内部控制与风险管控管理制度

内部掌控与风险管控管理制度第一章总则第一条目的与意义为确保企业的正常运营和可连续发展，优化资源配置，保护企业利益，有效防范和管理各类风险，加强内部掌控与风险管控，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业的全部员工，且对全部部门和业务活动有效。第二章内部掌控管理第三条内部掌控定义内部掌控是指企业为实现业务目标，有效监控内部运营过程，维护企业资源安全、保护资产免受损失以及提高管理效益的一系列组织掌控措施和方法。第四条内部掌控原则合法合规原则：坚持遵守国家法律法规，确保企业全面、合法、规范运营。有效性原则：内部掌控应具备科学性、实效性和可操作性，确保实现企业目标。经济可行原则：内部掌控应与企业经济本领相匹配，确保本钱合理，利益最大化。分工协作原则：内部掌控应明确各部门职责，形成内外部协同搭配机制。第五条内部掌控制度内控职责制度：明确各级部门的内控职责和权限。业务流程制度：规定各业务流程的操作规范，包含审批流程、授权流程等。内部监督制度：建立内部审计机构，对全部环节进行日常监督和检查。报告制度：各部门应定期向上级部门提交工作报告。信息安全制度：加强对企业信息的保护，建立安全管控机制。第三章风险管控管理第六条风险管控定义风险管控是指通过识别、评估、处理和监控企业面对的各类风险，采取相应的措施来降低和掌控风险，保证企业的连续发展。第七条风险管控原则风险识别原则：全面辨识与企业相关的各类内外部风险。风险评估原则：综合评估风险可能对企业造成的影响和潜在损失。风险防范原则：采取适当的措施，防备风险的发生和扩散。风险掌控原则：通过内外部资源整合，建立风险防控体系，减少或避开损失。第八条风险管控措施风险管理策略：订立明确的风险管理目标和策略，确保全面有效的风险管控。风险监测与预警：建立风险监测和预警机制，及时发现和识别风险。风险处理与应对：采取科学有效的措施，处理和应对已发生的风险事件。风险责任追究：建立健全的风险责任追究机制，对失职行为进行追责。第四章宣传与培训第九条内控宣传企业应定期组织内控宣传活动，提高员工对内控的认得和重视程度。第十条内控培训企业应依据不同岗位对员工进行内控培训，提高员工对内控的知识和技能。内控培训内容应包含内控理论、内掌控度、内控技能等方面，培养员工的综合本领。第五章监督与检查第十一条内控自评企业应定期进行内控自评，评估内掌控度的实施情况和效果。第十二条内部审计内部审计机构应定期对企业的内部掌控和风险管控进行综合审计。第十三条外部审核企业应定期接受外部机构的内控和风险管控审核，提高内部掌控与风险管控的透亮度和有效性。第六章法律责任第十四条内控违法责任对违反内部掌控规定的行为，依法予以相应的纪律处分和法律追责。第十五条风险管理违法责任对违反风险管理规定的行为，依法予以相应的纪律处分和法律追责。第七章附则第十六条本制度的解释权归企业负责人全部。第十七条本制度自颁布之日起执行。第十八条如需对本制度进行修改或废止，应经企业负责人批准和公告后生效。以上为本企业的《内部掌控与风险管控管理制度》，本制度的目的是为了确保企业的正常运营和