2024年财经考试-基金从业考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年财经考试-基金从业考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.下面关于首次公开发行向二级市场投资者配售的操作程序的顺序，正确的是（）。A、刊登招股说明书、刊登发行公告、收缴股款、划款、交割B、刊登招股说明书、刊登发行公告、收缴股款、交割、划款C、刊登发行公告、刊登招股说明书、收缴股款、划款、交割D、刊登发行公告、刊登招股说明书、收缴股款、交割、划款2.契约型基金份额持有人享有（）。A、基金份额所有权B、基金投资保管权C、基金投资管理权D、基金投资决策权3.（）应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。A、证券业协会B、证监会C、证券公司D、基金业协会4.中国基金业协会从实际角度出发，务实地对（）等三类情况，差异化地设置了展业宽限期。针对宽限期之后仍未展业的私募基金管理人，中国基金业协会将注销其管理人登记。 Ⅰ．《公告》后新登记 Ⅱ．已登记满12个月且尚未备案首只私募基金产品 Ⅲ．已登记不满6个月且尚未备案首只私募基金产品的私募基金管理人 Ⅳ．已登记不满12个月且尚未备案首只私募基金产品的私募基金管理人A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ5.（）不属于基金销售机构在进行市场细分时应遵循的原则。A、易入原则B、可测原则C、完整性原则D、成长原则6.根据现行的税收政策，下列有关机构投资者买卖基金产生的税收，说法正确的是（）。 Ⅰ.暂不征收印花税 Ⅱ.对买卖基金份额获得的差价收入，应纳入企业应纳税所得额，征收企业所得税 Ⅲ.对从基金分配中取得的收入，应纳入企业应纳税所得额，征收企业所得税 Ⅳ.对买卖基金份额获得的差价收入，是否征收营业税需依据机构性质而定A、Ⅰ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ7.1993年上市的淄博基金募集规模为（）亿元人民币。A、1B、5C、10D、208.下列关于投资政策说明书的说法，错误的是（）。A、制定投资政策说明书是进行投资组合管理的基础B、投资政策说明书在制定后不得变更C、投资政策说明书内容包括投资回报率目标、投资决策流程、投资范围等D、投资政策说明书有助于合理评估投资管理人的投资业绩9.基金公司主要股东为法人或其他组织的，净资产不低于（）亿元人民币。A、1B、5C、2D、1010.某基金10月31日估值表中基金总资产为70亿元，总负债30亿元，总份额50亿，则该基金当日资产净值为（）亿元。A、70B、40C、30D、2011.政府引导基金可以（）。A、将全部资金直接投资于符合政府条件的创业企业B、投资A股主板上市公司定增项目C、给当地创业投资基金提供融资担保服务D、按照市场化标准投资于各类业绩良好的并购基金12.关于β系数，以下表述错误的是（）。A、CAPM利用希腊字母贝塔（β）来描述资产或资产组合的系统风险大小B、β系数可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性C、β系数越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大D、β系数是对放弃即期消费的补偿13.关于全球投资业绩标准（GIIP）中收益率的具体计算，下列表述正确的是（）A、自2010年1月l日起，必须至少每季度一次计算组合群收益B、自2005年l月1日起，必须采取经每日加权现金流调整后的资金加权收益率来计算总收益率C、GIIP要求计算总收益率D、投资组合的收益必须以期末资产值加权计算14.私募基金合同的名称中须标识“（）”字样。A、发起式基金B、特殊基金C、股权基金D、私募基金15.证券投资基金的市场营销，应从（）的角度出发。A、营销产品B、客户基金投资需求C、投资者关系D、客户服务16.下列各项中，属于基金业绩评价需考虑的因素的是（）。A、基金成立时间B、基金风险水平C、基金管理层状况D、基金发展历史17.赋予股东优先认股权的主要目的不包括（）。A、保证普通股股东在股份公司保持原有的持股比例B、保护原有普通股股东的利益和持股价值C、确保公司股份能足额认购D、增加公司的募集资金18.财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行2700亿元记账式附息国债，期限为30年，年利率为7.2%，所筹资金专项用于拨补四大国有商业银行资本金。该国债属于（）。A、国家重点建设债券B、财政债券C、长期建设国债D、特别国债19.下列关于利润表的说法，错误的是（）。A、可直接了解企业的盈利状况和获利能力B、解析企业获利能力高低的原因C、评价企业是否具有可持续发展能力D、净利润=息税前利润+利息费用和税费20.从事资产管理业务的金融机构构成资产管理行业，以下不属于资产管理行业的功能和作用的是（）。A、为市场经济体系有效配置资源B、提供各类投资机会C、对金融资产合理定价D、防范风险21.选择开通家易通渠道，其中每日转帐累计最高限额（）。A、10万B、50万C、100万D、不限额22.私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为（）会员。A、期货业协会B、证券业协会C、银行业协会D、基金业协会23.基金销售售前服务的主要内容不包括（）。A、向客户介绍证券市场基础知识B、普及基金相关法律规定C、介绍基金托管人投资运作情况D、开展投资者风险教育24.下列选项中（）不是投资银行作为企业并购财务顾问的职责。A、帮助买方以最优的方式用最优的条件收购最合适的目标企业B、帮助卖方以尽可能高的价格将标的企业出售给最合适的买主C、提供"公正意见"D、以尽可能低的代价实现反收购行动的成功25.下列关于远期合约的表述错误的是（）。A、是为了规避未来风险的需要而产生的B、远期合约相对期货合约而言比较灵活C、合约标的资产通常为大宗商品、农产品、外汇、利率等D、远期合约是一种标准化的合约26.在平台上进行个人网银的证书用户证书注销操作后（）。A、将影响用户状态，B、将会无法登录网银，C、会影响用户状态且无法登录网银27.凭证式国债超过兑付期不到银行办理支付的，逾期部分按同挡次利率计息。28.关于基金托管人的职责，下列说法不正确的是（）。A、安全保管基金财产B、根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜C、办理与基金托管业务活动有关的信息披露D、召集持有人大会不属于托管人的职责29.比较分析契约型基金与公司型基金的异同。30.以下关于债券基金的利率风险，说法正确的是（）。A、市场利率上升时，债券价格会下降B、债券到期日越长，债券价格受市场利率影响越小C、债券基金的平均到期日越长，债券基金的利率风险越低D、债券基金的久期越长，利率风险越低31.合伙协议应列明合伙企业（）事项。 Ⅰ.终止 Ⅱ.解散 Ⅲ.合并 Ⅳ.清算A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ32.经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营（）。A、证券经纪业务B、证券投资咨询业务C、证券承销与保荐业务D、证券资产管理业务33.下列关于政府引导基金的说法中，错误的是（）。A、政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资B、参股是指政府引导基金主要通过参股方式，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业C、政府引导基金通常通过投资于创业投资基金，引导社会资金进入早期创业投资领域D、融资担保是指产业导向或区域导向较强的政府引导基金，通过跟进投资，支持创业投资基金发展并引导其投资方向34.以下关于证券投资基金运作关系的说法中，错误的是（）。A、基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金的当事人B、基金市场的各类中介机构通过自己的专业服务参与基金市场C、监管机构对基金市场上的各种参与主体实施全面监管D、基金托管人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益35.《私募投资基金募集行为管理办法》，（）起施行。A、2014年6月30日B、2016年4月15日C、2014年8月21日D、2016年7月15日36.投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益的登记手续。A、T+OB、T+1C、T+2D、T+337.特雷诺指数、詹森指数和夏普指数都考虑了基金经理的主动管理能力和市场波动对基金业绩的影响。（）38.修订后的《证券投资基金法》于（）正式实施。A、[2013年6月1日]B、[2013年12月28日]C、[2012年6月1日]D、[2012年12月28日]39.客户交易结算资金必须全额存入具有从事证券交易结算资金存管业务资格的（），单独立户管理。A、证券交易所B、证券登记结算公司C、证券公司D、商业银行40.基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立与基金管理人的基金托管人负责。41.支票没有金额起点也没有最高限额。42.基金营销环境中，微观环境主要包括（）等。A、股东支持B、营销渠道C、投资者D、竞争对手43.下述各项中（）不是中国证监会对基金市场的监管措施。A、检查B、调查取证C、行政处罚D、公开谴责44.下列表述正确的是（）。A、基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据B、基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据C、基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资人调查、评价的方法、标准和流程时，应当尽力减少主观因素和人为因素的干扰，尽量做到客观准确，并且有合理的理论依据D、以上全部都对45.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）内进行基金募集。A、2个月B、3个月C、6个月D、9个月46.中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金业（）。 Ⅰ．开展行业自律 Ⅱ．提供行业服务 Ⅲ．促进行业发展 Ⅳ．协调行业关系A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ47.通常的估值调整方法是，在投资协议中约定未来的企业（），并根据企业（）与（）的偏离情况，相应调整企业的估值。A、盈利目标；未来实际盈利；盈利目标B、发展规模目标；未来实际发展规模；发展规模目标C、业绩目标；未来实际业绩；业绩目标D、股东人数目标；未来实际股东人数；股东人数目标48.私募股权投资起源和盛行于（）。A、欧洲B、美国C、中国D、英国49.下列关于CAPM中的贝塔系数说法错误的是（）。A、贝塔系数度量的是系统性风险B、贝塔系数取决于证券或证券组合与市场组合相关性的大小C、贝塔系数越高的证券对市场组合变动就越敏感D、贝塔系数与证券的方差成正比50.代理经办行收到划回委托收款或托收承付款项，应于当日（至）最迟次日（遇节假日顺延）将款项划转被代理行的经办行.51.认沽权证实质上属于看涨期权，其持有人有权按规定价格购买基础资产。（）52.基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或发布之日起（）工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。A、3个B、10个C、5个D、20个53.下列说法错误的是（）。A、投资者权益保护是国际证监会组织提出的证券监管三大目标之一B、在发达国家，投资者教育作为保护投资者权益的一项重要措施而备受重视C、中国的证券投资者的交易行为基本不存在非理性的特征D、投资者教育是一项十分重要的基础性工作54.以下交易者向自己的经纪人下达交易指令中，最优先的是（）。A、9时35分，11.25元卖出B、9时40分，11.30元卖出C、9时35分，11.30元卖出D、9时40分，11.25元卖出55.关于信息披露的禁止性规定，以下不正确的是（）。A、公开披露或者变相公开披露B、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C、采用具有可比性的数据来源和方法进行业绩比较D、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构56.设立管理公司募集基金的基金管理公司应当具备的条件之一是主要股东最近（）没有违法记录。A、1年B、5年C、3年D、10年57.对于一些重大事务的决定，如公司合并、分立、解散等需要（）投票表决通过。A、监事B、股东C、执行董事D、独立董事58.下列关于证券回购协议的论述错误的是（）。A、证券回购协议的正回购方为资金贷出方B、中国人民银行可以此为工具进行公开市场操作C、为商业银行的流动性和资产结构的管理提供了必要的工具D、各类非银行金融机构可以通过证券回购协议实现套期保值、头寸管理、资产管理、价值增值等目的59.下列关于欺诈发行股票、债券罪法律责任的说法中，错误的是（）。A、《中华人民共和国证券法》规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担民事赔偿责任B、《中华人民共和国证券法》规定，对证券发行、交易违法行为没收的违法所得和罚款，全部上缴国库C、《中华人民共和国证券法》规定，对证券发行、交易违法行为没收的违法所得和罚款，不需要全部上缴国库D、《中华人民共和国证券法》规定，未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，责令停止发行，退还所募资金和加算银行同期存款利息60.（）在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。A、股票B、债券C、基金D、衍生金融工具61.不追求取得超越市场表现的基金是（）。A、指数型基金B、主动型基金C、灵活配置基金D、积极成长基金62.股票估值的内在价值法不包括（）。A、股利贴现模型B、自由现金流量贴现模型C、超额收益贴现模型D、市盈率模型63.股权投资基金管理人，至少（）名高管人员应当取得基金从业资格，其法定代表人/执行事务合伙人（委派代表）、合规/风控负责人应当取得基金从业资格。股权投资基金管理人的合规/风控负责人不得从事投资业务。A、2B、3C、4D、564.可转换债券的基本要素不包括（）。A、标的债权B、票面利率C、转换期限D、转换价格65.基金托管协议是基金管理人与（）之间签订的就基金资产保管、投资运作等方面达成的协议书。A、基金投资者B、基金份额持有人C、基金托管人D、基金发起人66.某投资人投资万元申购某基金，申购费率为1.5%，假定申购当日基金份额净值为1.0500元，则其可得到的申购份额为（）。A、9280.95份B、9350.95份C、9383.06份D、9480.95份67.根据（）的要求，基金合同应列明基金资产估值事项。A、《基金合同的内容与格式》B、《证券投资基金法》C、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》D、《合格境外机构投资者境外证券投资管理试行办法》68.基金的主要收益来源有（）。A、股票的红利收益B、债券利息收入C、资本利得收入D、银行存款利息收入69.（）事项非经载明于章程，不生效力。A、相对记载B、任意记载C、绝对记载D、协商记人70.介绍基金产品时要全面客观，充分揭示风险。71.基金销售机构通过电视、电台、报刊等媒体定期或不定期向投资者传达专业信息与传输正确的投资理念是客户服务方式中的（）。A、讲座、推介会和座谈会B、媒体和宣传手册的应用C、互联网应用D、“一对一”专人服务72.以下不属于盈利能力指标的是（）。A、利息倍数B、总资产收益率C、净资产收益率D、销售利润率73.某投资组合的平均收益率为14%，收益率标准差为21%，贝塔值为1.15。若无风险利率为6%，则该投资组合的夏普指数为（）。A、0.07B、0.13C、0.21D、0.3874.（）指某一特定时期内在本国或本地区领土上所生产的产品和提供的劳务的价值综合，是衡量整体经济活动的总量指标。A、利率B、汇率C、国内生产总值D、财政预算75.（）是基金持有人和基金管理人、基金托管人之间的契约。A、基金契约B、招募说明书C、托管协议D、发起人协议76.债券和股票的区别表现在（）方面。A、权利B、目的C、期限D、收益和风险77.控制环境是构成公司内部控制的基础，良好的控制环境有利于公司制度的有效执行，以下不属于内部控制环境内容的是（）。A、经营理念和内控文化B、员工道德素质C、公司治理结构D、公司技术系统78.下列基金种类中，具有最低风险的是（）A、债券基金B、货币市场基金C、股票基金D、混合基金79.下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。A、《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律B、《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人C、《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度D、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告80.（）对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。A、合规文化B、公司章程C、合规政策D、合规责任81.不属于金融期货交易制度的是（）。A、逐日上市制度B、连续交易制度C、限仓制度D、保证金制度82.律师事务所针对基金管理人登记出具法律意见书时，应重点核查的申请机构内容包括（）。 Ⅰ.是否已制定风险管理和内部控制制度 Ⅱ.是否与其他机构签署了基金外包服务协议 Ⅲ.是否收到刑事处罚、金融监管部门行政处罚 Ⅳ.最近三年涉诉或仲裁的情况A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ83.（）在对基金销售活动进行现场检查时，有权对与基金销售适用性相关的制度建设、推广实施、信息处理和历史记录等进行询问或检查，发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导。A、中国证监会及其派出机构B、基金业协会C、中国人民银行及其派出机构D、以上皆可84.投资者持有期限为3年，票面利率为8%，每年付息一次的债券。3年期即期利率为6%，则第3年的贴现因子是（）A、0.943B、0.794C、0.926D、0.8485.现金流量净额是指（）。A、利润表中的利润B、现金流入与现金流出之差C、现金流入D、货币资金86.权益类证券大宗交易，协议平台的成交确认时间为每个交易日（）。A、9：15—11：30B、15：00—15：30C、13：00—15：30D、14：30-15：3087.中国证监会将私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员诚信信息记人证券期货市场诚信档案数据库；根据私募基金管理人的信用状况，实施（）监管。A、等级化B、科学化C、差异化D、扁平化88.一般来说，大额可转让定期存单的发行人是（）。A、政府B、银行C、非金融机构D、企业89.下列各项关于基金管理费及托管费的表述错误的是（）。A、基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比B、股票基金的托管费率通常高于债券基金及货币市场基金C、我国股票型基金的托管费率通常在1.5％左右D、我国基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提90.（）是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。A、专业审慎B、客户至上C、忠诚尽责D、诚实守信91.在电话营销过程中，当电话需要转接时，应如何处理（）A、礼貌请求转接（运用转接技巧）B、了解客户返回时间或请求回叫C、约定再次电话访问时间D、按照预先准备步骤与客户沟通92.私募股权基金完成投资项目后主要采取的退出渠道包括（）。 1.首次公开发行；2.破产清算；3.管理层回购；4.二次出售A、1、2、3B、1、2、4C、1、3、4D、1、2、3、493.基金经理甲因个人原因向公司提出辞职，但尚未完成工作移交，他便离开了公司。甲的行为违反了（）要求。A、廉洁公正B、忠诚敬业C、客户至上D、保守秘密94.金融市场的构成要素包括（）。A、证券市场B、股票市场C、金融服务机构D、金融工具95.下列不属于基金市场营销特殊性的是（）。A、专业性B、适用性C、服务性D、一次性96.（）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。A、下行风险标准差B、贝塔系数（β）C、风险敞口D、风险价值97.《私募监管暂行办法》对私募基金的投资者有什么限定性条件？98.按照交易的标的物分类，以下属于金融市场的是（） Ⅰ、票据市场 Ⅱ、证券市场 Ⅲ、外汇市场 Ⅳ、黄金市场A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ99.基金终止并报中国证监会备案后（）个工作日内由清算小组公告。A、3B、5C、7D、15100.对我国企业来说，海外IP0市场主要以（）等市场为主。 Ⅰ.NASDAQ Ⅱ.NYSE Ⅲ.LME Ⅳ.香港主板A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ第I卷参考答案一.参考题库1.参考答案：B2.参考答案：A3.参考答案：D4.参考答案：C5.参考答案：C6.参考答案：D7.参考答案：A8.参考答案：B9.参考答案：C10.参考答案：B11.参考答案：C12.参考答案：D13.参考答案：C14.参考答案：D15.参考答案：B16.参考答案：B17.参考答案：C,D18.参考答案：D19.参考答案：D20.参考答案：D21.参考答案：A22.参考答案：D23.参考答案：C24.参考答案：C25.参考答案：D26.参考答案：B27.参考答案：错误28.参考答案：D29.参考答案： 契约型投资基金也称信托型投资基金，它是依据信托契约通过发行受益凭证而组建的投资基金。公司型基金依公司法成立，通过发行基金股份将集中起来的资金投资于各种有价证券。契约型基金与公司型基金的主要区别有以下几点： （1）法律依据不同。公司型基金组建的依据是公司法，而契约型基金的组建依照基金契约，信托法是其设立的法律依据。 （2）基金财产的法人资格不同。公司型基金具有法人资格，而契约型基金没有法人资格。 （3）发行的凭证不同。公司型基金发行的是股票，契约型基金发行的是受益凭证（基金单位）。 （4）投资者的地位不同。公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大决策发表自己的意见，可以参加