2024年信息管理内部控制制度样本（二篇）

第7页共7页2024年信息管理内部控制制度样本住宿费用标准将严格遵循长财行【____】文件的规定执行。具体而言，前往烟台、济南、青岛及威海等地的差旅住宿费，每人每日限额为____元；对于莱芜、临沂、德州、聊城、滨州、菏泽等地的出差，每人每日的住宿费则控制在____元以内。特别指出，在7月至____月的旅游旺季期间，住宿费将按照既定规定上浮____%。关于出差补助，前往烟台、济南等地的出差人员，每人每日补助____元；若出差目的地为县内各岛屿，除南北长山外，其他岛屿的出差人员每人每日补助____元。需注意的是，对于已安排住宿的会议出差，仅对出发日及返回日提供补助。(五)预借差旅费需规范填写借款单，并在出差返回机关后的一周内完成报账及结清手续。(六)出差人员务必凭借“出差申请单”及有效票据，及时完成报账流程，且差旅费的报销期限不得超过____个月。第十七条专项工作支出管理(一)承办科室应根据相关活动方案，精心制定经费预算，并通常需提前提交至分管领导及局长处进行审批。对于大额支出，则需提交至局长办公会进行深入研究并作出决定。(二)专项工作圆满结束后，承办科室需在____个工作日内，全面汇总相关费用，并按照既定程序和规定完成报账流程。第三章资产管理第十八条本制度所提及的物品，具体涵盖固定资产、低值易耗品、办公文具及馈赠物品。物品管理则是指对上述物品的申购、采购、入库、保管、使用、维护及处置等各个环节的全面管理。第十九条固定资产管理固定资产，指的是价值较高且使用寿命较长的物品，如交通运输设备、音像设备（如照相机、摄像机、投影仪、电视机）以及电子电器设备（如计算机、复印机、打印机、传真机）等。此类资产将由会计负责建立台账，并由局办公室统一进行管理。第二十条低值易耗品管理低值易耗品，则是指单价较低且使用寿命较短的易耗物品，如办公桌椅、文件柜、货架、沙发、保险柜、修理工具、饮水机、电话机、计算器等。低值易耗品将采用一次性摊销的方式计入成本，并分别建立台账以备查。其实物管理同样由局办公室负责。第二十一条办公文具管理办公文具，包括纸张、笔墨、文件夹、笔记本、订书机、胶水等价值较小的办公用品。各科室可根据实际需求领取办公文具。若需添置办公用品，需提前提出申请并列出明细清单，由办公室汇总审核后报分管局长或局长审批，再由办公室统一采购并凭审批单报账。若采购金额达到政府采购标准，则需遵循政府采购程序进行。第二十二条物品申购流程各科室在申购物品时，需填写申购单并注明单价，经分管局领导批准后报局长审批。对于固定资产的申购，还需报财政局审批。第二十三条物品采购全局物品的采购工作均由办公室统一负责。第二十四条物品验收入库所购物品及配套资料均需经办公室物品保管员验收，并分别建立物品台账。对于贵重物品，需按照其存放要求妥善保管。第二十五条采购报账采购人员需持发票、物品申购单及验收入库单，按规定程序及时完成报账手续。第二十六条物品领用、使用与维护物品使用人必须办理领用手续并实行以旧换新制度。在领用物品时，需核准物品的质量、价格及数量。使用物品时务必按要求正确使用。第二十七条物品移交与归还人员调动时，应将本人使用的物品进行交接。办公室主任和监审员将作为监交人参与交接过程，并由移交人、接交人及监交人在移交清单上签字确认。第二十八条物品处置物品的转让及报废需由物品使用人申报，并经分管领导审批后报局办公室审核及局长批准。对于固定资产的处置还需报财政局审批。第四章政府采购管理第二十九条本局所有涉及政府采购的事项均由局办公室作为归口管理部门进行管理。第三十条所有纳入政府采购目录的货物、工程及服务均必须进行政府采购。第三十一条为确保政府采购工作的顺利进行，办公室将根据预算批复组织落实采购工作，并确保所采购的货物与实际需求相符。第三十二条为保障物资采购的质量及合规性，采购完成后将由相关责任部门组成验收小组进行验收。对于工程类项目则需经第三方审计部门审计后方可进行验收。第五章合同管理第三十三条本局所有对外签订的合同均由办公室统一归口管理。合同签订后由办公室负责收集并进行统一编号、建立合同台账及归档工作。第三十四条为确保合同的合法2024年信息管理内部控制制度样本（二）住宿费用标准将严格遵循长财行【____】号文件的相关规定执行。具体而言，前往烟台、济南、青岛、威海等地的差旅住宿费，每人每日将限定在____元以内；而前往莱芜、临沂、德州、聊城、滨州、菏泽等地的出差，每人每日住宿费则不得超过____元。针对7月至____月的旅游旺季，住宿费将按照既定规定上浮____%。关于出差补助，前往烟台、济南等地的出差人员，每人每日将享有____元的补助；若出差至县内各岛屿，除南北长山岛外，其他岛屿的出差人员每人每日将享有____元的补助。对于安排住宿的会议出差，补助将仅限于出发日和返回日发放。（五）预借差旅费需正式填写借款单，并在出差返回机关后一周内完成报账及结清手续。（六）出差人员应凭据“出差申请单”及相关有效单据，及时完成报账流程，且差旅费的报销期限不得超过____个月。第十七条专项工作支出管理（一）承办科室需依据相关活动方案，精心制定经费预算，并原则上提前提交分管领导和局长审批。对于大额支出，则需经局长办公会议研究并作出决定。（二）专项工作圆满结束后，承办科室需在____个工作日内完成相关费用的汇总，并按照既定程序和规定进行报账。第三章资产管理第十八条本制度所界定的物品范畴包括固定资产、低值易耗品、办公文具及馈赠物品。物品管理涵盖了上述物品的申购、采购、入库、保管、使用、维护直至处理的全过程。第十九条固定资产，系指价值较高且使用寿命较长的物品，如交通运输设备、音像设备（照相机、摄像机、投影仪、电视机）、电子电器设备（计算机、复印机、打印机、传真机）等。固定资产将由会计建立专门台账，并由局办公室负责具体管理。第二十条低值易耗品，则是指单价较低且使用寿命较短的易耗物品，如办公桌椅、文件柜、货架、沙发、保险柜、修理工具、饮水机、电话机、计算器等。低值易耗品将采取一次性摊销计入成本的方式处理，并建立相应台账以备查，其实物管理亦由局办公室负责。第二十一条办公文具，指的是用于日常办公的各类小型用品，如纸张、笔墨、文件夹、笔记本、订书机、胶水等。各科室应根据实际需求领取办公文具，并提前提交申请，列出所需物品的详细清单。办公室将汇总审核后报分管局长或局长审批，随后统一采购并凭审批单进行报账。若采购金额达到政府采购标准，则需遵循政府采购流程执行。未经批准擅自购置的办公用品，将不予报销。第二十二条物品申购流程规定，各科室在申购物品时需填写申购单，并注明单价。申购单需经分管局领导批准后，再报局长审批。对于固定资产的申购，还需报财政局审批。第二十三条全局物品的采购工作由办公室统一负责执行。第二十四条物品验收入库环节要求，所有采购的物品及其配套资料均需经办公室物品保管员验收合格后方可入库，并建立相应的物品台账。对于贵重物品，应按照其特定的存放要求进行妥善保管。第二十五条采购报账流程明确，采购人员需持发票、物品申购单及验收入库单等相关单据，按照既定程序及时完成报账手续。第二十六条物品领用、使用与维护方面，规定物品使用人必须办理领用手续并实行以旧换新制度。领用时应仔细核对物品的质量、价格及数量信息。在使用过程中应严格按照要求正确使用物品以避免损坏或浪费现象的发生。第二十七条物品移交与归还环节强调了在人员调动时对于个人使用物品的交接要求。具体而言即移交人需将本人使用的物品进行清点并履行交接手续；办公室主任和监审员将作为监交人参与此过程；同时移交人、接交人及监交人均需在移交清单上签字确认以完成交接手续。第二十八条物品处置方面则规定了对于物品转让或报废的处理流程：首先由物品使用人提出申报；经分管领导审批后报局办公室审核；最终由局长批准后方可实施处置。对于固定资产的处置还需报财政局审批后方可执行。第四章政府采购管理第二十九条明确局办公室为本局所有涉及政府采购事务的归口管理部门。第