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文档简介

第一 第一条为了加强和规范集团公司货币资金的内部控制和管理，第二条资金管理的基本任务：围绕集团公司经营目标，按照国第三条资金管理的原则是：预算控制，适度集权，分级管理，第四条本制度适用于集团公司本部、所属分公司。子公司应依 第二 岗位分工及授权批 第八条分公司、子公司负责其自身的资金管理工作，向集团公第九条出纳人员负责现金和银行存款的收付业务，不得兼任稽第十 集团公司对资金的收支活动建立严格的授权审批制度第十一 集团公司在资金上适当集中管理第三 资金收入管第十二条集团公司资金收入包括经营性资金收入、投资性资金3第十三条对于资金收入，集团公司应建立专人催收、负责的管 第十五条为保证资金的正常周转，集团公司在适度控制负债比第四 资金支出管第十六条集团公司资金支出包括经营性资金支出、投资性资金2、投资性支出是集团公司投资活动所产生的现金流出，包括： 12第十八条集团公司正常经营性预算内资金支出按以下权限审2第十九 集团公司资金的支付程3、支付审核。财务部指定专人审核，对批准后的资金支付单据第二十条集团公司财务部应参与公司投资项目的可行性研究第二十一条未经集团公司批准，分、子公司不得以任何理由向第五 资金结算中第二十二条集团公司根据经营情况，选择资信较高、结算便捷第二十三条135第二十四条集团财务部负责银行账户的日常管理监督工作，未第二十五条实行收支两条线管理。各分公司在结算中心分别开第六 现金和银行存款的管第二十六条现金收入及时存入银行，不得坐支、白条抵库，不10日前第二十八条签发支票时必须正确填写日期、金额、用途、收款 第七 票据及有关印章的管第三十一条加强与货币资金相关的票据管理，专设登记簿对其第八 监督检 第三十三 货币资金监督检查的内容主要包括第三十四条对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的第三十五条有以下行为的，集团公司可以责令其限期纠正、追135、设立“小金库”7第九 第三十八 本制度 日起执行******2006 权限以内的日常性支出、党团工会经费直采购合同或项目批单“借款栏项目申请部凭原始票据填写单联的项目经办人项目申请部

部门 （大写 （小写 □现 □支 （号码 □其 审核 经手人

报销部门 附单 （大写分 （大写 （收款单位章 □现 □支缴款人 复核 出纳

（大写 （小写

制表人 审核人 批准人 经管部门 盘点日期 盘点限时经管部门负责人 盘点人 会点人 复盘人物品类别 制表人 复核人 制表人 复核人制表人/日期 复核人/日期 **

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