TCL科技财务报表分析报告

TCL科技集团股份有限公司2021~2023年度财务报表分析报告报告日期：2024年10月2日目录TOC\n1-1\o"1-2"\u一、财务报表数据(一)资产负债表 财务报表数据资产负债表表1.12021~2023年度资产负债表项目(万元)2021年2022年2023年货币资金3139369.203537850.102192427.10交易性金融资产760125.601270350.702318411.70衍生金融资产7092.9036103.4010800.80应收票据77620.2051284.9061539.20应收账款1823878.201405166.102200365.10预付款项230632.50359385.70294628.80其他应收款445862.10403324.80570685.50存货1408335.701800112.201848175.50一年内到期的非流动资产58069.50其他流动资产580296.00543893.60544895.00流动资产合计8718329.209549301.0010229829.90长期应收款65111.8063137.3072028.10长期股权投资2564057.802925621.602543127.10投资性房地产76190.2094644.9091167.90固定资产11357929.7013247767.2017642262.10在建工程3696588.505205383.401700005.20无形资产1398264.701678393.101841954.40开发支出250841.90317920.70254149.30商誉915884.10916185.201051674.20长期待摊费用264053.00274420.80340268.90递延所得税资产215334.60175388.70224622.20其他非流动资产744900.90629394.301308118.40非流动资产合计22154984.0026450322.2028056078.70资产总计30873313.2035999623.2038285908.60短期借款934142.701021591.10847358.20向中央银行借款143706.2077767.6099501.00吸收存款及同业存放66605.6060342.3027092.90交易性金融负债92503.5086191.2025145.10衍生金融负债2220.507073.505859.10应付票据327529.60636566.00561080.20应付账款2429786.002638191.202940249.30预收款项579.40140.2067.80应付职工薪酬331193.30237693.30303449.70应交税费123884.90121559.1086134.20其他应付款1938688.802419035.202217140.20一年内到期的非流动负债1300676.501095732.102463165.90其他流动负债126988.70118584.80156324.50流动负债合计8077893.908754068.409922514.90长期借款8727908.2011860316.5011766220.90应付债券1306628.101200685.10911384.80长期应付款67134.4088776.30273944.40长期负债合计10211877.9013595916.2013525278.90预计负债9752.2011739.50递延所得税负债315898.60131942.80142748.70其他非流动负债66993.1047253.802964.50递延收益-非流动负债236120.50246814.50154064.80非流动负债合计10830890.1014031679.5013836796.40负债合计18908784.0022785747.9023759311.30实收资本(或股本)1403064.201707189.201877908.10资本公积607926.701252279.301075205.50其中:库存股188555.70131458.10109494.30盈余公积255017.30371227.30387400.60一般风险准备893.40893.40893.40未分配利润2245834.001948673.002153718.80专项储备154.90230.101134.30其他综合收益-40944.70-81182.20-94579.80归属于母公司所有者权益合计4303423.505067852.005292186.60少数股东权益7661105.708146023.309234410.70所有者权益合计11964529.2013213875.3014526597.30负债与所有者权益总计30873313.2035999623.2038285908.60TCL科技集团股份有限公司，简称TCL科技，所属的行业是计算机、通信和其他电子设备制造业，公司总部位于广东省。2023年，TCL科技的资产总计是38,285,908.60万元，负债合计是23,759,311.30万元，所有者权益合计是14,526,597.30万元。图1.1TCL科技2021~2023年资产负债统计图从资产的角度看TCL科技的资产负债表，2021~2023年最近三年的资产总计分别是30,873,313.20万元、35,999,623.20万元、38,285,908.60万元，其中，2023年的流动资产合计为10,229,829.90万元，包括2,192,427.10万元的货币资金和1,848,175.50万元的存货；非流动资产合计为28,056,078.70万元，其中的固定资产占到了17,642,262.10万元。图1.2TCL科技2021~2023年资产总额变动趋势图负债方面，TCL科技最近三年的负债总额分别是18,908,784.00万元、22,785,747.90万元、23,759,311.30万元，其中，2023年的流动负债是9,922,514.90万元，非流动负债是13,836,796.40万元。所有者权益方面，2021~2023年TCL科技的所有者权益总额分别为11,964,529.20万元、13,213,875.30万元、14,526,597.30万元，2023年的股本为1,877,908.10万元。

利润表表1.22021~2023年度利润表项目(万元)2021年2022年2023年营业总收入16369064.3016663214.6017444617.20营业收入16354056.0016655278.6017436665.70利息净收入15008.307936.007951.50利息收入15008.307936.007951.50营业总成本14901839.0017013699.3017039139.70营业成本13105865.8015192548.9014876759.70税金及附加64793.5064030.2080193.80销售费用191928.50195052.80252368.70管理费用439332.00354061.10478324.70财务费用372791.50342289.50397272.80资产减值损失-291146.40-348652.30-481396.50其他业务成本3493.602353.001936.20公允价值变动收益-14658.40-13924.402733.80投资收益390452.60473139.40259187.70其中:对联营和合营企业的投资收益321787.10289873.90136366.10汇兑收益-122.401791.4051.60营业利润1735256.7041901.00518431.90营业外收入35198.0079011.207128.50营业外支出14045.4015207.1020378.00利润总额1756409.30105705.10505182.40所得税费用260512.50-73100.8027104.00净利润1495896.80178805.90478078.40归属于母公司所有者的净利润1005744.4026131.90221493.40少数股东损益490152.40152674.00256585.00其他综合收益(损失)-24400.30-32703.40-18922.00综合收益总额1471496.50146102.50459156.40归属于母公司所有者的综合收益979357.00-14105.60208095.80归属少数股东的综合收益492139.50160208.10251060.602021~2023年TCL科技的营业总收入分别为16,369,064.30万元、16,663,214.60万元、17,444,617.20万元，营业总成本分别为14,901,839.00万元、17,013,699.30万元、17,039,139.70万元，净利润分别为1,495,896.80万元、178,805.90万元、478,078.40万元。其中，销售费用、管理费用和财务费用分别为252,368.70万元、478,324.70万元和397,272.80万元，营业利润和利润总额分别为518,431.90万元、505,182.40万元。图1.3TCL科技2021~2023年经营成果图

现金流量表表1.32021~2023年度现金流量表项目(万元)2021年2022年2023年销售商品、提供劳务收到的现金14007864.7013729783.5013994836.90客户存款和同业存放款项净增加额-218408.30-6263.30-33249.40向中央银行借款净增加额96722.80-65938.6021733.30收取利息、手续费及佣金的现金15008.307936.007951.50收到的税费返还700132.701102094.70819866.70收到的其他与经营活动有关的现金701367.30795597.30689925.80购买商品、接受劳务支付的现金10088189.3011346539.9010427493.40客户贷款及垫款净增加额-108548.60-55860.3021010.00存放中央银行和同业款项净增加额14820.00-3632.701924.00支付给职工以及为职工支付的现金814569.801069668.201222351.00支付的各项税费421187.00391622.60419453.10支付其他与经营活动有关的现金784624.70972234.30877357.70经营活动产生的现金流量3287845.301842637.602531475.60收回投资收到的现金4026016.104864212.405571828.80取得投资收益收到的现金212567.50110061.80218813.50处置长期资产收回的现金18890.008550.2014030.50处置其他营业单位收到的现金116459.00143279.50156635.60收到的其他与投资活动有关的现金3308.3017038.70158920.20购建长期资产支付的现金3085513.304076278.702957429.60投资支付的现金4193105.105624240.507113106.70取得其他营业单位支付的现金413950.505013.3037092.80支付其他与投资活动有关的现金47976.10121207.4092305.10投资活动产生的现金流量-3363304.10-4683597.30-4079705.60吸收投资收到的现金2349142.002580147.30468262.70吸收权益性投资收到的现金1980451.501798147.30318262.70其中:子公司吸收投资收到的现金1980451.50850951.40318262.70发行债券收到的现金368690.50782000.00150000.00取得借款收到的现金5218652.708758151.906139100.10收到其他与筹资活动有关的现金25627.1027228.10395031.10偿还债务支付的现金4981964.606650375.005387737.10分配股利.利润或利息支付的现金729655.10964036.30631720.90其中:子公司支付给少数股东的现金36285.20169143.5042371.00支付其他与筹资活动有关的现金603551.70611050.40803759.50筹资活动产生的现金流量1278250.403140065.60179176.40汇率变动对现金的影响-15462.8060286.001172.70现金及现金等价物净增加额1187328.80359391.90-1367880.90期初现金及现金等价物余额1820841.703008170.503367562.40期末现金及现金等价物余额3008170.503367562.401999681.502023年，TCL科技的期末现金及现金等价物余额为1,999,681.50万元，其中，经营活动产生的现金流量是2,531,475.60万元，投资活动产生的现金流量是-4,079,705.60万元，筹资活动产生的现金流量是179,176.40万元。图1.4TCL科技2021~2023年期末现金及现金等价物余额图图1.5TCL科技2021~2023年经营活动产生的现金流量图图1.6TCL科技2021~2023年投资活动产生的现金流量图图1.7TCL科技2021~2023年筹资活动产生的现金流量图会计报表分析资产负债表分析水平趋势分析表2.12023年度水平分析项目变动额变动比货币资金-1345423.00-0.38交易性金融资产1048061.000.83衍生金融资产-25302.60-0.70应收票据10254.300.20应收账款795199.000.57预付款项-64756.90-0.18其他应收款167360.700.41存货48063.300.03一年内到期的非流动资产58069.50其他流动资产1001.40流动资产合计680528.900.07长期应收款8890.800.14长期股权投资-382494.50-0.13投资性房地产-3477.00-0.04固定资产4394494.900.33在建工程-3505378.20-0.67无形资产163561.300.10开发支出-63771.40-0.20商誉135489.000.15长期待摊费用65848.100.24递延所得税资产49233.500.28其他非流动资产678724.101.08非流动资产合计1605756.500.06资产总计2286285.400.06短期借款-174232.90-0.17向中央银行借款21733.400.28吸收存款及同业存放-33249.40-0.55交易性金融负债-61046.10-0.71衍生金融负债-1214.40-0.17应付票据-75485.80-0.12应付账款302058.100.11预收款项-72.40-0.52应付职工薪酬65756.400.28应交税费-35424.90-0.29其他应付款-201895.00-0.08一年内到期的非流动负债1367433.801.25其他流动负债37739.700.32流动负债合计1168446.500.13长期借款-94095.60-0.01应付债券-289300.30-0.24长期应付款185168.102.09长期负债合计-70637.30-0.01预计负债1987.300.20递延所得税负债10805.900.08其他非流动负债-44289.30-0.94递延收益-非流动负债-92749.70-0.38非流动负债合计-194883.10-0.01负债合计973563.400.04实收资本(或股本)170718.900.10资本公积-177073.80-0.14其中:库存股-21963.80-0.17盈余公积16173.300.04一般风险准备未分配利润205045.800.11专项储备904.203.93其他综合收益-13397.600.17归属于母公司所有者权益合计224334.600.04少数股东权益1088387.400.13所有者权益合计1312722.000.10负债与所有者权益总计2286285.400.06从资产的角度对TCL科技的资产负债表进行水平分析，2023年的资产总计是38,285,908.60万元，相比2022年变动了2,286,285.40万元，变动了0.06。图2.1TCL科技2021~2023年流动资产合计图其中，TCL科技2023年流动资产合计为10,229,829.90万元，相比2022年变动了680,528.90万元，变动了0.07。货币资金为2,192,427.10万元，相比2022年变动了-1,345,423.00万元，变动了-0.38，存货为1,848,175.50万元，相比2022年变动了48,063.30万元，变动了0.03。图2.2TCL科技2021~2023年存货统计图非流动资产合计为28,056,078.70万元，相比2022年变动了1,605,756.50万元，变动了0.06，其中的固定资产为17,642,262.10万元，相比2022年变动了4,394,494.90万元，变动了0.33。图2.3TCL科技2021~2023年固定资产统计图负债方面，TCL科技2023年的负债总额为23,759,311.30万元，相比2022年变动了973,563.40万元，变动了0.04，其中，流动负债是9,922,514.90万元，非流动负债是13,836,796.40万元，相比2022年，分别变动了1,168,446.50万元和-194,883.10万元，变动比率分别是0.13和-0.01。所有者权益方面，2023年TCL科技的所有者权益总额为14,526,597.30万元，相比2022年变动了1,312,722.00万元，变动了0.10；股本为1,877,908.10万元，相比2022年变动了170,718.90万元，变动了0.10。垂直结构分析表2.22023年度垂直分析项目2022年2023年变动额变动比货币资金9.83%5.73%-4.10%-0.42%交易性金融资产3.53%6.06%2.53%0.72%衍生金融资产0.10%0.03%-0.07%-0.72%应收票据0.14%0.16%0.02%0.13%应收账款3.90%5.75%1.84%0.47%预付款项1.00%0.77%-0.23%-0.23%其他应收款1.12%1.49%0.37%0.33%存货5.00%4.83%-0.17%-0.03%一年内到期的非流动资产0.00%0.15%0.15%0.00%其他流动资产1.51%1.42%-0.09%-0.06%流动资产合计26.53%26.72%0.19%0.01%长期应收款0.18%0.19%0.01%0.07%长期股权投资8.13%6.64%-1.48%-0.18%投资性房地产0.26%0.24%-0.02%-0.09%固定资产36.80%46.08%9.28%0.25%在建工程14.46%4.44%-10.02%-0.69%无形资产4.66%4.81%0.15%0.03%开发支出0.88%0.66%-0.22%-0.25%商誉2.54%2.75%0.20%0.08%长期待摊费用0.76%0.89%0.13%0.17%递延所得税资产0.49%0.59%0.10%0.20%其他非流动资产1.75%3.42%1.67%0.95%非流动资产合计73.47%73.28%-0.19%0.00%资产总计100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款2.84%2.21%-0.62%-0.22%向中央银行借款0.22%0.26%0.04%0.20%吸收存款及同业存放0.17%0.07%-0.10%-0.58%交易性金融负债0.24%0.07%-0.17%-0.73%衍生金融负债0.02%0.02%0.00%-0.22%应付票据1.77%1.47%-0.30%-0.17%应付账款7.33%7.68%0.35%0.05%预收款项0.00%0.00%0.00%-0.55%应付职工薪酬0.66%0.79%0.13%0.20%应交税费0.34%0.22%-0.11%-0.33%其他应付款6.72%5.79%-0.93%-0.14%一年内到期的非流动负债3.04%6.43%3.39%1.11%其他流动负债0.33%0.41%0.08%0.24%流动负债合计24.32%25.92%1.60%0.07%长期借款32.95%30.73%-2.21%-0.07%应付债券3.34%2.38%-0.95%-0.29%长期应付款0.25%0.72%0.47%1.90%长期负债合计37.77%35.33%-2.44%-0.06%预计负债0.03%0.03%0.00%0.13%递延所得税负债0.37%0.37%0.01%0.02%其他非流动负债0.13%0.01%-0.12%-0.94%递延收益-非流动负债0.69%0.40%-0.28%-0.41%非流动负债合计38.98%36.14%-2.84%-0.07%负债合计63.29%62.06%-1.24%-0.02%实收资本(或股本)4.74%4.90%0.16%0.03%资本公积3.48%2.81%-0.67%-0.19%其中:库存股0.37%0.29%-0.08%-0.22%盈余公积1.03%1.01%-0.02%-0.02%一般风险准备0.00%0.00%0.00%-0.06%未分配利润5.41%5.63%0.21%0.04%专项储备0.00%0.00%0.00%3.64%其他综合收益-0.23%-0.25%-0.02%0.10%归属于母公司所有者权益合计14.08%13.82%-0.25%-0.02%少数股东权益22.63%24.12%1.49%0.07%所有者权益合计36.71%37.94%1.24%0.03%负债与所有者权益总计100.00%100.00%0.00%0.00%从资产的来源看，2023年度，TCL科技的负债占总资产的比重为62.06%，所有者权益占总资产的比重为37.94%，其中，流动负债占据了25.92%，非流动负债占据了36.14%。从资产的构成看，2023年度，TCL科技的流动资产占总资产的比重为26.72%，其中，货币资金占据了5.73%，非流动资产占总资产的比重为73.28%，其中，固定资产占据了46.08%。利润表分析水平趋势分析表2.32023年度水平分析项目变动额变动比营业总收入781402.600.05营业收入781387.100.05利息净收入15.50利息收入15.50营业总成本25440.40营业成本-315789.20-0.02税金及附加16163.600.25销售费用57315.900.29管理费用124263.600.35财务费用54983.300.16资产减值损失-132744.200.38其他业务成本-416.80-0.18公允价值变动收益16658.20-1.20投资收益-213951.70-0.45其中:对联营和合营企业的投资收益-153507.80-0.53汇兑收益-1739.80-0.97营业利润476530.9011.37营业外收入-71882.70-0.91营业外支出5170.900.34利润总额399477.303.78所得税费用100204.80-1.37净利润299272.501.67归属于母公司所有者的净利润195361.507.48少数股东损益103911.000.68其他综合收益(损失)13781.40-0.42综合收益总额313053.902.14归属于母公司所有者的综合收益222201.40-15.75归属少数股东的综合收益90852.500.57垂直结构分析表2.42023年度垂直分析项目2022年2023年变动额变动比营业总收入100.00%100.00%0.00%0.00%营业收入99.95%99.95%0.00%0.00%利息净收入0.05%0.05%0.00%-0.04%利息收入0.05%0.05%0.00%-0.04%营业总成本102.10%97.68%-4.43%-0.04%营业成本91.17%85.28%-5.89%-0.06%税金及附加0.38%0.46%0.08%0.20%销售费用1.17%1.45%0.28%0.24%管理费用2.12%2.74%0.62%0.29%财务费用2.05%2.28%0.22%0.11%资产减值损失-2.09%-2.76%-0.67%0.32%其他业务成本0.01%0.01%0.00%-0.21%公允价值变动收益-0.08%0.02%0.10%-1.19%投资收益2.84%1.49%-1.35%-0.48%其中:对联营和合营企业的投资收益1.74%0.78%-0.96%-0.55%汇兑收益0.01%0.00%-0.01%-0.97%营业利润0.25%2.97%2.72%10.82%营业外收入0.47%0.04%-0.43%-0.91%营业外支出0.09%0.12%0.03%0.28%利润总额0.63%2.90%2.26%3.57%所得税费用-0.44%0.16%0.59%-1.35%净利润1.07%2.74%1.67%1.55%归属于母公司所有者的净利润0.16%1.27%1.11%7.10%少数股东损益0.92%1.47%0.55%0.61%其他综合收益(损失)-0.20%-0.11%0.09%-0.45%综合收益总额0.88%2.63%1.76%2.00%归属于母公司所有者的综合收益-0.08%1.19%1.28%-15.09%归属少数股东的综合收益0.96%1.44%0.48%0.50%现金流量表分析水平趋势分析表2.52023年度水平分析项目变动额变动比销售商品、提供劳务收到的现金265053.400.02客户存款和同业存放款项净增加额-26986.104.31向中央银行借款净增加额87671.90-1.33收取利息、手续费及佣金的现金15.50收到的税费返还-282228.00-0.26收到的其他与经营活动有关的现金-105671.50-0.13购买商品、接受劳务支付的现金-919046.50-0.08客户贷款及垫款净增加额76870.30-1.38存放中央银行和同业款项净增加额5556.70-1.53支付给职工以及为职工支付的现金152682.800.14支付的各项税费27830.500.07支付其他与经营活动有关的现金-94876.60-0.10经营活动产生的现金流量688838.000.37收回投资收到的现金707616.400.15取得投资收益收到的现金108751.700.99处置长期资产收回的现金5480.300.64处置其他营业单位收到的现金13356.100.09收到的其他与投资活动有关的现金141881.508.33购建长期资产支付的现金-1118849.10-0.27投资支付的现金1488866.200.26取得其他营业单位支付的现金32079.506.40支付其他与投资活动有关的现金-28902.30-0.24投资活动产生的现金流量603891.70-0.13吸收投资收到的现金-2111884.60-0.82吸收权益性投资收到的现金-1479884.60-0.82其中:子公司吸收投资收到的现金-532688.70-0.63发行债券收到的现金-632000.00-0.81取得借款收到的现金-2619051.80-0.30收到其他与筹资活动有关的现金367803.0013.51偿还债务支付的现金-1262637.90-0.19分配股利.利润或利息支付的现金-332315.40-0.34其中:子公司支付给少数股东的现金-126772.50-0.75支付其他与筹资活动有关的现金192709.100.32筹资活动产生的现金流量-2960889.20-0.94汇率变动对现金的影响-59113.30-0.98现金及现金等价物净增加额-1727272.80-4.81期初现金及现金等价物余额359391.900.12期末现金及现金等价物余额-1367880.90-0.41垂直结构分析表2.62023年度垂直分析项目2022年2023年变动额变动比销售商品、提供劳务收到的现金407.71%699.85%292.15%0.72%客户存款和同业存放款项净增加额-0.19%-1.66%-1.48%7.94%向中央银行借款净增加额-1.96%1.09%3.04%-1.56%收取利息、手续费及佣金的现金0.24%0.40%0.16%0.69%收到的税费返还32.73%41.00%8.27%0.25%收到的其他与经营活动有关的现金23.63%34.50%10.88%0.46%购买商品、接受劳务支付的现金336.94%521.46%184.52%0.55%客户贷款及垫款净增加额-1.66%1.05%2.71%-1.63%存放中央银行和同业款项净增加额-0.11%0.10%0.20%-1.89%支付给职工以及为职工支付的现金31.76%61.13%29.36%0.92%支付的各项税费11.63%20.98%9.35%0.80%支付其他与经营活动有关的现金28.87%43.87%15.00%0.52%经营活动产生的现金流量54.72%126.59%71.88%1.31%收回投资收到的现金144.44%278.64%134.19%0.93%取得投资收益收到的现金3.27%10.94%7.67%2.35%处置长期资产收回的现金0.25%0.70%0.45%1.76%处置其他营业单位收到的现金4.25%7.83%3.58%0.84%收到的其他与投资活动有关的现金0.51%7.95%7.44%14.71%购建长期资产支付的现金121.05%147.90%26.85%0.22%投资支付的现金167.01%355.71%188.70%1.13%取得其他营业单位支付的现金0.15%1.85%1.71%11.46%支付其他与投资活动有关的现金3.60%4.62%1.02%0.28%投资活动产生的现金流量-139.08%-204.02%-64.94%0.47%吸收投资收到的现金76.62%23.42%-53.20%-0.69%吸收权益性投资收到的现金53.40%15.92%-37.48%-0.70%其中:子公司吸收投资收到的现金25.27%15.92%-9.35%-0.37%发行债券收到的现金23.22%7.50%-15.72%-0.68%取得借款收到的现金260.07%307.00%46.93%0.18%收到其他与筹资活动有关的现金0.81%19.75%18.95%23.43%偿还债务支付的现金197.48%269.43%71.95%0.36%分配股利.利润或利息支付的现金28.63%31.59%2.96%0.10%其中:子公司支付给少数股东的现金5.02%2.12%-2.90%-0.58%支付其他与筹资活动有关的现金18.15%40.19%22.05%1.22%筹资活动产生的现金流量93.24%8.96%-84.28%-0.90%汇率变动对现金的影响1.79%0.06%-1.73%-0.97%现金及现金等价物净增加额10.67%-68.40%-79.08%-7.41%期初现金及现金等价物余额89.33%168.40%79.08%0.89%期末现金及现金等价物余额100.00%100.00%0.00%0.00%财务指标分析偿债能力分析短期偿债能力分析表3.12021~2023年度短期偿债能力指标2021年2022年2023年流动比率1.011.091.07速动比率0.720.790.77保守速动比率0.670.740.72现金比率0.410.410.22营运资金与借款比0.070.05营运资金(万元)43131.50770855.00627217.00图3.1TCL科技2021~2023年流动比率图图3.2TCL科技2021~2023年现金比率图长期偿债能力分析表3.22021~2023年度长期偿债能力指标2021年2022年2023年利息保障倍数5.711.312.27经营活动产生的现金流量净额与流动负债比0.430.220.27现金流利息保障倍数8.825.386.37平均资产负债率(%)62.9962.3562.66长期借款与总资产比0.280.310.32有形资产负债率(%)67.7967.2967.66有形资产与带息债务比0.480.470.48权益乘数2.702.662.68产权比率1.701.661.68权益与负债比0.590.600.60长期资本负债率(%)49.4549.6850.12长期负债与权益比0.980.991.00经营活动产生的现金流量净额与负债合计比0.180.090.11经营活动产生的现金流量净额与带息债务比0.260.130.15图3.3TCL科技2021~2023年平均资产负债率统计图营运能力分析流动资产周转分析表3.32021~2023年度流动资产周转分析指标2021年2022年2023年营业收入应收账款率(%)9.429.6910.34应收账款周转率10.6210.329.67应收账款周转天数34.3735.3837.74存货与收入比0.070.100.10存货周转率11.449.478.16存货周转天数31.9138.5444.76应付账款周转率6.436.005.33营运资金周转率303.8923.2031.63现金及现金等价物周转率4.364.517.44流动资产周转率2.141.821.76图3.4TCL科技2021~2023年应收账款周转率统计图固定资产周转分析表3.42021~2023年度固定资产周转分析指标2021年2022年2023年固定资产周转率1.581.351.13非流动资产周转率0.790.690.64图3.5TCL科技2021~2023年固定资产周转率统计图总资产周转分析表3.52021~2023年度总资产周转分析指标2021年2022年2023年总资产周转率0.580.500.47股东权益周转率1.561.321.26图3.6TCL科技2021~2023年总资产周转率统计图盈利能力分析资产经营盈利能力分析表3.62021~2023年度资产经营盈利能力分析指标2021年2022年2023年资产报酬率0.180.040.06总资产净利润率(ROA)0.050.010.01图3.7TCL科技2021~2023年资产报酬率统计图资本经营盈利能力分析表3.72021~2023年度资本经营盈利能力分析指标2021年2022年2023年净资产收益率(ROE)14.271.423.45息税前利润与资产总额比0.100.020.03投入资本回报率0.080.020.03长期资本收益率0.110.020.03投资收益率0.120.110.05图3.8TCL科技2021~2023年净资产收益率图商品经营盈利能力分析表3.82021~2023年度商品经营盈利能力分析指标2021年2022年2023年净利润与利润总额比0.851.690.95营业毛利率0.200.090.15营业成本率0.800.910.85营业利润率0.110.03营业净利率0.090.010.03总营业成本率0.911.020.98销售费用率0.010.010.01管理费用率0.030.020.03财务费用