2012《证券发行与承销》分章练习1500题(修改版-含答案)

融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是。2、1927年的取消了禁止商业银行承销股票的规定。3、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取双重控制的办法。4、中国证监会的现场检查包括()()(A.1，2B.2，1C.1，1确认之日起个月内不得参与证券承销。国证监会确认之日起个月内不得参与证券承销。A.200612B.200611C.200610D.20069度记账式国债业务还应当位于前名以内。10、记账式国债承销团成员原则上不超过()家，其中甲类成员不超过2011、证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于()B.5C.6D.7本最低限额为人民币。亿元，5B.25C.110D.510A.高盛B.摩根斯坦利C.贝尔斯登和雷曼兄弟D.花旗亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。银行D.亚洲开发银行和世界银行(市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过的有价证券。A.90BC.365D.2金融债券指。18、我国发行企业债券开始于()C.《中国人民银行关于银行问债券回购业务有关问题的通知》D.《凭证式国债质押贷款办A.首次公开发行股票询价制度B.上市保荐制度C.股票定价制度D.上市审核制度A.200578B.200642C.200696D.200751024、发行监管制度的核心内容是股票发行的归属。A.决定权B.注册权C.审核权D.定价权25、投资银行业的真正发展是在20世纪26、投资银行业的起源可以追溯到()A.200961B.2009614C.200971D.200971528、《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》([2009]第15A.2009年l0月1日B.2009年10月9日C.2009年11月1日D.2009年11月9日行发布了《全国银行问债券市场金融债券发行管理操作规程》，自起施行。A.200951B.2009510C.2009515D.200961一步加强证券市场宏观管理的通知》D.《股票发售与认购办法》份公司通过证券交易所交易系统采用方式公开发行股票。A.交易注册B.配售新股C.配售登记D.交易核准34、最近()A.6B.12C.24D.3635、依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。A.财政部B.中国人民银行C.中国银监会D.中国证监会行仍采用。认之日起个月内不得参与证券承销。()其净资本不得低于人民币。000B.5000C.1D.21、我国投资银行业务的发展变化具体表现在三个方面。A.发行监管B.发行方式C.发行定价D.发行种类2、狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的的财务顾问。A.承销业务B.并购业务C.基金管理D.融资业务3、中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括()AB.有关档案资料和工C.公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制向等金融机构发行。6、证券承销业务的是现场检查的重要内容。7、中国证监会的非现场检查包括。8、保荐期间分为。9、核准制与行政审批制相比，具有特点。要选择企业发行股票的规模C.发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核D.由主()6AB.在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介C.在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.在承销过程中不按规定披露信息11、保荐制度主要包括(13、证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其()14、证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有。C.净资产与负债的比例不得低于20％D.净资本与负债的比例不得低于8％点防范的风险包括。16、有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构()效执行C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人制度、合并分立制度等进行了比较全面的修改，增加了等方面的规定网下发行方式主要的缺点是。20、以下属于网上发行方式的有()21、200611（）。会公众监督C.明确了进一步发挥中介机构的市场服务职能D.将证券上市核准权赋予证券22、保荐机构内部控制制度未有效执行，中国证监会自确认之日起可采取的监管措施有()。A.暂停其保荐机构资格3B.情节严重的，暂停其保荐机构资格6C.情节严重的，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人D.情节特别严重的，撤销其保荐机构资格23、发行人出现下列情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个上市当年即亏损C.证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符D.持续督导期24、国债承销团的组建须遵循25、集合票据，是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。()的等作出必要的承诺。()29、证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过()有效控制包销风险。A.事先评估B.制订风险处置预案C.建立奖惩机制D.扩大分销渠道30、保荐机构的注册登记事项包括()AB.保荐机CD.保荐机构的保荐业务负申请变更登记，并提交下列材料。32、承销团申请人应当具备的基本条件有()AB.依法开展经营活动，近3C.财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管D.具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险33、在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按要求披露证券承销业务的经营隋况。BC.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务34、商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交等规定的资料。A.协议文本B.可行性分析报告C.验资报告D.招募说明书务融资工具注册规则》C.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》D.36、个人申请保荐代表人资格应当。通知》，规定各可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。A.中国建设银行B.国家开发银行C.中国农业银行D.中国工商银行39、证券公司应向()1、商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是l929年大萧条产生的主要原因。（（4、凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。(币31008亿元的非存款类金融机构。6、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2为人民币5亿元。还本付息的、以外币计价的债券。投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。9、2005523限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。符合2006年实施的《证券法》规定的发行条件。11、1993年l2月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。(122005427业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。本上由中国证监会确定，采用相对固定的市盈率。14、200044人配售。民入市。16、200611发行的界限。18、国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。20、208080券”成为一个引人注目的现象。21、申请凭证式国债承销团成员资格的申请人要求营业网点在50个以上。务指引》。级定期债务作为附属资本。司债券等。25、证券承销业务的合规性、正常性和公开性是现场检查的重要内容。26、推行股票、可转换债券发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。27、股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。行费用3个报表项目进行注释。国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。险，依据2008l2月1报表。程，只能在证券交易所债券市场上参加。保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。定。风险及道德风险。跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。()()按照有关规定执行，不得自行设计。可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。39、保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在15次以上，中国证监会可暂停保荐机构的资格3个月。40、证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。1、：C参见教材P52、：B参见教材P23、：B参见教材P74、：D参见教材P325、：B参见教材P276、：C参见教材P257、：B参见教材P258、：D参见教材P119、：B参见教材P2210、：C参见教材P2111、：A参见教材P1612、：A参见教材P1513、：C参见教材P515、：D参见教材P1416、：C参见教材P1418、：C参见教材P1319、：A参见教材P1220、：D参见教材P1221、：A参见教材P1122、：B参见教材

23、：C参见教材P1224、：A参见教材P725、：C参见教材P226、：C参见教材P227、：B参见教材P828、：D参见教材P1529、：C参加教材P1230、：A参见教材P832、：D参见教材P1034、：D参见教材P1835、：D参见教材P1336、：C参见教材P1337、：C参见教材P251、：ABC参见教材P62、：ABD参见教材P13 4、：BCD参见教材P35、：ABCD参见教材P126、：BCD参见教材P327、：ABD参见教材P318、：CD参见教材P279、：ABCD参见教材P2710、：ABC参见教材P2511、：BCD参见教材P2712、：BCD参见教材P2413、：ABD参见教材P2414、：BCD参见教材P2515、：ABC参见教材P2316、：AB参见教材P1617、：ABCD参见教材P1418、：ABD参见教材P1219、：ABC参见教材P1021、：ABCD参见教材P822、：ABCD参见教材P2923、：ABD参见教材P2924、：ABCD参见教材P2125、：ABCD参见教材P1426、：ABCD参见教材P2827、：BCD参见教材P2828、：ACD参见教材P2429、：ABC参见教材P2330、：ABCD参见教材P1931、：ACD参见教材P2032、：ABCD参见教材P21ABPABP。35、：ABCD参见教材P1436、：ABCD参见教材P17—1837、：ABC参见教材P1238、：CD参见教材P121、：Y参见教材P33、：N参见教材P22

注册资本最低限额为人民币1亿元。参见8、：Y参见教材P149、：N参见教材P1410、：Y参见教材P1311、：N参见教材P1312、：Y参见教材P1213、：Y参见教材P1114、：Y参见教材P1016、：Y参见教材P817、：N199818、：Y参见教材P2119、：N199820、：Y参见教材P421、：N是40个以上。参见教材P22、：PYP。24、：Y参见教材P1226、：Y参见教材P2627、：Y参见教材P1029、：Y参见教材P3130、：Y参见教材P2431、：N参见教材P2132、：Y参见教材P833、：Y参见教材P2334、：Y参见教材P2335、：Y参见教材P2336、：Y参加教材P2237、：N可以灵活设计。参见教材P1438、：Y参加教材P2539、：Y参见教材P28第二

(()A.2，200B.3，100C.1，2002、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()A.300B.400C.5003、发起设立是指由发起人认购公司发行的而设立公司的方式。A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份A.25％B.35％C.45％D.50％是遵循。6、预先核准的公司名称，其保留期为。A.2B.3C.4D.6()(A.创立大会，中国证监会B.监事会，中国证监会C.股东大会，财政部D.董事会，财政部()()()0，15B.15，15C.30，20A.1／3B.1／2C.1／4D.1／5A.10％B.40％C.60％D.30％()()年，1B.12C.21D.22((通过。16、有限责任公司是由个以上、个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担A.1，100B.2，50C.1，5017、有限责任公司具有及设立程序相对复杂D.人合兼资合、封闭及设立程序简单()()A.1，1～3B.1，1～2C.2，1～2((权的以上通过。A.1／2B.1／3C.1／423、债权人自接到通知书之日起()日内，未接到通知书的自第一次公告之日起()日内，有权A.20，35B.15，20C.15，30在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的。((A.106B.1012C.53D.56的。()(()()()A.1，3B.1，6C.2，330、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示()31、单独或者合计持有公司以上股份的股东，可以在股东大会召开日前提出临时提案并A.3％，10B.10％，3C.3％，5达实收股本总额时，应当在两个月内召开临时股东大会。33、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是。案、决算方案D.公司年度报告()()A.2／3B.1／3C.1／5自该公司、企业被吊销执照之日起未逾年不得担任股份有限公司的董事。A.10B.7C.5A.60％B.70％C.40％D.30％37、在直接或间接持有上市公司已发行股份以上的股东单位或者在上市公司前名股东单0％，5B.10％，l0C.5％，10()6(A.3，2B.4，2C.4，3能解决的，持有公司全部股东表决权以上的股东，可以请求人民法院解散公司。的职权可以概括为。当向公司登记机关报送的核准文件。()(44、经公司登记机关登记的公司住所可以有()B.2C.545、发起人应向以上工商行政管理部门申请名称预先核准。A.乡级B.市级C.设区的市级D.省级46、公司向发起人、法人发行的股票，应当为股票。A.优先B.可交换C.无记名D.记名47、股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在()(个以上、200B.1100C.2100D.2200个以下49、有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额应公司净资产额。A.高于B.不得高于C.低于D.不得低于()B.2C.551、公司董事、监事、高级管理人员离职后()A.5B.6C.1052、公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，应当从公司的中支出。A.税前利润B.资本公积C.盈余公积D.税后利润53、连续日以上单独或者合计持有公司以上股份的股东拥有股东大会补充召集权和补充()()0，15B.20，10C.20，l5由依次组成。3、公司住所是确定()4、公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载事项。5、发起人不得以6、认股书应当载明的事项是。D.募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认7、创立大会由8、()9、外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照())C.外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人D.外商投资企业不得作为国家限制外商投资行业的公司的发起人10、有()BCD.11、有限责任公司和股份有限公司存在的差异是()12、资本“三原则”是指13、《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制。A.利润分配表B.费用表C.资产负债表D.财产清单15)除外。16、与一般的公司债务相比，公司债券具有()公司与特定的社会公众形成的债权债务关系D.公司债券的偿还具有一律性17、以下说法正确的是AB.副董事长不能履行职务或者2／31C.董事会不能履行或者不履行召集18、()册资本D.变更公司形式19、()的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年B.担任因违法被吊销营业执照、责令关3CD.因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪和破3执行期满未逾3年21、高级管理人员是指。22、监事的职权有。23、上市公司股东大会可审议批准()B.公司的对外担保总额，达到或超过最近120％以后C.为资产负债率超过70D.单笔担保额超过最近1重大资产超过公司最近130CD25、担任独立董事应当符合的基本条件是()AB.具有《关于在上C.具备上市公司运作的基本知识，D.具有326、不得担任独立董事的人员是()AB.直接或间接持有上市公司已发行股份l％以上或者是上市公司前10C.D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人27、下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是()A10B.公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取C.公司的法定公积金不足以弥补以前年度D.公司持有的本公28、公司有以下()D.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其29、清算义务和责任有。AB.在清算期间，即使公司存续，也不得C.清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得D.清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担30、资本维持原则的具体保障制度包括()31、发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除的情形外，不得抽回资本。A.未按期募足股份B.发起人破产清算C.发起人未按期召开创立大会D.创立大会决议不设32、公司因()事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15散C.因公司合并或者分立需要解散D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销34、重大关联交易指。A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3％的关联交易D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净35、董事对公司负有的其他忠实义务有()AB.法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他C.应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家D.36、上市公司设董事会秘书，负责()37、在()38、审计委员会的主要职责有。人员考核的标准，进行考核并提出建议D.审核公司的财务信息及其披露39、创立大会对()40、下列说法正确的是AB.上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报C.在每一会计年度前62D.在每一会计年度前39141、独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括()AB.上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于5003％的借款或其他资金CD.公司董42、在我国，股份有限公司的组织机构一般为()。A.股东大会B.董事会C.监事会D.经理43、股东的权利包括会议决议、监事会会议决议、财务会计报告D.依其所认购的股份和入股方式缴纳股金(A.控股股东B.董事和监事C.实际控制人D.高级管理人员45、根据《公司法》的规定，股东大会行使的职权包括。公司的利润分配方案和弥补亏损方案D.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案46、以下关于股东的出席和代理出席股东大会，正确的是()能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证D.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开1047、有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。股本总额l／3C.单独或者合计持有公司20D.监事会提议召开48、()A.代表1／10以上表决权的股东B.1／3以上董事C.1／3以上监事D.董事会秘书49司年度财务预算方案、决算方案D.决定聘用、解聘会计师事务所50、股份有限公司的经理行使的职权包括()资方案C.拟订公司内部管理机构设置方案D.制定公司的具体规章51、清算组在清算期间行使的职权包括()依法办理批准手续。特定对象募集而设立公司。的股份有限公司。20051027集设立和公开募集设立。必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在3年内缴足。一次缴纳的，应即缴纳全部出资；分期缴纳的，应即缴纳首期出资。向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。要求发起人返还。备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。额不得高于公司总资产额。在设立登记前认购或募足完毕。则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。／2()按比例注销股份。生效。的，应当对公司债务承担连带责任。配公司行为的人。()()补充主持权。票交存于公司。代表。25、董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10事。代表1/101/3录的，该董事可以免除责任。具体比例由公司章程规定。记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。东及其直系亲属不得担任独立董事。项予以披露；被免职的独立董事认为公司的免职理由不当的，可以作出公开声明。兼任公司董事会秘书。兼任公司董事会秘书。累计额为公司注册资本30％以上的，可以不再提取。门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。证及其他相关的咨询服务等业务，聘期1年，可以续聘。账户存储。的公司为新设合并，合并各方解散。公司清偿债务或提供相应担保。40、监事的任期每届为3年。监事任期届满，不可以连任。41、监事的任期每届为3年。监事任期届满，不可以连任。42、公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。2东大会审议。之问因为同受国家控股而具有关联关系。股票的公司合并等方式，也可以达到注销股份的目的。46、对公司而言，清算意味着一个法人实体的消亡。算组申报其债权。清偿达成的书面协议另有约定的除外。定。内完成股利(或股份)的派发事项。大会年会的30财务会计报告。专门委员会。专门委员会的成员全部由董事组成。大会审议。55、上市公司董事或者其他高级管理人员不可兼任公司董事会秘书。得额外的、未予披露的其他利益。57、独立董事连续2次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。58、股份有限公司监事会每年至少召开一次会议。59、董事、高级管理人员不得兼任监事。的，该董事可以免除责任。()1、：A参见教材P352、：C参见教材P353、：C参见教材P354、：B参见教材P355、：B参见教材P466、：D参见教材P367、：A参见教材P368、：B参见教材P399、：B参见教材P3910、：D参见教材P3912、：D参见教材P3813、：A参见教材P4314、：A参见教材P4315、：D参见教材P4416、：C参见教材P4517、：D参见教材P4519、：C参见教材P4521、：D参见教材P4723、：D参见教材P47

24、：A参见教材P4825、：A参见教材P4926、：C参见教材P4927、：A参见教材28、：D参见教材P5230、：C参见教材P5331、：A参见教材P5332、：C参见教材P5334、：A参见教材P5435、：D参见教材P5537、：D参见教材P6340、：C参见教材P7342、：A参见教材P3944、：A参见教材P3645、：C参见教材P3646、：D参见教材P3747、：C参见教材P4348、：D参见教材P4550、：A参见教材P4852、：D参见教材P4953、：C参见教材P521、：BD参见教材P352、：ABCD参见教材P363、：ABCD参见教材P364、：ABCD参见教材P375、：ABC参见教材P386、：ABCD参见教材P387、：AB参见教材P398、：AC参见教材P409、：ABC参见教材P4110、：ABD参见教材P4411、：ABCD参见教材P4512、：BCD参见教材P4613、：CD参见教材P4714、：ABC参见教材P4815、：ABCD参见教材P48—4916、：ABD参见教材P4918、：BCD参见教材P5419、：ABC参见教材P5520、：ABCD参见教材P5621、：ABCD参见教材P5822、：ACD参见教材P5923、：CD参见教材P6124、：BCD参见教材P6225、：ABC参见教材P6326、：ABD参见教材P6327、：AC参见教材P69—7028、：ABC参见教材P7229、：ABCD参见教材P7330、：ABCD参见教材P4631、：ACD参见教材P3532、：ABD参见教材P7333、：ABCD参见教材P7334、：AD参见教材P6535、：AB参见教材P6236、：ABCD参见教材P66

37、：BCD参见教材P6738、：ABD参见教材P6739、：ABCD参见教材P3940、：ABC参见教材P6941、：ACD参见教材P6542、：ABCD参见教材43、：ABC参见教材P5044、：ABCD参见教材P67 1007892445、：ABCD参见教材P51—5246、：ABC参见教材P5347、：BD参见教材P5348、：ABC参见教材P5749、：ABC参见教材P57—5850、：ABCD参见教材P581、：Y参见教材P342、：N参见教材P353、：N参见教材P354、：Y参见教材P355、：N参见教材P356、：N参见教材P387、：Y参见教材P389、：N参见教材P3910、：Y参见教材P4011、：Y参见教材P4012、：N参见教材P4613、：N参见教材P4614、：Y参见教材P4615、：N参见教材P4716、：Y参见教材P4717、：N参见教材P4918、：Y参见教材P5119、：Y参见教材P5120、：N参见教材P5121、：N参见教材P5222、：Y参见教材P5323、：Y参见教材P5525、：N参见教材P5726、：Y参见教材P5827、：N参见教材P5928、：N参见教材P6129、：Y参见教材P5230、：N参见教材P6331、：Y参见教材P6432、：Y参见教材P6633、：Y参见教材P6634、：N参见教材P6935、：Y参见教材P7036、：Y参见教材P7037、：Y参见教材P7038、：Y参见教材P7139、：N参见教材P7140、：N参见教材P5941、：N参见教材P5942、：N参见教材P5443、：Y参见教材P5344、：N参见教材P51第三

45、：Y参见教材P4946、：Y参见教材P7447、：N参见教材P7348、：Y参见教材P7249、：N参见教材P7050、：N参见教材P7051、：N参见教材P7052、：N参见教材P6953、：Y参见教材P6754、：Y参见教材P6755、：N参见教材P6656、：Y参见教材P6657、：N参见教材P6458、：N参见教材P6059、：Y参见教材P5960、：Y参见教材P5861、：Y参见教材P551、资产评估报告书必须由共同撰写D.政府主管部门撰写2、规范的公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的相互。A.衔接B.包含C.分离D.印证基本原则是。(A.AB.AAC.AAA()定外，应坚持原则。7、国有资产的产权界定应当依据()8、清产核资工作按照()资产评估历史进行。A.尽职调查B.评估立项C.确认所有者的财产和权益D.部分资产评估10、执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的。A.审计回顾阶段B.计划阶段C.实施审计阶段D.审计完成阶段(首先应进行。()15、经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报()16、目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币元。A.5000B.1C.3D.5(B.5C.2D.55A.半年B.1年C.2年D.3年准日起内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A.8B.6C.4D.320、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常()求对公司所有者权益进行评估D.要求对公司所有资产进行评估以上；公司股本总额超过人民币4以上。A.20％，10B.25％，5C.25％，10D.20％，5％()()B.5C.224、拟上市的股份有限公司()25、()是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过l年)使企业在生资产评估管理备案管理办法》D.《企业国有资产评估管理暂行办法》(28、是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。A.固有风险B.政策风险C.控制风险D.检查风险29、审计全过程的中间环节是行。31、是公司作为独立民事主体存在的基础。A.局限性B.期限性C.专有性D.长期性A.国务院B.省级以上C.市级以上D.县级以上A.1／4B.1／3C.1／2D.2／3()B.10C.20机构负责。38、资产评估的目的是公正地评估公司资产的价值，确认的财产和权益。A.所有者B.债权人C.债务人D.发起人39、资产评估是以统一的单位，对被评估的资产进行评定和估算。A.资产B.时间C.数据D.货币40、企业在改组为上市公司时，必须对承担政府管理职能的非经营性资产进行。A.产权界定B.剥离C.整合D.评估有资产管理部门申请产权登记，由国有资产管理部门依法审核，并颁发。42、()43、发起人资金到位后，由现场验资，并出具验资报告。44、企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估。A.整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司B.以非货币资产对外投资C.经各资产D.合并、分立、破产、解散构成。2、会计报表审计过程包括。3、以下属于拟上市公司关联方的有。D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员4、拟发行上市公司独立性要求包括()任的职务。6、发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循()相配比D.债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比7、发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的投入拟发行上市公司。A.固定资产B.在建工程C.无形资产D.其他资产8、拟发行上市的公司改组应遵循的原则是()AB.按照《上市公司治理准则》要9、列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是()AB.公司股本总额不少于人民币1000C.公开发行的股份达到公司股份总数的20％以上；公司股本总额超过人民币4公开发行股份的比例为l0D.公司最近310、对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括()股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性D.原企业重大变更的合法性和有效性11、在计划阶段，注册会计师需要确定的重要性水平包括。A.期后事项B.或有损失C.会计报表D.账户余额12、关联关系包括关联方与发行人之间的()13、拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括()B.拟发行上市公司应拥有其自身的银C.拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同D.拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务14。A.将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产留在原企业B.将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位C.完全分离经营服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置D.部分分离经营性资产方案，注意的问题包括。B.从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料C.专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，D.主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联可采取的解决措施有。务转让给无关联的第三方C.拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务D.竞争方18、我国企业股份制改革的目的是。19、资产评估的基本方法有。20、企业改制必须聘请的中介机构是。的会计师事务所D.律师事务所()()23、对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值()C.自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成布评定重估价值24、股份有限公司的发起人在出资时可以用作价出资。A.货币B.土地使用权C.工业产权D.非专利技术25、公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取()26、企业改组中各中介机构进场后，应协助企业完成的工作包括()公司章程草案C.向工商行政管理部门办理公司名称预先核准D.取得关于资产评估结果的27、清产核资主要包括28、无形资产包括。29、资产评估的范围包括。并、资产(产权)置换和无偿划转C.非上市公司国有股东股权比例变动D.资产涉讼31、国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括()评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示D.评估依据是否适当32、资产评估项目备案需报送的文件材料包括()细表及其电子文档C.与经济行为相对应的审计报告D.与资产评估项目相对应的经济行为33、审计风险由34、审计完成阶段是实质性审计工作的结束，主要工作有()AB.会计师事务所注册会计师、项目经理(部门经理)、主任会计师分级复核工作底稿C.审计期后事项和或有损失D.完成审计报告35、我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括()36、在企业股份制改组过程中，律师应当对业务、资产、债权、债务变更的进行法律审查，A)()B(()C()D)38、股份制改组的审计计划由()39、的性质均属国家所有，统称为国有股。司。为两种：一种是不论其股东所有制性质如何，如果该公司经营期满3年，增资公开发行份有限公司。的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。问题。格的机构进行评估。对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用不同价格标准评估。（）象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。（）在30个工作日内完成对评估报告的核准；对不符合核准要求的，予以退回。负责备案。12、企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。用土地使用权作价出资。公司实际占用土地。租金数额的基础。股份公司投资入股形成的股份，界定为国有法人股。家股。份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。业利益关系。上市公司名义的借款转借给股东单位使用。报酬、房改费用等方面分账独立管理。法土地使用权。26、以租赁方式取得的土地不得转让、转租和抵押。27、资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估和整体资产评估。确认资产评估过程和评估结果的重要依据。()（）债进行资产评估。作，以减少工作量。32、审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。33、审计完成阶段是实质性审计工作的结束。(行实质性复核。的文件及其相关事项的有效性进行审查。便是律师必须审查的内容。(营方式配置土地。要的错报确定一个可接受的水平。42、在企业股份制改组过程中，企业的资产、业务及债权、债务不一定随之重组。(其他有关内容。报的可能性。作出的决策。（）1、：B参见教材P932、：C参见教材P753、：B参见教材P904、：A参见教材P875、：A参见教材P876、：D参见教材P807、：A参见教材P858、：A参见教材P859、：A参见教材P9012、：C参见教材P8313、：A参见教材P8215、：A参见教材P8716、：A参见教材P7717、：C参见教材P7819、：A参见教材P9120、：A参见教材P9421、：C参见教材P7722、：C参见教材P7923、：D参见教材P77

25、：D参见教材P8826、：D参见教材P9027、：D参见教材P8429、：C参见教材P9630、：D参见教材P9631、：A参见教材P7532、：D参见教材P7635、：C参见教材P9736、：C参见教材P9137、：A参见教材P9038、：A参见教材P9039、：D参见教材P89—9041、：C参见教材P8642、：D参见教材P831、：AC参见教材P862、：ABC参见教材P953、：ABCD 4、：ABCD参见教材P785、：AD参见教材P796、：BD参见教材P787、：ABCD参见教材P788、：ABC参见教材P779、：AD参见教材P7710、：ABCD参见教材P9711、：CD参见教材P9512、：ABCD参见教材P8013、：ABD参见教材P7914、：ABC参见教材P8815、：ABD参见教材P8016、：ABCD参见教材P79—8017、：ABC参见教材P7918、：ABD参见教材P7519、：ABCD参见教材P9320、：ABCD参见教材P8221、：ABCD参见教材P7622、：ABC参见教材P9323、：ABD参见教材P8924、：ABC参见教材P8825、：ABCD参见教材P8726、：ABCD参见教材P8227、：ABCD参见教材28、：ABCD参见教材P8829、：ABCD参见教材P9030、：AB参见教材P9131、：ABCD参见教材P9232、：ABD参见教材P9233、：ABC参见教材P9534、：ABCD参见教材P9635、：ABCD参见教材P9736、：AB参见教材P9837、：AD参见教材38、：AD参见教材P951、：N应进入公司。参见教材P782、：Y参见教材P773、：N不少于人民币30004、：Y参见教材P766、：Y参见教材P75

7、：Y参见教材P949、：Y参见教材P9310、：N参见教材P9113、：Y参见教材P8914、：N参见教材P8815、：Y参见教材P8716、：Y参见教材P8717、：Y参见教材P8618、：N参见教材P8620、：Y参见教材P8522、：Y参见教材P8023、：Y参见教材P7924、：Y参见教材P7926、：Y参见教材P8727、：N参见教材P9028、：Y参见教材P9329、：N参见教材P9330、：Y参见教材P9431、：Y参见教材P9433、：Y参见教材P9634、：Y参见教材P9635、：N参见教材P9637、：Y参见教材P9739、：N参见教材P8740、：Y参见教材P9541、：N参见教材P96、：P。

45、：Y参见教材P95第四 ()年。A.10B.8C.5A.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报BCD.过家。B.2C.5()B.3C.5(A.20083B.20093C.20089D.20091(B.4C.3D.27、在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于()000B.2000C.3000D.4违法行为虽然发生在年前，但目前仍处于持续状态的情形。A.5，2B.2，2C.3，1(A.10B.14C.5()B.3C.6A.一般要求B.最低要求C.最高要求D.参考要求12、发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交()(14、招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由表决通过。A.发起人大会B.股东大会C.公司董事会D.公司监事会15、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应()示D.以注册会计师的意见代替16、资产评估报告的有效期为A.自评估报告日起的1B.自评估报告日起的2C.自评估基准日起的2D.自评估基准日起的1年年以上。B.2C.3政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近()个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近个月内受到证券交易所公开谴责。A.12，l2B.36，l2C.36，36(B.12C.18数且雾计超过人民币万元，净利润以扣除非经常性损益前后较者为计算依据。的现金流量净额累计超过人民币3个会计年度营业收入累计超过人民币000，3B.5000，3C.3000，1D.522、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币()A.100B.1000C.2000D.323、在发行完成后的()A.5B.10C.15()(A.35B.1l0C.15D.3l0个工作日25、自中国证监会核准发行之日起，发行人应在()A.3B.6C.12D.226、普通程序的发审委会议每次参加的发审委委员为名。表决投票时同意票数达到票为0，5B.7，3C.10，327、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经()B.2C.3师D.3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人()()l％％，％C％，％D％报告、中期报告之日起个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。A.5B.7C.10(A.5B.7C.10内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。B.2C.1D()A.5B.7C.10()34、重要的工作底稿应当采用文档的形式。(36、普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为名。B.5C.71、保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交()2、发行保荐书的必备内容包括()3、发行保荐书应由保荐机构签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。A.法定代表人B.内核负责人C.保荐代表人D.项目协办人4、盈利预测审核报告预测期间的确定原则为()A.如果预测是在发行人会计年度的前6B.如果预测是在发行人会计年度的前6C.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，起至不超过下一个会计年度结束时止的期限D.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，起至该会计年度结束时止的期限5、保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列()AB.按照中国证监会的要求对涉C.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通D.指定保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询6、保荐总结报告书应当包括下列()7、保荐机构()8、资产评估报告正文包括下列内容。9、盈利预测的数据(合并会计报表)至少应包括。10、首次公开发行人募集资金的运用。D.投资项目实施后，不会产生同业竞11、发审委的职责有B.审核保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告D.依法对股票发行申请提出审核意见12、审计意见的类型有13、资产评估结论应当包括。14、在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是。A.发行人是依法设立且持续经营3B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长；或者最近l年盈利，且净利润不少于500万元，净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损D.发行后股本总额不少于3000万元核查报告。核查报告应当包括的内容有。资计划进度的差异C.闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)D.上市公司募集资16、在主板上市公司首次公开发行股票，主体资格应符合()AB.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2C.发行人最近3D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际17、发行人的财务独立是指A.建立独立的财务核算体系B.能够独立作出财务决策C.具有规范的财务会计制度和对分政法规和规章规定的任职资格，且不得有情形。AB.最近48C.最近2D.涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌19、首次公开发行股票，发行人不得有()A.最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行C.最近36国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏D.涉20、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形()B.发行人最近1C.发行人最近1D.发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权21、首次公开发行股票，对募集资金运用的要求包括()AB.发行人董事会应当对募集C.募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或D.发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应22、发审委委员有下列()尽责的C.5次以上无故不出席发审委会议的D.本人提出辞职申请的23、关于发审委会议，下列说法正确的是()A.参加发审委会议的发审委委员为9名B.表决投票时同意票数达到7票为通过C.发审委5票发行申请暂缓表决D.发审委会议表决采取记名投票方式()25、发行保荐工作报告的必备内容包括()26、上市保荐书应当包括对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排C.保荐机构与发行人的关联关系D.相关承27、保荐机构在持续督导阶段，应当针对发行人的具体情况承担以下()B.督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制D.持续关注发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承28、以下关于持续督导的期间，正确的有()B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3D.创业板上市公司发行新股、可229、发行人临时报告披露的信息涉及()等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起l0个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。与签订募集资金专户存储三方监管协议。(D.发生违法违规行为或者其他重32、证券发行上市保荐业务工作底稿包括()管理制度D.申请文件及其他文件1、未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。2、刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起10工作日内分别向中国证监会报告，说明原因。3、保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿。(有限责任公司成立之日起计算。调查、复核，并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。承诺。7、发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。并可依照本办法规定公开发表声明、向中国证监会或者证券交易所报告。机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。时向交易所提交。应当终止保荐协议。应当终止保荐协议。14、中国证监会于20083机构应当按照指引的要求编制工作底稿。15、首次公开发行股票，发行人应按第9号或第28号准则的要求制作和报送申请文件。未按第928进行协商。17、申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换。全文各部分的主要内容。19、法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。(经过股东会或董事会确认后生效。的产权证明文件(如房产、土地证明文件等)。22、审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。23、审计报告日期应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。办法》的规定等进行鉴证，并出具专项法律意见书。会的派出机构报送。报表范围以外的投资收益。开发行股票。实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事等职务。际控制人及其控制的其他企业问不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。过人民币l000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。公司。资管理的规定征求国家发展和改革委员会的意见。33、发审委委员每届任期两年，可以连任，但连续任期最长不超过2届。件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。36、每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票为通过。37、发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。(重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。律意见书和律师工作报告。42、发行人在通过发审会后更换中介机构的，不需重新上发审会。书面方式提议暂缓表决。母、子女的配偶。权。46、创业板发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。1、：A参见教材P1024、：C参见教材P1086、：C参见教材P1347、：C参见教材P1358、：D参见教材P1369、：C参见教材P14010 12、：D参见教材P112

16、：D参见教材P11519、：D参见教材P13020、：A参见教材P13122、：D参见教材P13126、：D参见教材P14429、：D参见教材P10632、：A参见教材P10834、：A参见教材P11135、：A参见教材P1141、：ABCD参见教材P1032、：ABD参见教材P1033、：ABCD参见教材P1044、：AC参见教材P1205、：ABCD参见教材P1056、：ABCD参见教材P1077、：AC参见教材P1078、：ABC参见教材P1159、：ABCD参见教材P12010、：ACD参见教材P13211、：ABCD参见教材P14212、：BCD参见教材P119—12013、：ABCD参见教材P11614、：ABCD参见教材P13515、：ABCD参见教材P10816、：CD参见教材P125—12617、：ABCD参见教材P12918、：AD参见教材P13519、：ABCD参见教材P13020、：ABCD参见教材P13221、：ABCD参见教材P13222、：ABD参见教材P14223、：CD参见教材P14324、：ABD参见教材P10125、：BC参见教材P10426、：ABCD参见教材P10527、：ABCD参见教材P10628、：ABCD参见教材P10629、：ABCD参见教材P10730、：AC参见教材P10731、：ABCD参见教材P1091、：Y参见教材P1012、：N参见教材P1083、：Y参见教材P1024、：Y参见教材P125

5、：Y参见教材P1026、：N参见教材P1037、：N参见教材P1048、：N参见教材P1059、：Y参见教材P10514、：N参见教材P11016、：N参见教材P10920、：N参见教材P11522、：N参见教材P11823、：N参见教材P11926、：N参见教材P13528、：N参见教材P12930、：N参见教材P13133、：N参见教材P14134、：N参见教材P14336、：N参见教材P14440、：N参见教材P14542、：N参见教材P14744、：N参见教材P14346、：N参见教材P141第五 号()2、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由()3、股票的发行价格不得票面金额。4、询价对象应当在年度结束后()B.2C.36、首次公开发行股票数量在()A.1B.2C.37、向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4本次发行总量的。8、投资者参与网上发行应当按价格区间进行申购。A.下限B.上限C.平均值D.以外的范围9、发行人和主承销商必须在前将确定的发行价格进行公告。A.股票配售B.资金入账C.资金解冻D.网上发行A.应重新申购B.发行底价就是最终的发行价格C.主承销商可以采用比例配售方式确定每D.主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际(钩D.上网竞价方式(1B.2C.313、根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合()公司股本总额超过人民币410D.公司在最近两年无(16、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后()行价格超额发售。A.市盈率B.市净率C.负债率D.利润率A.TB.T+1C.T+2D.T+3()B.2C.322、发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺()A.自发行人股票上市之日起l2C.自发行人股票上市之日起36()B.3C.4券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台。A.TB.T+1C.T+2D.T+325、创业板首次公开发行股票持续督导的期间为()AB.证券上市当C.证券上市当年剩余时间及其后3D.证券上市当年剩余时间及其后3票配售对象只能选择方式进行新股申购。27、拟发行股票的是定价的基础。28、相对估值法亦称。29A.3～6，好B.3～6，差C.5～l0，好D.5～l0，差30、投资价值研究报告应当由的研究人员独立撰写并署名。A.发行人B.中国证监会C.承销商D.证券交易所(名单中去除的，应自去除之日起已满个月。A.6B.12C.1833、信托投资公司要作为询价对象，应经相关监管部门重新登记已满()年，注册资本不低于亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。A.1，3B.1，4C.2，334、财务公司要作为询价对象，应成立年以上，注册资本不低于亿元，最近l2个月有活A.1，3B.1，4C.2，3(A.6B.12C.1836、初步询价开始日前()B.5C.71、股票的定价活动可包括A.市盈率法B.市净率法C.贴现现金流量法D.以上都不对3、()4、我国股票发行历史上曾采取过()5、询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()6、首次公开发行股票的基本原则有。A.融资最大化原则B.“公开、公平、公正”原则C.高效原则D.经济原则7A.依法设立，最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监D.具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制8、询价对象有下列()被监管谈话3CD.最近l29、撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有()在行业的评估具有一致性和连贯性D.无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏1011、新股发行体制改革的预期目标是。AB.提升股份配售机制C.在风险明晰的前提下，D.增强揭示风露有关超额配售选择权的行使情况。AB.从集中竞价交易市C.发行人本次发行股份总量D.发行人本次筹资总金额其内部监察报告报备案。14、投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括()人经营状况和发展前景分析D.发行人盈利能力和财务状况分析15、新股发行体制第一阶段改革主要推出的措施有()并提供下列文件。17、股票配售对象限于下列()标询价和网下配售。指定账户应当在登记备案。19、发行人及其主承销商在推介过程中不得。推介资料有虚假记载、误导性陈述D.推介资料有重大遗漏(21、根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况采取等方式。A.向社会公众配售B.向战略投资者配售C.向参与网下配售的询价对象配售D.向参与网上22、发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体上披露()23、发行人及其主承销商应当在发行公告中披露的内容有()24、股票公开发行的“三公”原则指的是。A.公开B.公平C.公允D.公正25、()(A.上市公司受到中国证监会公开批评B.上市公司受到交易所公开谴责C.最近2年经深圳D.上市公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到()的不一致C.未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金D.有证据表明在询价过程中有违件有。AB.公司股本总额不少于人民币5000C.公开发行比例为l0％以上D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载29、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于()购外，均视为无效申购D.以上都不正确30、首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过()及()完成首次公开发行股票的电子化。329应披露每股收益的包括。交易所申购在该所发行的新股，申购时间为T日。3435、关于超额配售选择权，以下说法正确的是。当在2B.超额配售选择权行使期届5C.主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的2作日内通知相关银行，将应付给发行人的资金(如有)D.主承销商应当在超额()1公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在情形下不得转让。A.本公司股票上市交易之日起1B.本公司股票上市交易之日起2C.董事、监事和高级管理人员离职后半年内D.董事、监事和高级管理人员离职后l年内转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25％，因等导致股份变动的除()。A1C.1l％自动锁定D40、发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合()数不少于l00人进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。行的新股，申购时间为T日上午9：30～11：30，下午1：00～3：00投标询价确定发行价格。4、投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。交易所会员资格的证券经营机构。8、发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。9、公开发行数量在430％；公开发行数量在4(含4)的，配售数量应不超过本次发行总量的50％。10、在包销部分的股票上市之日起30投资者。了一个快速、大量处理剩余证券的新途径。12、股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。13、通常的估值方法有两大类：一类是相对估值法，另一类是绝对估值法。抬高价格。15、主承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。(16、公正就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。次配售的股票持有期限不少于l2个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。(会计年度。规则在两者之间适当调整发行数量。向书)同日同报刊登，并在拟上市证券交易所的指定网站次日发布。发行的股票上市之日起计算。行购人售后剩余的证券。与证券交易所之间的指定联络人。新更换的保荐代表人的相关资料。主板市场有所不同。票上市之日起24也不由发行人收购该部分股份。28、保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐代表人名单的机构。告。协商、询价、投标等一系列定价活动。中国证券业协会登记备案。会长期性地损害发行者的市场声誉，从而限制了发行者未来的融资选择。发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。间建立回拨机制，根据申购情况调整网下配售和网上发行的比例。额配售选择权。同期存款利息。37、承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。发行的新股不作为本次发行的一部分。计年度，自股票上市申请被批准之日起计算。义务后5并向交易所报告。得申购平台证书，同时具有询价对象和主承销商双重身份的机构可申请一份证书。42、初步询价期间，每一个询价对象可以提交多次报价。44、根据有关规定，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。评价期间与对中小企业板上市公司信息披露工作的考核期间可以不一致。间可以从有限责任公司成立之日起计算。不得转让。计年度。圳证券交易所可以视情况要求保荐机构延长持续督导期，直至相关问题解决或风险消除。()作日内在指定网站披露跟踪报告。51、承销团由两家以上承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商组织承销活动。网下配售对象资格。1购由上海证券交易所交易系统自动剔除。拟申购价格对应一个拟申购数量。网下配售，可以参与网上发行。达到最大。上限，原则上不超过本次网上发行股数的1‰。2、：C参见教材P1514、：A参见教材P1575、：C参见教材P1586、：D参见教材P1609、：C参见教材P16512、：D参见教材P16715、：A参见教材P18316、：A参见教材P17617、：A参见教材P16920、：D参见教材P16722、：D参见教材P17625、：D参见教材P18926、：D参见教材P14928、：A参见教材P151

29、：D参见教材P15431、：A参见教材P15733、：D参见教材P1571、：ABCD参见教材P1512、：AB参见教材P1533、：ABCD参见教材P1554、：ABCD参见教材P168—1695、：ABCD参见教材P1576、：BCD参见教材P159—1607、：BCD参见教材P1578、：ABC参见教材P1589、：ABCD参见教材P15610、：AC参见教材P15711、：ABCD参见教材P14912、：ABCD参见教材P17113、：CD参见教材P17114、：ABCD参见教材P15615、：ABCD参见教材P14916、：ACD参见教材P17617、：ABCD参见教材P16118、：ABC参见教材P16119、：ABCD参见教材P15820、：ABCD参见教材P18321、：BCD参见教材P17422、：ABC参见教材P18823、：ABCD参见教材P17724、：ABD参见教材P15925、：ABC参见教材P16826、：ABCD参见教材P18427、：ABCD参见教材P16128、：ABCD参见教材P17629、：AB参见教材P16830、：BC参见教材P16131、：ABCD参见教材P16132、：AC参见教材P15233、：BC参见教材P16534、：ABC参见教材P17535、：AD参见教材P170—17136、：BC参见教材P17737、：AC参见教材P17638、：ABCD参见教材P17739、：ABCD参见教材P1771、：N参见教材P1722、：Y参见教材P1653、：Y参见教材P1574、：N参见教材P1565、：Y参见教材P1696、：N参见教材P1767、：Y参见教材P1788、：N参见教材P1569、：N参见教材P16012、：N参见教材P15116、：N参见教材P159

20、：N参见教材P17323、：N参见教材P17926、：N参见教材P18327、：N参见教材P17628、：N参见教材P17931、：N参见教材P161 38、：N参见教材P17039、：N参见教材P18941、：N参见教材P16242、：N参见教材P16243、：N参见教材P16245、：N参见教材P18346、：N参见教材47、：N参见教材P17651、：N参见教材P17553、：N参见教材P16554、：N参见教材P15856、：N参见教材P153第六 1、是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。A.真实性原则B.完整性原则C.准确性原则D.及时性原则A.董事B.董事长C.董事会秘书D.证券事务代表A.超过1个月之后B.超过3个月之后C.超过半年之后D.超过1年之后可申请适当延长，但至多不超过个月。A.3，1B.6，3C.3，65、招股说明书的有效期为个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书起计算。6、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为。A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字()()()0，10B.5，10C.10，5(于少数客户的D.占总额的50％或严重依赖于少数客户的()A.最近3年B.最近1期C.最近2D.最近3l期(AB.最近1C.最近2D.最近316、发行人董事、监事、高级管理人员在()A.近l年B.近2年C.近3D.近5年C.最近3l期的利润表以及设立后各年及最近1量表D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表18、发行人编制合并财务报表的，应()19l年及l期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目的，应披露被收购企业收购前一年利润表。20、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露()AB.假设发行当年11C.假设发行当年l2月30D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告21、发行人盈利预测数据包含了的，应特别说明。格变动对公司利润的影响作。23、发行人)，应说明其与公司未来发展战略的关系。来资本性支出计划跨行业投资的D.存在重大期后事项的AB.未来2C.未来3D.发行当年和未来225、)，发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，C.募集资金用于新产品开发生产的D.募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的26、股利分配政策方面，发行人应披露。A.最近1B.实际股利分配CD.最近3(师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后计算。(A.保荐机构(主承销商B.发行人律师C.承担审计业务的会计师事务所D的财务报表、盈利预测报告(如有)应由审计或审核。A.“重大风险提示”B.“投资风险提示”C.“风险提示”D.“重大事项提示”()33、()A.总资产规模为10B.净资产规模为10C.总资产规模为5D.净资产规模为5亿元以上)(预36、实际控制人应披露到为止。((39、关于招股说明书，下列说法错误的是()AB.招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧C.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209(引》C.《证券发行与承销管理办法》D.《首次公开发行股票并上市管理办法》揭示风险。44、发行价格区间向中国证监会发行部报备后，发行人及其保荐机构应刊登。A.定价公告B.初步询价公告C.初步询价结果公告D.网下配售结果公告45、所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27B.《公开发行证券的公司信息D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》求。ACD权l()要求。