制设计规范》(GBJ87-1985);(6)《工业企业照明设计标准》(GB50034-1992)。6.2.2保证劳动安全卫生的技术措施k.本项目生产火灾危险性属于戊类，耐火等级为二级，设计时按规范要求配备室内消火栓和干粉灭火器。1.生产过程中产生的噪音、废水、废气的部位均采取了治理措施，有效净化了工作环境，改善了工人劳动条件。m.防止机械损伤害，在设备的传动部位加防护罩，起重设备设有运行限位器，缓冲器及连锁保护装置等。不同工种配备相应的劳动保护用品。对有关涉及职业危害的设备在安装调试及验收时要通过环保及劳动检察机构监督验收。对生产过程中有危害的岗位操作者进行定期体检，调整工作时间和劳动强度。n.电器安全采取的措施有：根据工艺要求和使用场所的环境特点，正确选择技术先进，安全可靠的供配电设备，并合理进行布置，全厂低压接地系统采用TN-S形式，变压器采用中性点直接接地方式，各场所的插座回路均安装漏电保护装置，利用建筑物金属体做防雷接地装置。车间及各动力站房设置应急照明，车间变电所设围护栏杆。0.对有职业危害的岗位必须在上岗操作前掌握好基本安全知识及操作技能，且有经考核的上岗资格证书，才能上岗作业。机械设备采取辅助保护，如双开关按钮，安全隔离网等。个建筑物均设有>2处直接对外疏散出口(二层建筑物设两部疏散楼网，室外消防用水取自室外消火栓，室外消火栓的布置间距不29.节能及合理利用7.1设计依据《中华人民共和国节约能源法》(1998年1月1日起施行)7.2工程概述本项目为公司利用现有的厂房形成年产100万标准件热交换器7.3能耗指标及分析7.3.1设计采用的主要能源及耗量序号单位折标煤(t)备注1电.229吨标煤/万千瓦时(当量)3.24吨标煤/万千瓦时(等价)2新鲜水t0.2571千克标煤/吨3压缩空气已计入用电量中以当量计算7.3.2能耗分析项目能源消耗指标一览表序号名称单位本项目1产值万元2工业增加值万元3综合能耗(当量)吨标煤4综合能耗(等价)吨标煤5万元产值综合能耗(当量)吨标煤6万元产值综合能耗(等价)吨标煤7万元工业增加值综合能耗(当量)吨标煤8万元工业增加值综合能耗(等价)吨标煤可见，项目单位产值能耗和万元工业增加值能耗均较低，符合当7.4节能措施方案。项目认真遵循国家和地方有关合理用能标准以及节能设计规侧),减少输电功率损耗。7.5建筑节能30.生产组织和人员培训8.1生产组织8研发中心杯保部技本说备部质量管理证游事务部批资发展8计划资金部仓生销采人力资说部会计核其信息部行总务管理部政翻循部和邮产部姬如售部材料检测实验室材料检测实验室技术中心资料室专利项目申报小组汽车，航天等用制冷管研究室新型蒸发器、冷凝器研究室高性能邦迪管研究室退火工艺研究室冷轧工艺研究室钢管表面清洁与防腐研究室精密钢管材料性能研究室8.2劳动定员8.3工作制度和年时基数为300天。8.4人员培训31.项目实施进度建议据项目特点及资金筹措情况，项目拟从2010年5月开始，到2011年571231立项、可研及审批2初步设计3设备考察、谈判及订制4施工图设计5工程施工6设备安装调试7人员培训8生产准备、试生产9竣工投产32.投资估算与资金筹借10.1概述10.2编制方法10.3投资估算10.3.1建设投资序号金额(万元)比例(%)1建筑工程2设备、安装工程3其他费用10.3.2流动资金估算算表(表10-2)。10.4资金筹措及使用计划本项目建设期为8个月，第二年达到设计产能的50%,第三年达33.经济分析11.1项目说明11.2固定资产、无形及递延资产11.3产品成本测算为了便于项目的评价，将制造费用、管理费用、销售费用等作了适当归并，将职工工资及福利费、折旧单独列出后，均计入其他费用。产品成本测算详见总成本表(表11-2)。11.4销售收入、销售税金及附加、利润及分配11.4.1销售收入根据各年销售量，以代表产品的销售价格来计算各年销售收入，经计算，项目完成后可实现新增销售收入为12848万元。产品销售收入详见表11-3。11.4.2增值税和销售税金及附加产品增值税、城市维护建设税、教育费附加按国家有关规定计算，经计算，年实现新增增值税为697万元；新增销售税金及附加为70万元。详见表11-3。项目达产后，正常生产年份新增利润总额1443万元(第三年)。按25%的税率交纳所得税为361万元，税后利润提取10%盈余公积金。详见表11-4。11.5财务盈利能力分析11.5.1新增投资利润率和新增投资利税率11.5.2财务现金流量分析新增全部投资现金流量分析详见表11-5。评价结果见下表：序号所得税后所得税前1财务内部收益率FIRR%2财务净现值FNPV(i=12%)万元3投资回收期Pt年项目资本金现金流量表详见表11-6,财务内部收益率为49.58%,财务净现值为6583万元，投资回收期为5.88年。11.6清偿能力分析依据资产负债表等、资产负债率、流动比率、速动比率，考察项目的财务状况及贷款的清偿能力。资产负债表见表11-7。从表中计算结果可以看出，资产负债率在项目计算期内均小于0.5。流动比率从项目计算期第六年起均大于2。速动比率从第五年起均大于1。从以上分析可以看出，项目净资产可以抵补负债，短期偿债能力、变现能力均较强，因此企业具有较强的清偿能力。11.7财务生存能力分析项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持续性。详见表11-811.8财务不确定性分析11.8.1盈亏平衡分析新增生产能力的盈亏平衡计算如下(按第六年计算):计算结果表明，企业新增生产能力只要达到56.18%时，项目即可保本。11.8.2敏感性分析在项目计算期内，可能发生变化的主要因素有产品销售价格、经营成本、建设投资、产品的产量。各单因素的变化对财务内部收益率、财务净现值、投资回收期的影响见敏感性分析表(表11-9,图1)。分析结果表明，销售价格对各指标的影响最大，其次是经营成本。11.9主要数据及评价指标见表11-1011.10经济分析结论综上述分析，项目实施后，新增销售收入12848万元，增值税697万元，销售税金及附加为70万元，利润总额为1443万元。投资利润率、投资利税率、资本金利润率、财务内部收益率分别为46.57%、71.32%、51.54%、39.79%/50.77%(项目投资所得税后/税前),因此本项目在经济上是可行的。表10-1单位：万元序号工程费用建筑面积建筑工程设备安装工程其他费用合计其中外汇(万美1工艺设备投资2电气系统投资3环保投资二.其他费用1勘察设计费23建设期房租费建设单位管理费4生产准备费三.预备费1基本预备费2涨价预备费小计四.建设投资合计五.建设期利息七.项目总投资表10-2单位：万元23456789000小计000其中流动资金借款0四流动资金本年增加额00000000其中流动资金借款增加额00000000五流动资金借款利息0表10-3单位：万元序号合计项目名称341投资总额建设投资000建设期利息00000流动资金002资金筹措项目资本金0用于建设投资000用于建设期利息00000用于流动资金00债务资金00建设投资借款00000流动资金借款00表11-1单位：万元年份项目名称256789固定资产1固定资产原值0其中：房屋建筑0机器设备02固定资产折旧0其中：房屋建筑0111111111机器设备003固定资产净值0二无形资产1无形资产原值00000000002无形资产摊销00000000003无形资产净值0000000000三其他资产1其他资产原值0